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昆明市呈贡区城乡居民社会养老保险局2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

（一）部门主要职责

1.根据城乡居民社会养老保险相关法律法规，办理全区城乡居民社会养老保险、被征地人员基本养老保险及农村社会养老保险工作。

2.贯彻执行城乡居民社会养老保险方针、政策，结合本区实际，编制城乡居民养老保险年度工作计划，并组织实施。

3.负责对各街道办事处、社区居委会业务人员的指导和培训。

4.负责全区城乡居民社会养老保险基金的征收、上解及基金核算和建立个人账户。

5.对领取养老金、办理退保、转移等人员进行资格审查，并办理相关手续、按时足额发放养老保险金，确保100%发放到位。

6.做好各种表、证、卡的建立，登记、复核和归档工作。及时准确地上报城乡居民社会养老保险的统计报表。

7.加强城乡居民社会养老保险政策宣传，及时、妥善解决城乡居民社会养老保险业务工作中出现的各类问题。

8.完成上级交办的其他工作。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置4个内设机构，包括：办公室、综合业务科、基金财务科、稽核统计科。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为昆明市呈贡区人力资源和社会保障局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员8人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员8人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人（离休0人，退休0人）。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

（一）紧抓实缴率“基地”个人账户扩容累积。为确保每一位符合条件的居民享受应有的养老保障，实现老有所依、老有所养、老有所靠。呈贡区多措并举，鼓励动员居民“应参尽参、应保尽保”2024年城乡居民参保总人数为8.78万人，应缴费4.49万人，实际缴费4.37万人，缴费完成比例97.32%，选择最低档次200元占比58.96%，选择500元及以上占比34.44%。

（二）兜底线保发放，保障正常待遇规范有序。2024年10月按照要求，在143元的基础养老金上调20元，呈贡区2024年基础养老金为163元，月人均养老待遇579.33元。2024年发放养老金人数30759人，全年足额发放养老金2.2亿元。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

昆明市呈贡区城乡居民社会养老保险局2024年度没有政府性基金收入、国有资本经营收入、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费，也没有使用政府性基金、国有资本经营、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》、《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》、《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》无数据。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昆明市呈贡区城乡居民社会养老保险局2024年度收入合计11271246.32元。其中：财政拨款收入11271246.32元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位上缴收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。

与上年相比，收入合计增加5271023.18元，增长87.85%。其中：财政拨款收入增加5271023.18元，增长87.85%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入增加0.00元，增长0.00%。主要原因是2023年5月调入5名事业人员，导致人员工资和日常公用经费相应增加。

二、支出决算情况说明

昆明市呈贡区城乡居民社会养老保险局2024年度支出合计11271246.32元。其中：基本支出1607526.10元，占总支出的14.26%；项目支出9663720.22元，占总支出的85.74%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计增加5271023.18元，增长87.85%。其中：基本支出增加233902.96元，增长17.03%；项目支出增加5037120.22元，增长108.87%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。主要原因是2023年5月调入5名事业人员，导致人员工资和日常公用经费相应增加。2024年享受城乡居民养老保险达标人员增加导致2024年城乡居民养老保险个人缴费补助资金、高新区（马金铺片区）社会事务经费（社会保障类）专项经费、度假区（大渔）片区社会事务经费（社会保障类）专项经费相应增加。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障昆明市呈贡区城乡居民社会养老保险局机构正常运转的日常支出1607526.10元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1509309.43元，占基本支出的93.89%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费98216.67元，占基本支出的6.11%。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障昆明市呈贡区城乡居民社会养老保险局为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出9663720.22元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

呈财预〔2024〕2号高新区（马金铺）片区社会事务经费（社会保障类）专项经费项目经费2508600.00元，主要用于发放代管高新区（马金铺）片区城乡养老保险个人缴费补助。

呈财预〔2024〕2号高新区（马金铺）片区社会事务经费（社会保障类）专项工作经费项目经费20000.00元，主要用于保障代管区高新区（马金铺）片区划转人员顺利衔接及社会事务正常开展。

呈财预〔2024〕2号度假区（大渔片区）社会事务经费（社会保障类）专项工作经费项目经费19280.22元，主要用于保障代管区度假区（大渔片区）划转人员顺利衔接及社会事务正常开展。

呈财预〔2024〕2号城乡居民基本养老保险个人缴费补助资金项目经费6095640.00元，主要用于发放呈贡区城乡养老保险个人缴费补助。

呈财预〔2024〕2号度假区（大渔片区）社会事务经费（社会保障类）专项经费项目经费1020200.00元，主要用于发放代管区度假区（大渔片区）城乡养老保险个人缴费补助。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市呈贡区城乡居民社会养老保险局2024年度一般公共预算财政拨款支出11271246.32元,占本年支出合计的100.00%。与上年相比增加5271023.18元，增长87.85%,完成年初预算的88.40%。主要原因是基本支出人员社保调整浮动及城乡养老保险个人缴费补助享受人员浮动。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育支出（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出11018806.69元，占一般公共预算财政拨款总支出的97.76%,完成年初预算的88.59%，主要用于缴纳职工养老保险及呈贡区及代管区城乡养老保险个人缴费补助及相关工作，造成预决算差异的主要原因是年初财政预算标准与实际养老保险申报缴纳金额的差距及城乡养老保险个人缴费补助享受人员浮动导致差异。

9.卫生健康（类）支出111166.63元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.99%,完成年初预算的71.50%。主要用于缴纳职工医疗保险；造成预决算差异的主要原因是年初财政预算标准与实际医疗保险申报缴纳金额的差距。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出141273.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.25%,完成年初预算的91.23%，主要用于职工公积金和住房补贴；造成预决算差异的主要原因是年初财政预算标准与实际职工公积金和住房补贴申报缴纳金额的差距。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，；支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昆明市呈贡区城乡居民社会养老保险局2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，事业单位不涉及机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，昆明市呈贡区城乡居民社会养老保险局资产总额624580.32元，其中，流动资产549907.66元，固定资产74672.66元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1197652.51元，其中固定资产减少22561.60元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额4380.22元，其中：政府采购货物支出4380.22元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

我单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入:行政单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

财政拨款支出:行政单位用财政拨款资金安排的经费支出。

基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

项目支出:指行政单位为了完成特定的行政工作任务，在基本支出之外所发生的支出。

监督索引号53011400331600401111

附件：昆明市呈贡区城乡居民养老保险局2024年度部门决算公开表样（决算报表部分）