昆明市呈贡区第二小学2026年预算公开
第一部分 昆明市呈贡区第二小学2026年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
二、预算单位基本情况
三、预算单位收入情况
四、预算单位支出情况
五、对下专项转移支付情况
六、政府采购预算情况
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
八、重点项目预算绩效目标情况
九、其他公开信息
第二部分 昆明市呈贡区第二小学2026年部门预算表
一、财务收支预算总表
二、部门收入预算表
三、部门支出预算表
四、财政拨款收支预算总表
五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）
六、一般公共预算“三公”经费支出预算表
七、部门基本支出预算表
八、部门项目支出预算表
九、项目支出绩效目标表
十、政府性基金预算支出预算表
十一、部门政府采购预算表
十二、政府购买服务预算表
十三、对下转移支付预算表
十四、对下转移支付绩效目标表
十五、新增资产配置表
十六、上级转移支付补助项目支出预算表
十七、部门项目中期规划预算表
附件2
昆明市呈贡区第二小学2026年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）部门主要职责
1.宣传贯彻执行党的教育方针、政策、法律法规，组织教书育人，落实基础教育，实施小学学历教育。
2.科学管理，不断提高教育教学水平，使学校教育教学工作正常开展。
（二）机构设置情况
我部门共设置6个内设机构，包括：校长室、教导处、教科室、德育处、总务处和财务室。
所属单位0个。
（三）重点工作概述
1.开展教育教学工作，负责昆明市呈贡区第二小学管辖范围内的小学学历教育。
2.按照义务教育课程计划，开起课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。
3.深化特色学校校园文化建设，不断营造师生学习氛围，促进师生共同学习，共同成长。
二、预算单位基本情况
我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截止2025年12月统计，部门基本情况如下：
在职人员编制114人，其中：行政编制0人，工勤人员编制1人，事业编制113人。在职实有114人，其中：财政全额保障114人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。
离退休人员29人，其中：离休0人，退休29人。
车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
2026年部门财务总收入32580601.31元，其中：一般公共预算30539001.31元（含上年结转项目资金324489.83元），政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入2041600.00元。
与上年对比部门财务总收入减少132923.87元，下降0.41%，主要原因是2025年退休4人，人员经费减少，2026年学生人数较2025年学生人数略有减少，公用经费相应减少。
（二）财政拨款收入情况
2026年部门财政拨款收入30539001.31元，其中:本年收入30214511.48元，上年结转收入324489.83元。本年收入中，一般公共预算财政拨款30214511.48元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。
与上年对比财政拨款收入减少126523.87元，下降0.41%，主要原因是2025年退休4人，人员经费减少，2026年学生人数较2025年学生人数略有减少，公用经费相应减少。
四、预算单位支出情况
2026年部门预算总支出32580601.31元。财政拨款安排支出30539001.31元，其中：基本支出28788699.96元，与上年对比减少872878.68元，下降2.94%，主要原因是：1.2026年把生均公用经费和遗属补助经费作为项目预算；2.2025年我校增加退休教师4人，相关人员经费随之减少；本年项目支出3791901.35元，与上年对比增加739954.81元，增加24.25%，主要原因是：1.2026年把生均公用经费和遗属补助经费作为项目预算；2.2025年预算课后服务经费区级资金未审批通过，2026年课后服务区级资金纳入预算；3.2026年新增（康苑校区）校舍及周边维修改造项目经费100000元。
财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：
1.2050199——其他教育管理事务支出14400.00元，主要用于离退休干部党组织工作支出；
2.2050202——小学教育25083706.31元，主要用于学校正常教育教学的各项开展；
3.2050701——特殊学校教育31460.00元，主要用于完成特殊教育教学活动及其它日常工作任务方面的支出；
4.2050999——其他教育费附加安排的支出100000.00元，主要用于完成康苑校区校舍维修安全改造支出；
5.2080502——事业单位离退休609000.00元，主要用于退休教师生活补助发放及退休教师日常活动业务开展支出；
6.2080505——机关事业单位基本养老保险缴费支出2179680.00元，主要用于保障单位职工基本养保保险；
7.2080506——机关事业单位职业年金缴费支出200000.00元，主要用于保障单位退休教师职业年金支出；
8.2080801——死亡抚恤17400.00元，主要用于保障单位遗属生活补助；
9.2101102——事业单位医疗1097820.00元，主要用于保障单位职工医疗保险缴纳；
10.2101103——公务员医疗补助915200.00元，主要用于财政部门安排的公务员医疗补助经费支出；
11.2101199——其他行政事业单位医疗支出127283.00元，主要用于其他行政事业单位医疗方面的支出；
12.2210201——住房公积金2097132.00元，主要用于保障单位职工住房公积金缴纳；
13.2210203——购房补助107520.00元，主要用于保障职工按月发放购房补助。
五、对下专项转移支付情况
我区已实行乡财县管，按照区与乡镇（街道）财政管理体制，乡镇（街道）按照县级部门预算管理，故无对下转移支付。
六、政府采购预算情况
根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目2个，政府采购预算总额124500.00元，其中：政府采购货物预算9000.00元、政府采购服务预算115500.00元、政府采购工程预算0.00元。
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
昆明市呈贡区第二小学2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，具体变动情况如下：
（一）因公出国（境）费
昆明市呈贡区第二小学2026年因公出国（境）费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。
昆明市呈贡区第二小学2026年因公出国（境）费与上年相比无变化。
（二）公务接待费
昆明市呈贡区第二小学2026年公务接待费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。
昆明市呈贡区第二小学2026年公务接待费与上年相比无变化。
（三）公务用车购置及运行维护费
昆明市呈贡区第二小学2026年公务用车购置及运行维护费为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%。其中：公务用车购置费0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。
昆明市呈贡区第二小学2026年公务用车购置及运行维护费与上年相比无变化。
八、重点项目预算绩效目标情况
1.城乡义务教育公用经费
我校城乡义务教育学校公用经费（含特殊教育公用经费）1074101.35元，其中，中央资金250502.83元，省级资金73795.00元，市级资金192.00元，区级资金（含生均公用经费）749611.52元。该项目主要用于保障学校的正常运转、完成教育教学活动及其它日常工作任务等方面的支出，支持学校发展、促进教师队伍建设，提升学校办学水平，全面弘扬社会主义核心价值观建设，优化育人环境，更好的传播教育教学文化，培养学生知识文化水平，促进学校的和谐发展，提高家长及学生对学校的满意度。
2.义务教育家庭经济困难学生生活费补助区级资金
我校义务教育家庭经济困难学生生活费补助区级资金34000.00元。该项目主要为了解决义务教育阶段学生因经济困难而上学难的问题，提高家庭经济困难学生的生活质量，维持学校正常教育教学工作，促进教育公平，提高学生及家长满意度。
3.课后服务经费
我校课后服务经费2552000.00元，其中，区级资金510400.00元，自有资金2041600.00元。主要用于努力帮助家长解决放学后接管学生的困难，有效促进学生全面健康成长。培养高素质，有特色的全方位发展学生，依托我校优质教育资源，充分利用教学资源，培养学生想象力、创造力、拓宽学生综合素质，使学生在德智体美劳方面得到发展。
九、其他公开信息
（一）专业名词解释
1.财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。
2.住房公积金：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位为其职工缴存的长期住房储金。
3.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
4.项目支出：指在基本支出之外为完成特定事业发展目标所发生的支出。
5.“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明
昆明市呈贡区第二小学2026年机关运行经费安排0万元，与上年对比无变化，主要原因是我校是非参公管理事业单位，故无机关运行经费。
（三）委托业务费安排变化情况及原因说明
昆明市呈贡区第二小学2026年委托业务费安排0元，与上年对比无变化，主要原因是我校日常教育教学活动不涉及委托业务费支出。
（四）国有资产占有使用情况
截至2025年12月31日，昆明市呈贡区第二小学资产总额46655686.64元（资产总额含固定资产折旧额），其中，流动资产177657.03元，固定资产46363303.03元（固定资产原值含折旧），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产107430.00元（无形资产原值含折旧），其他资产7296.58元（长期待摊费用）。与上年相比，本年资产总额减少317093.11元，其中固定资产增加790770.40元（固定资产原值含折旧） 。处置房屋建筑物0平方米，账面原值00.0元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。
附件2：部门预算公开样表（样表，单位：元）二小
附件3：重点领域财政项目文本公开（课后服务资金）
附件3：重点领域财政项目文本公开（义务教育家庭经济困难学生生活费补助资金）
