第一部分 昆明市呈贡区第六幼儿园预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 昆明市呈贡区第六幼儿园2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级转移支付补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

附件2

昆明市呈贡区第六幼儿园

2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

我园以《幼儿园教育指导纲要》、《3-6岁儿童学习与发展指南》为方针，坚持“以人为本”的核心管理理念，全面提升办园质量和水平，服务幼儿、服务家长。全面贯彻党的教育方针，坚持社会主义办学方向，把立德树人作为教育的根本任务，坚持以人为本，为党育人、为国育才，努力办好人民满意的教育，促进幼儿德智体美劳全面发展，培养幼儿的爱国情怀，社会责任感，创新精神和实践能力。

（二）机构设置情况

我单位共设置4个内设机构，包括：办公室、教学组、保健组、后勤组。

（三）重点工作概述

为3-6岁儿童提供教育服务，面向全体幼儿、热爱幼儿，坚持积极鼓励，启发诱导的正面教育，合理地综合组织各方面的教育内容，并渗透于幼儿一日生活的各项活动中，充分发挥各种教育手段的交互作用，创设与教育相适应的良好环境，为幼儿提供活动和表现能力的机会与条件。在寻求发展和不断创新的一年中，我园在上级部门的指导、关心和支持下，深入学习实践科学发展观，以《幼儿园教育指导纲要》、《3-6岁儿童学习与发展指南》为指针，坚持“以人为本”的核心管理理念，积极推进科学规范行之有效的管理，全面提升办园质量和水平，缓解了斗南街道幼儿入园难问题。坚守办园方向，厚植育蕾底色，聚焦保育安全，守护成长底线，优化教育过程，滋养蓓蕾绽放，完善环境条件，打造育蕾乐园，加强队伍建设，夯实育蕾力量，厚植成长底蕴。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截止2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制15人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制15人。在职实有15人，其中：财政全额保障15人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员1人，其中：离休0人，退休1人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆0。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入17951831.11元，其中：一般公共预算13893235.84元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入3800000.00元，上年结转资金收入258595.27元。

与上年部门财务总收入对比增长4691324.63元，其中：一般公共预算财政拨款与上年相比增长1235213.36元，主要原因是增加了10名招聘制教师、138名幼儿生均公用经费等，同时也增加了项目经费预算和（自有资金）中小学（幼儿园）自办食堂专项资金其他收入3800000.00元。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入14151831.11元，其中:本年收入13893235.84元，上年结转收入258595.27元。本年收入中，一般公共预算财政拨款13893235.84元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比一般公共预算财政拨款与上年相比增长1235213.36元，主要原因是增加了10名招聘制教师、138名幼儿生均公用经费等，同时也增加了项目经费预算。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出17951831.11元。财政拨款安排支出13893235.84元，其中：基本支出13426771.84元，含：人员经费12645362.00元、公用经费781409.84元，项目支出：466464.00元，上年结转收入258595.27元。与上年预算总支出对比增长4691324.63元，主要原因是增加了10名招聘制教师、138名幼儿生均公用经费、(学前减免)学前教育免保育教育费专项资金、（自有资金）中小学（幼儿园）自办食堂专项资金3800000.00元。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：

2050201—学前教育支出16830601.84元，主要用于人员经费、日常公用经费支出、社会化聘用教师及临时顶岗教师弥补教师不足支出，以及保障教育教学正常开展等支出。

2080502—事业单位离退休人员支出21000.00元，主要用于事业单位离退休人员生活补助和活动等支出。

2080505—机关事业单位基本养老保险缴费支出286800.00元，主要用于教师基本养老保险缴费支出。

2101102—事业单位医疗144450.00元，主要用于在编教师医疗保险缴费支出。

2101103—公务员医疗补助102400.00元，主要用于在编教师公务员医疗补助缴费支出。

2101199—其他行政事业单位医疗支出15292.00元，主要用于在编教师失业保险、重特病医疗保险缴费支出。

2210201—住房公积金273012.00元，主要用于缴纳在编教职工住房公积金。

2210203—购房补贴19680.00元，主要用于在编教职工购房补贴。

“301－01”基本工资支出764988.00元，主要反映按规定发放的事业人员基本工资的支出。

“301－02”津贴补贴支出1056.00元，主要反映按规定发放的教龄津贴、独生子女补贴支出。

“301－03”奖金支出60000.00元，主要反映按规定发放的事业单位一个月基本工资额度。

“301－07”绩效工资支出989448.00元，主要反映事业单位工作人员的绩效工资支出。

“301－08”机关事业单位基本养老保险缴费支出286800.00元，主要反映单位为职工缴纳的基本养老保险费支出。

“301－10”职工基本医疗保险缴费支出144450.00元，主要反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费支出。

“301－11”公务员医疗补助缴费支出102400.00元，主要反映按规定可享受公务员补助单位为职工缴纳的公务员补助支出。

“301－12”其他社会保障缴费支出28792.00元，主要反映单位为职工缴纳的失业、工伤、重特病医疗统筹社会保险费支出。

“301－13”住房公积金支出273012.00元，主要反映单位按规定为职工缴纳的住房公积金支出。

“301－99”其他工资福利支出9384336.00元，主要反映招聘制教师和临时顶岗人员的工资支出。

“302－01”办公费支出273300.00元，主要反映单位购买日常办公用品及退休人员慰问等支出。

“302－05”水费支出80000.00元，主要反映单位水费支出。

“302－06”电费支出100000.00元，主要反映单位电费支出。

“302－07”邮电费支出15000.00元，主要反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费、电话费、电报费、传真费、网络通讯费等支出。

“302－09”物业管理费支出45000.00元，主要反映单位开支的办公用房的物业管理费，包括、绿化、卫生等方面的支出。

“302－13”维修（护）费支出100000.00元，主要反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用等支出。

“302－16”培训费支出50000.00元，主要反映除因公出国(境)培训费以外的，在培训期间发生的师资费、住宿费、伙食费、培训场地费、培训资料费、交通费等各类培训费用支出。

“302－27”委托业务费支出8000.00元，主要反映单位按规定伙食费记账、凭证装订等支出。

“302－28”工会经费支出35109.84元，主要反映单位按规定提取或安排的工会经费支出。

“302－99”其他商品和服务支出75000.00元，主要反映单位为幼儿缴纳的校方责任险支出。

“303－05”生活补助支出20400.00元，主要反映单位按规定开支的退休人员生活补助支出。

五、对下专项转移支付情况

我区已实行乡财县管，按照区与乡镇（街道）财政管理体制，乡镇（街道）按照县级部门预算管理，故无对下转移支付。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目4个，政府采购预算总额36595800.00元，其中：政府采购货物预算36595800.00元、政府采购服务预算0.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

昆明市呈贡区第六幼儿园2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0.00元，较上年增加0.00元，增长0%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

昆明市呈贡区第六幼儿园2026年因公出国（境）费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

增减变化原因：本部门本年度不涉及因公出国（境）经费预算。

（二）公务接待费

昆明市呈贡区第六幼儿园2026年公务接待费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

增减变化原因：本部门本年度不涉及公务接待经费预算。

（三）公务用车购置及运行维护费

昆明市呈贡区第六幼儿园2026年公务用车购置及运行维护费为0.00元，较上年增加0.00元，增长0%。其中：公务用车购置费0.00元，较上年增加0.00元，增长0%；公务用车运行维护费0.00元，较上年增加0.00元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

增减变化原因：本部门本年度不涉及公务用车购置及运行维护费。

八、重点项目预算绩效目标情况

昆明市呈贡区第六幼儿园2026年重点项目预算涉及4个项目，总金额为4266464.00元，具体项目绩效情况如下：

1.（自有资金）中小学（幼儿园）自办食堂专项资金3800000.00元，主要的绩效目标是用于核算2026年我园幼儿、教师的伙食费支出。

2.(学前减免)学前教育免保育教育费区级资金164160.00元，主要绩效目标是保障幼儿园日常运转支出，提升办园质量和水平。

3.学前教育家庭经济困难学生资助区级专项资金2304.00元，主要的绩效目标是按要求发放2026年学前教育家庭困难资助区级资金，切实解决幼儿入园难问题。

4.幼儿园办园质量晋级升等改造资金300000.00元，主要的绩效目标改善办园条件资金，顺利通过创建云南省一级二等园的督导评估，提升办园质量。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

2.住房公积金：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位为其职工缴存的长期住房储金。

3.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

4.项目支出：指在基本支出之外为完成特定事业发展目标所发生的支出。

5.“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

昆明市呈贡区第六幼儿园2026年机关运行经费安排0.00元，与上年对比无变化，主要原因是昆明市呈贡区第六幼儿园是公益性二类事业单位无机关运行经费预算。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

昆明市呈贡区第六幼儿园2026年委托业务费安排8000.00元，与上年对比减少42000.00元，主要原因是只支付我园2025年食堂记账、凭证装订支出。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，昆明市呈贡区第六幼儿园资产总额38080356.30元，其中，流动资产301198.29元，固定资产42931781.75元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产15924980.00元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额减少2732125.08元，其中固定资产增加331166.98元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。

呈贡六幼附件2：部门预算公开样表（样表，单位：元）

呈贡六幼 附件3：重点领域财政项目文本公开 2026年幼儿园办园质量晋级升等改造资金