第一部分 昆明市呈贡区第三幼儿园2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 昆明市呈贡区第三幼儿园2026年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级转移支付补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

              昆明市呈贡区第三幼儿园

2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

     我园以《幼儿园教育指导纲要》、《3-6岁儿童学习与发展指南》为方针，坚持“以人为本”的核心管理理念，全面提升办园质量和水平，服务幼儿、服务家长。全面贯彻党的教育方针，坚持社会主义办学方向，把立德树人作为教育的根本任务，坚持以人为本，坚守为党育人、为国育才，努力办好人民满意的教育，促进幼儿德智体美劳全面发展，培养幼儿的爱国情怀，社会责任感，创新精神和实践能力。

（二）机构设置情况

我部门共设置4个内设机构，包括：园务组、年级组、教科室、后勤组，我部门无所属单位。

（三）重点工作概述

1.做好幼儿日常的保育、教育等方面的工作。

2.尊重爱护幼儿，增强幼儿体质，培养幼儿良好行为习惯和学习品质。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个、参公单位0个、事业单位1个。截止2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制40人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制40人。在职实有40人，其中： 财政全额保障40人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员 8人，其中： 离休0人，退休8人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入22303313.79元，其中：一般公共预算17470362.88元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入4560000.00元，上年结转收入272950.91元。

与上年部门财务总收入对比增长4704944.55元，增长率为26.73%，其中：一般公共预算财政拨款与上年相比减少178006.36元，减少率为1%，主要原因为在职人员退休1名，相关基本预算经费相应就减少；其他收入与上年相比增加4560000.00元，增长率为25.49%主要原因幼儿园食堂收入纳入年初预算。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入22303313.79元，其中:本年收入17470362.88元，其他收入4560000.00元，上年结转收入272950.91元。本年收入中，一般公共预算财政拨款17470362.88元，其他收入4560000.00元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。与上年17648369.24元对比增加4704944.55元，增长26.73%，其中：一般公共预算财政拨款与上年相比减少178006.36元，下降率为1%，主要原因为在职人员退休1名，相关基本预算经费相应就减少；其他收入与上年相比增加4560000.00元，增长率为25.49%主要原因幼儿园食堂收入纳入年初预算。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出22303313.79元。财政拨款安排支出17470362.88元，其中：基本支出16877194.88元，与上年对比增长125054.64元，增长率为0.74%，主要原因为退休1名教师、新招聘9名聘用制教师、幼儿人数增加所以幼儿生均公用经费增加等，同时也增加了项目经费预算。项目支出5153168.00元，与上年对比增长4256939元，增长率为100%以上，主要原因是2026年项目经费预算包括食堂自有资金伙食费收费。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：

2050201—学前教育支出19305842.88元，主要用于人员经费、日常公用经费支出、校园文化建设、聘用社会化聘用教师及临时顶岗教师弥补教师不足支出，以及保障教育教学正常开展等支出。

2050999—其他教育费附加安排的支出200000.00元，主要用于幼儿园食堂改造支出。

2080502—事业单位离退休168000.00元，主要用于退休教师支出。

2080505—机关事业单位基本养老保险缴费支出764800.0元，主要用于教师基本养老保险缴费支出。

2080506—机关事业单位职业年金缴费支出100000.00元，主要用于教师职业年金缴费支出。

2101102—事业单位医疗385200.00元，主要用于教师医疗保险缴费支出。

2101103—公务员医疗补助307200.00元，主要用于教师公务员医疗补助缴费支出。

2101199—其他行政事业单位医疗支出43536.00元，主要用于教师其他医疗保险缴费支出。

2210201—住房公积金703944.00元，主要用于缴纳教职工住房公积金。

2210203—购房补贴51840.00元，主要用于教职工购房补贴。

“301－01”基本工资支出1886904.00元，主要反映按规定发放的基本工资的支出。

“301－02”津贴补贴支出53964.00元，主要反映按规定发放的津贴、补贴支出。

“301－03”奖金支出1680000.00元，主要反映按规定发放的奖金。

“301－07”绩效工资支出2600916.00元，主要反映事业单位工作人员的绩效工资支出。

“301－08”机关事业单位基本养老保险缴费支出764800.00元，主要反映单位为职工缴纳的基本养老保险费支出。

“301－09”职业年金缴费100000.00元，主要反映单位为职工缴纳的职业年金支出。

“301－10”职工基本医疗保险缴费支出385200.00元，主要反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费支出。

“301－11”公务员医疗补助缴费支出307200.00元，主要反映按规定可享受公务员补助单位为职工缴纳的公务员补助支出。

“301－12”其他社会保障缴费支出79536.00元，主要反映单位为职工缴纳的失业、工伤、重特病医疗统筹社会保险费支出。

“301－13”住房公积金支出703944.00元，主要反映单位按规定为职工缴纳的住房公积金支出。

“301－99”其他工资福利支出7191432.00元，主要反映支付给招聘制教师和临时顶岗人员的支出。

“302－01”办公费支出600300.00元，主要反映单位购买日常办公用品、书报杂志等支出。

“302－05”水费支出50000.00元，主要反映单位水费支出。

“302－06”电费支出50000.00元，主要反映单位电费支出。

“302－13”维修（护）支出50000.00元，主要反映单位维修维护费用支出。

“302－28”工会经费支出89798.88元，主要反映单位按规定提取或安排的工会经费支出。

“302－99”商品和服务支出120000.00元，主要反映单位按规定提取的职工福利费支出。

“303－05”生活补助支出163200.00元，主要反映用于退休教师生活补助支出。

五、对下专项转移支付情况

我区已实行乡财县管，按照区与乡镇（街道）财政管理体制，乡镇（街道）按照县级部门预算管理，故无对下转移支付。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目1个，政府采购预算总额7000.00元，其中：政府采购货物预算7000.00元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

昆明市呈贡区第三幼儿园2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0元，较上年增加0元，增长0%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

昆明市呈贡区第三幼儿园2026年因公出国（境）费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年相比无变化，主要原因是没有安排因公出国（境）人员，无此项支出。

（二）公务接待费

昆明市呈贡区第三幼儿园2026年公务接待费预算为0元，较上年增加0万元，增长0%，预计国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

与上年相比无变化，主要原因是没有安排公务接待费，无此项支出。

（三）公务用车购置及运行维护费

昆明市呈贡区第三幼儿园2026年公务用车购置及运行维护费为0元，较上年增加0元，增长0%，其中：公务用车购置费0元，较上年增加0元，增长0%，公务用车运行维护费0元，较上年增加0元，增长0%，共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

与上年相比无变化，主要原因是没有安排公务用车购置及运行维护费，无此项支出。

八、重点项目预算绩效目标情况

昆明市呈贡区第三幼儿园2025年重点项目预算涉及1个项目，总金额为6767652.00元，具体项目绩效情况如下：

1.学前教育支出6767652.00元，主要用于人员经费、日常公用经费支出、校园文化建设、聘用社会化聘用教师及临时顶岗教师弥补教师不足支出，以及保障教育教学正常开展等支出。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

2.住房公积金：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位为其职工缴存的长期住房储金。

3.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

4.项目支出：指在基本支出之外为完成特定事业发展目标所发生的支出。

5.“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

昆明市呈贡区第三幼儿园部门2026年机关运行经费支出0.00元，与上年对比增长0.00元，增长率为0.00%，主要原因本单位属事业单位。

（三）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，昆明市呈贡区第三幼儿园资产总额19841370.03元，其中：流动资产209459.55元、固定资产32750770.60元、对外投资及有价证券0元、在建工程0元、无形资产3600.00元、其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少了1212727.76元，其中流动资产增加了14261.39元，固定资产减少了207557.95元。处置房屋建筑物436.00平方米，账面原值205500.00元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产27项，账面原值155188.95元，实现资产处置收入300.00元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。

附件2：2026年部门预算公开样表（昆明市呈贡区第三幼儿园，单位：元）

附件3：2026年重点领域财政项目文本公开（昆明市呈贡区第三幼儿园，单位：元）