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昆明市呈贡区2025年地方预算执行情况和2026年地方预算草案的报告（书面）

一、2025年地方预算执行情况

2025年是“十四五”规划的收官之年。一年来，在区委的领导下，在区人大和区政协的监督支持下，全区牢固树立“过紧日子”思想，优化支出保重点，兜牢兜实“三保”底线。经过全区各部门主动作为、应变克难，实现收入平稳增长、支出保障有力、政策提质增效、风险平稳可控，为全区经济社会高质量发展提供了有力保障。

全年财政收支平衡情况如下：

（一）一般公共预算执行情况

实现区级一般公共预算收入248,445万元，完成调整预算数的100.45%，比上年同期增收12,765万元，增长5.42%；实现区级一般公共预算支出270,173万元，完成调整预算数的97.42%，比上年同期减支6,302万元，下降2.28%。

一般公共预算平衡情况：

区级一般公共预算收入248,445万元，返还性收入34,095万元，一般性转移支付收入74,700万元，专项转移支付收入13,368万元，地方政府一般债券转贷收入14,940万元，上年结转18,014万元，动用预算稳定调节基金6,303万元，其他调入资金1,731万元，收入方总计411,596万元；区级一般公共预算支出270,173万元，上解支出92,373万元，专项转移支付支出9,347万元，地方政府一般债券还本支出16,000万元，补充预算稳定调节基金5,343万元，年终结余结转18,360万元，支出方总计411,596万元。实现一般公共预算收支平衡。

收到上级专项转移支付收入13,368万元，同比下降72.97%，实际支出9,347万元，结转下年4,021万元；收到一般性转移支付收入74,700万元，同比下降21.33%，实际支出63,837万元，结转下年10,863万元。以前年度结转下年3,476万元。

（二）政府性基金预算执行情况

实现区级政府性基金预算收入26,361万元，完成调整预算数的94.26%，比上年同期增收18,608万元，增长240.01%；实现区级政府性基金预算支出32,387万元，完成调整预算数的98.24%，比上年同期增支15,910万元，增长96.56%。

政府性基金平衡情况：

区级政府性基金预算收入26,361万元，上级专项转移支付收入1,546万元，上年结转7,770万元，专项债券转贷收入283,795万元，收入方总计319,472万元；区级政府性基金预算支出32,387万元，上级专项转移支付支出946万元，调出资金1,626万元，地方政府专项债券转贷支出280,795万元，年终结余结转3,718万元，支出方总计319,472万元。实现政府性基金预算收支平衡。

收到上级政府性基金转移支付收入1,546万元，同比下降95.14%，实际支出946万元，结转下年600万元。地方政府专项债券结转3,000万元。以前年度结转下年118万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

实现区级国有资本经营预算收入300万元，完成调整预算数的100%，与上年持平；实现区级国有资本经营预算支出226万元，完成调整预算数的100%，比上年增加28万元，同比增长14.14%。

国有资本经营预算平衡情况：

区级国有资本经营预算收入300万元，上级专项转移支付收入62万元，上年结转31万元，收入方合计393万元；区级国有资本经营预算支出226万元，上级专项转移支付支出57万元，调出资金105万元，结转下年5万元，支出方合计393万元。实现国有资本经营预算收支平衡。

（四）社会保险基金预算执行情况

社会保险基金预算由市级统一编制，已报告区第四届人民代表大会第四次会议。

需要说明的是，以上财政收支执行情况（详见附表1至附表5）均为快报数，最终以市对区结算批复为准，届时再向区人大常委会报告。

（五）其他报告事项

1.政府债务情况

2025年，偿还到期债券本金10,600万元（再融资债券偿还9,540万元，自筹资金偿还1,060万元），支付债券利息24,393万元，新增再融资一般债券5,400万元，新增专项债券283,795万元（含磨憨新增专项债券220,000万元）。截至2025年12月31日，全区政府债务余额低于限额，全区政府债务风险可控。

2.预算稳定调节基金安排使用情况

2025年，预算稳定调节基金年初余额为1,716万元，当年动用6,303万元，当年补充5,343万元，年末余额756万元。

3.存量资金盘活情况

2025年共盘活财政存量资金26,919万元，统筹存量资金主要用于：下庄村部分安置群众安置结算相关资金3,031万元，村庄搬迁过渡期租房补助资金2,854万元，呈贡区龙街村片区城中村改造项目资金2,800万元，白龙潭片区城市棚户区改造（龙四地块二期）项目第八笔工程资金2,500万元，城市综合服务一体化项目管养经费1,264万元等，涵盖城市品质提升、民生福祉改善、产业发展服务保障等方面。存量资金盘活有效弥补了一般公共预算财力缺口，充分提升财政资金使用效率，切实增强财政兜底保障能力。

二、2025年财政主要工作完成情况

（一）坚持固本培元，助推经济运行稳进提质

面对经济下行压力，财税部门紧盯全年收入目标，全区一般公共预算收入完成248,445万元，同比增长5.42%。一是涵养巩固税源基础，挖掘增收潜力。财税高效协同联动，清收欠税38,755万元，堵塞收入漏洞，保障税收应收尽收。认真贯彻执行“收支两条线”和“收缴分离”管理规定，积极依法合规组织政府非税收入。二是加强财力综合统筹。做好政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算的统筹工作，常态化梳理全区资源资产、盘活财政存量资金，将沉淀闲置、低效无效的单位资金收回财政统筹。三是争取专债资金支持。2025年呈贡区共获得转贷新增项目专项债券资金25,800万元（不含磨憨发行专债），为龙街村、殷联村、下庄村片区城中村改造和斗南国际花卉综合物流中心建设等项目提供保障，有效缓解区级财政支出压力。

（二）坚持节用裕民，优先保障民生支出需求

加强各类财政资金资源统筹，把有限的财政资金用在促发展、惠民生的刀刃上。全年一般公共预算支出中用于民生领域的资金207,414万元，占比74.2%。一是牢固树立“三保”优先意识。将基层“三保”保障作为财政工作的重中之重，确保“三保”支出优先顺序，2025年“三保”支出122,393万元，支出进度达95.62%，支出保障有力有序。二是始终坚持教育优先发展。安排教育经费支出71,465万元，占一般公共预算支出的25.57%。安排学生资助资金1,290万元，资助学生7803人次；安排校园安全管理资金865万元，持续推进“三防”建设能力提升行动；安排学前教育免保育教育补助资金654万元，减免幼儿保育费6465人次，全力推动呈贡教育体育高质量发展。三是着力提升社会保障水平。安排社会保障和就业支出34,268万元，用于机关事业单位及城乡居民养老保险财政补助、创业和就业补助、发放最低生活保障等民生领域。四是有力推动卫生医疗事业发展。安排卫生健康支出27,583万元，用于城乡居民医疗保险财政补助、基本公共卫生服务、生育津贴补助等项目。五是全力落实惠民惠农政策。将惠民惠农财政补贴资金“一卡通”专项整治落到实处，全区通过平台发放42个补贴项目，惠及16万人次，共发放补贴资金10,381万元。六是持续加强住房保障。安排10,558万元用于保障性租赁住房及配套基础设施建设，提升特定群体生活质量和幸福感；安排过渡期租房补助资金6,010万元，切实保障搬迁群众权益。七是持续做好对口帮扶工作。对口帮扶禄劝县、寻甸县和磨憨龙门村657万元，提升乡村建设和产业发展水平。

（三）坚持财金协同，持续激发产业发展活力

加强产业扶持，注重财源培育，激活金融政策“泉水”。一是助力“产业”攻坚。安排7,562万元助力数字经济产业和花卉产业发展；安排251万元用于现代商贸流通体系试点城市建设。二是加大促消费保市场投入。安排572万元用于购车补贴、购房契税补贴发放，精准高效惠及消费者，切实发挥政策提振消费作用，激发市场活力。三是提升金融服务实体经济质效。大力推广“融信服”平台，用活用好金融政策工具，呈贡辖区内累计注册企业1.75万户，授信4668笔，授信金额502,190万元。大力落实“昆易贷”政策，累计授信金额15,580万元。四是持续开展清理拖欠中小企业账款工作。深入完善拖欠中小企业账款常态化预防和清理机制，统筹用好、规范用活上级化债资金和区级资金，完成2025年清欠企业账款任务目标。五是做好政策性储备粮工作。拨付区级储备粮油储备利费补贴及轮换价差资金224万元，进一步加强储备粮管理。

（四）坚持深化改革，聚力推动财政事业发展

注重改革创新质效，提升财政治理效能和资金使用效率，推进建立更加高效、更加透明、更加可持续的现代财政管理体系。一是持续深化财税体制改革。深入推进零基预算改革，不断完善财政资金“能进能出”机制，打破基数管理模式和支出固化格局。全面完成全区财政电子票据管理改革，实现全区非税收入收缴电子化，电子非税收入一般缴款书和财政电子票据运用全覆盖。二是深化财政监督管理。扎实开展财政资金监管“清源行动”，加强统筹协调，狠抓责任落实，强化监督检查，严肃财经纪律。组织开展呈贡区2025年财政金融业务培训，覆盖全区130余家单位，重点加强财经纪律、经济体制改革、政府会计实务、政府采购等方面的业务培训，不断提升全区财会水平。三是依法推进政府采购。严格落实采购人主体责任，持续推动政府采购制度创新和流程再塑。强化政府采购日常巡查，及时督促整改，消除潜在质疑及投诉风险，有力维护市场公平。四是推进全过程预算绩效管理。健全项目支出预算评审制度，做好全链条、全过程的绩效评估、绩效监控、绩效评价，落实结果反馈和整改，形成链条闭环。将项目绩效评估置于预算编制前端，2025年预算事前绩效评估资金48,751万元，实现事前绩效评估与预算资金安排挂钩。五是全面推进国资国企改革。完成国企改革发展三年行动制度建设，完善国有企业法人治理结构，加强和规范区属监管企业主业管理，提升国有资产使用效能，确保国有资产保值增值。

（五）坚持风险防控，切实兜牢安全发展底线

坚定不移贯彻总体国家安全观，将严守风险底线意识贯穿于财政工作的全过程和各环节，牢牢守住不发生系统性、区域性风险底线。一是严防“三保”风险。周期性跟踪分析全区预算单位“三保”支出进度，重点关注工资发放、民生补贴等时点性强的支出项目，2025年“三保”资金均按时足额保障到位，为维护全区经济社会发展大局稳定提供了坚实的财政保障。二是严防政府债务风险。加快推动“一揽子”化债方案落地见效，进一步健全政府债务“借用管还”全生命周期管理机制，全口径常态化监测债务情况，积极稳妥化解存量债务。切实保障还本付息资金按时足额到位，自筹资金偿还政府债券到期本金1,060万元，兑付政府债券利息24,393万元。三是监测财政运行风险。严格执行预算管理制度，强化财政“紧平衡”思想，一以贯之落实从“过紧日子”到“真正过紧日子”再到“习惯过紧日子”的政策方针。坚持“量力而行、尽力而为”的原则，在优先保障“三保”政策落实后，再安排其他事业发展和重点建设项目支出，坚决守住财政年度平衡底线。四是防范化解辖区金融风险。建立呈贡区防范和打击非法金融活动工作机制，扎实开展民间投融资中介等领域非法集资风险排查、黄金投资领域涉非风险摸排等工作，组织集中开展防范非法集资宣传教育、金融知识宣讲8次，发放宣传材料3000余份。五是加强国有企业风险防范。加强国有企业投融资审批，持续关注公司债务衔接问题，提升风险应对的前瞻性和有效性，全面筑牢风险屏障，将风险防控融入国企治理各环节。

各位代表！过去的一年里，在区委的领导下，在区人大和区政协的监督支持下，财税部门面对日益突出的“紧平衡”压力，收入上加强各类资源统筹，支出上提升资源配置效率，管理上更加突出绩效导向，有力保障了全区大事要事实施，在应变克难中实现财政安全平稳运行。同时，面对新形势、新任务、新要求，财政工作仍存在一些困难和问题：一是财政增收基础仍不牢固。房地产等重点经济行业运行偏弱，土地市场复苏存在压力，部分企业生产经营较为困难。此外，当前增收主要依赖一次性或波动性较大的收入来源，可持续性较弱。二是财政保障压力持续加大。全区可用财力极为紧张，教育、医疗等民生领域支出持续攀升，债务还本付息任务艰巨，收支矛盾短期难以缓解，收支平衡难度较大。三是财政资金使用效能仍有提升空间。部分单位未严格落实过“紧日子”要求，预算管理、绩效管理、资产管理等方面工作仍存在短板。对于这些问题，我们将高度重视，积极采取措施加以解决。

三、2026年地方预算草案

（一）2026年财政工作和预算编制的指导思想及原则

2026年财政工作的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，深化落实习近平总书记考察云南重要讲话精神，坚持稳中求进工作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，积极服务和融入新发展格局，锚定省委“3815”战略发展目标和市委“六个春城”部署要求，全面服务保障区委重大决策部署，聚力建设“春城花都展示区 现代科教创新城”。坚持以“保重点、补短板、惠民生、防风险”为财政工作主线，深入实施零基预算改革，加强地方政府债务管理，兜牢兜实“三保”底线，保障财政平稳运行、可持续发展。

按照财政收入增长与经济增长、投资拉动相适应的原则，综合考虑2026年市级财政收入预期增速、全区地区生产总值增幅、减税降费政策等因素，2026年区级地方一般公共预算收入目标为同比增长2.5%左右，实现254,656万元。

按照《中华人民共和国预算法》规定，提请审议2026年地方预算草案。

（二）一般公共预算（草案）

区级一般公共预算收入254,656万元，其中：税收收入226,152万元，同比增长1.1%；非税收入28,504万元，同比增长15.11%。

按照现行财政体制计算，一般公共预算当年可用财力307,518万元，上年结转18,360万元，调入国有资本经营预算107万元，合计可用财力325,985万元，加上解支出94,367万元，拟安排总支出420,352万元，其中：区级一般公共预算支出298,450万元。

一般公共预算平衡情况：区级一般公共预算收入254,656万元，上级补助收入147,229万元（其中专项转移支付收入12,363万元），上年结转18,360万元，其他调入107万元，收入方总计420,352万元；区级一般公共预算支出298,450万元，上解支出94,367万元，专项转移支付支出12,363万元，调出资金15,172万元，支出方总计420,352万元。预计一般公共预算收支平衡。

（以上数据详见附表1、附表2）

预算稳定调节基金情况：2025年末余额为756万元，2026年初预算未动用预算稳定调节基金，余额756万元。

（以上数据详见附表3）

（三）政府性基金预算（草案）

区级政府性基金预算收入21,417万元，其中：彩票公益金收入196万元、污水处理费收入1,300万元、专项债券对应项目专项收入19,921万元。

政府性基金预算平衡情况：区级政府性基金预算收入21,417万元，上年结转3,718万元，调入资金15,172万元，地方政府专项债券转贷收入54,000万元，收入方总计94,307万元；区级政府性基金预算支出34,307万元，地方政府专项债券转贷支出60,000万元，支出方总计94,307万元。预计政府性基金预算收支平衡。

（以上数据详见附表4）

（四）国有资本经营预算（草案）

区级国有资本经营预算收入305万元。

国有资本经营预算平衡情况：区级国有资本经营预算收入305万元，转移支付收入62万元，上年结转5万元，收入方合计372万元；区级国有资本经营预算支出203万元，转移支付支出62万元，调出资金107万元，支出方合计372万元。预计国有资本经营预算收支平衡。

（以上数据详见附表5）

（五）社会保险基金预算

2026年，社会保险基金预算仍由市级统一编制。

四、2026年财政工作重点

（一）强化收入组织，助力经济回升向好

一是强化财税协同联动。加强税收收入形势分析研判，分行业、分税种抓实税源调查和监控，摸实重点税源及潜在税源底数，动态掌握税源变化。加大非房地产业及建筑业企业税收挖掘力度，大力培育优质税源，逐步形成梯级财源格局。二是充分发挥协税护税作用。持续做好土地增值税清算，督促企业及时入库清算税款。深挖非税收入增长点，将部门依托国有资源资产等获取的收入纳入政府预算统一管理，推动国有资产管理工作提质增效。齐抓共管，形成合力，确保收入组织工作落到实处。三是深入开展存量资产梳理盘活。坚持法制化、市场化原则盘活资产资源，采取转让、划拨、租赁等方式，持续开展资产处置工作，多措并举提高资产使用效益。四是积极谋划专项债券项目。聚焦基础设施、民生保障、产业配套等合规投向，做实项目前期储备。加强部门联动与向上沟通对接，及时掌握债券发行政策导向、申报窗口期和审核重点，做实申报服务保障。

（二）强化分类保障，持续增进民生福祉

一是高度重视教育发展。拟安排教育支出75,515万元，重点保障斗南三中、滇池明珠广场小学等6所学校建设，支持学前教育普及普惠、农村义务教育优质均衡、职业教育提质优化，推动各学段城乡教育更加公平、更高质量发展。二是千方百计稳定社会保障和扩大就业。拟安排社会保障和就业支出33,545万元，强化机关事业单位及城乡居民养老保险财政补助、遗属补助抚恤、优抚对象补助等社会保障，加大公共就业服务、退役士兵自主就业、青创空间打造等扶持力度，支持呈贡国际人力资源服务产业园扩容提质。三是助力健康呈贡建设。拟安排卫生健康支出47,065万元，优先保障基本公共卫生服务资金，提升基本公共卫生服务保障能力。不断加强重大传染病防控工作，完善城乡医疗救助体系。四是加大城市设施投入力度。拟安排城乡社区支出30,477万元，强化对城市基础设施、生态环保等领域的投入，重点保障交通路网建设、智慧城市建设、河道治理等项目资金需求，推动城市功能完善和社区人居环境提升。五是持续加大支农助农力度。拟安排1,149万元用于农业农村相关支出，推进农文旅融合发展和美丽乡村建设，持续做好禄劝县、寻甸县和磨憨龙门村对口帮扶工作。

（三）强化综合统筹，保障财政平稳运行

一是切实兜牢“三保”底线。在财政“紧平衡”严峻形势下，统筹处理好有限财力和日益增长的支出需求之间的矛盾，优先足额安排“三保”支出，不留缺口，不打折扣。2026年拟安排“三保”支出预算134,979万元，其中：保工资95,136万元，保运转6,195万元，保基本民生33,648万元。从源头上确保“三保”支出预算安排的完整性和可靠性，筑牢“应保尽保”的制度根基。二是强化预算刚性约束。坚持“先有预算、再有指标、后有支出”原则，全面压减非急需、非必要项目支出，将可用财力统筹用于区委确定的重点以及其他急需领域支出，2026年压减“三公”经费预算197万元。加强上级转移支付资金和“三保”资金支出跟进力度，避免资金闲置沉淀。三是全面实施预算绩效管理。聚焦事前绩效管理，对10个项目开展事前绩效评估，强化绩效监控及绩效自评，积极拓展重点绩效评价的广度和深度，提高财政资金使用效益。四是严控新增资产配置和政府购买服务。鼓励部门间资产、资源共享，进一步提高资产利用效率，严禁超标准、超限额更新配置资产。

（四）强化管理改革，提升财政治理效能

一是深入实施零基预算改革。根据项目轻重缓急和绩效情况安排预算，对政策目标已实现、绩效低下、超出财力承受的项目支出予以取消或压缩，将节省下来的资金优先用于“三保”支出。不断完善财政资金“能进能出”机制，进一步提升财政支出的精准性、有效性、均衡性。二是逐步壮大金融业规模。深化与金融机构、政策性银行和重点企业的对接服务，争取更多资金在呈归集结算，加大各类型金融机构的引培力度，支撑经济增长。三是优化金融资源配置。引导在呈金融机构合理布局网点，鼓励在金融服务薄弱区域增设分支机构或服务点，提高金融服务覆盖率。加大对重点产业、重要项目的支持力度，鼓励在呈金融机构开发专属金融产品，强化服务实体经济能力。四是优化国有企业布局结构。提升产业集中度与发展水平，实现企业可持续发展。集中资源做精做强主业，推进企业“瘦身健体”，着力提升生产经营能力，强化企业成本管控，坚持把国有资产运营好、管理好，确保国有资产保值增值。五是持续推进低效闲置国有资产盘活处置工作，督促各单位按照从易到难的原则，优先将产权清晰、证照齐全、易于处置的资产规范管理，盘活创收缓解财政压力。

（五）强化风险管控，筑牢财政安全防线

一是防范保障运行风险。坚持动态管理，加强实时跟踪，全程监测全区“三保”预算执行情况，确保“三保”支出进度达标。落实分级责任体系，完善“三保”预算审核、监测预警和应急处置等机制，用好用活“三保”预算执行和库款监测预警系统，实现更实时、更精准的数据采集与分析。加强各部门沟通协作和信息共享，定期开展风险分析研判，提高对相关风险因素的感知能力和处置效率，坚决守住“三保”底线。二是防范地方政府债务风险。在有效发挥债券资金稳投资、扩内需、补短板作用的同时，完善全口径地方债务监管体系，严格落实违规举债问题机制，将不新增隐性债务作为“铁的纪律”。严格落实“一揽子”化债方案，加强项目穿透式管理，强化项目收入归集，确保债务资金闭环管理。三是防范财经领域风险。严格落实财政资金监管“清源行动”各项工作任务，深入实施行政事业单位财务会计管理突出问题专项整治，切实提高资金使用效益，保障财政资金安全。深入贯彻全过程人民民主理念，坚决落实人大及其常委会有关预决算决议和审查意见，按规定开展预决算公开工作，主动接受社会监督。

各位代表！蓝图已绘就，奋斗正当时。2026年是“十五五”规划的开局之年，做好今年财政经济工作意义深远、责任重大。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在区委的领导下，区人大、区政协的大力支持下，凝心聚力、真抓实干，挺膺担当、善作善成，持续推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，奋力谱写中国式现代化呈贡实践新篇章！

以上报告，请予审议。

附表：1.昆明市呈贡区2025年地方一般公共预算执行情况和2026年地方一般公共预算（草案）

2.昆明市呈贡区2026年一般公共预算支出（含上级专项转移支付）（草案）

3.昆明市呈贡区2026年预算稳定调节基金情况（草案）

4.昆明市呈贡区2025年政府性基金预算执行情况和2026年政府性基金预算（草案）

5.昆明市呈贡区2025年国有资本经营预算执行情况和2026年国有资本经营预算（草案）

6.昆明市呈贡区2025年政府债务限额和余额情况表

7.昆明市呈贡区2025年地方政府债务投向情况表

8.昆明市呈贡区2025年地方政府一般债务投向情况表

9.昆明市呈贡区2025年地方政府专项债务投向情况表

10.昆明市呈贡区2026年政府债务限额和余额情况表

11.昆明市呈贡区2026年“三保”及刚性支出预算情况表

监督索引号53011400400010111

昆明市呈贡区2025年地方预算执行情况和2026年地方预算（草案）的附表20260319032252400

2026年呈贡区政府预算公开20260319034301246