监督索引号53011400136002801000

昆明高新区第二幼儿园2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

从事学前教育教学活动及相关社会服务。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置1个内设机构，包括：昆明高新区第二幼儿园。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为昆明市呈贡区教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员12人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员12人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员18人。包括财政拨款开支经费的人员18人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员1人（离休0人，退休1人）。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

我单位2024年度重点工作为完成幼儿园保育和教育任务，确保幼儿一日生活科学、合理，为幼儿提供安全营养的膳食，丰富幼儿一日活动，从而促进幼儿身心健康成长。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

本部门2024年度无政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表；本部门2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表；本部门2024年度无财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费，《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表；本部门2024年度无一般公共预算财政拨款“三公”经费，《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昆明高新区第二幼儿园2024年度收入合计16529316.18元。其中：财政拨款收入16529316.18元，占总收入的100%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年相比，收入合计减少970665.24元，下降5.55%。其中：财政拨款收入减少969027.24元，下降5.54%；其他收入减少1638元，下降100%。主要原因是本部门2024年项目经费收入对比去年减少970665.24元。

二、支出决算情况说明

昆明高新区第二幼儿园2024年度支出合计16529316.18元。其中：基本支出13516423.66元，占总支出的81.77％；项目支出3012892.52元，占总支出的18.23％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少1032742.90元，下降5.88%。其中：基本支出增加7658140.75元，增长130.72%；项目支出减少8690883.65元，下降74.26%；主要原因是本部门本年增加聘用人员43人，聘用人员相关经费增加，基本支出增加，项目较上年减少了校园安全整改项目，项目支出相应减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障昆明高新区第二幼儿园机构正常运转的日常支出13516423.66元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出12890134.38元，占基本支出的95.37％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费626289.28元，占基本支出的4.63％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障昆明高新区第二幼儿园为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3012892.52元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

设施设备采购项目经费196932.02元，主要用于支付我单位采购6台台式电脑，6台笔记本电脑，3台中型打印机，2台彩色复印一体机，1台数码相机的费用。

幼儿园运转项目经费49907.00元，主要用于分园新增保育员和保健医供养经费及新增生均公用经费开支。

委托代理记账服务项目经费35000.00元，主要用于支付我单位及分园2024年委托代理记账服务费。

项目运转补助项目经费145946.69元，主要用于支付项目运转补助经费开支。

学前教育家庭经济困难儿童资助资金项目经费1075.00元，主要用于支付2024年家庭经济困难儿童资助区级资金。

房屋鉴定项目经费44000.00元，主要用于幼儿园房屋安全鉴定经费支出。

2024年学前教育家庭经济困难学生资助中央专项资金项目经费6360.00元，主要用于支付2024年家庭经济困难儿童资助中央资金。

2023年学前教育家庭经济困难学生资助省级资金项目经费18.00元，主要用于支付2024年家庭经济困难儿童资助省级资金。

2024年学前教育家庭经济困难学生资助省级专项资金项目经费318.00元，主要用于支付2024年家庭经济困难儿童资助省级资金。

2024年支持学前教育发展专项资金项目经费199892.00元，主要用于改善清水分园办园条件，提升教育教学水平开支。

2023年学前教育家庭经济困难学生资助市级资金项目经费15.00元，主要用于支付2024年家庭经济困难儿童资助市级资金。

物业管理项目经费499997.50元，主要用于支付我单位及清水分园2024年物业管理服务费。

2023年支持学前教育发展中央专项资金项目经费242787.31元，主要用于改善清水分园办园条件，提升教育教学水平开支。

财务审计项目经费10000.00元，主要用于财务、资产审计服务费用支出。

后勤保障项目经费650000.00元，主要用于幼儿园食堂工作人员工资支出。

幼儿活动室护眼灯采购项目经费395150.00元，主要用于采购我园27间活动室及功能室共375盏护眼灯费用支出。

保安专项项目经费287280.00元，主要用于幼儿园安保人员工资支出。

活动室卫生间改造项目经费196000.00元，主要用于支付幼儿园活动室卫生间改造项目费用支出。

2024年学前教育家庭经济困难学生资助市级专项资金项目经费254.00元，主要用于支付2024年家庭经济困难儿童资助市级资金。

2023年学前教育家庭经济困难学生资助中央资金项目经费360.00元，主要用于支付2024年家庭经济困难儿童资助中央资金。

2024年昆明市乡村学校从教20年以上优秀教师市级奖励资金项目经费50000.00元，主要用于支付评选为2024年昆明市乡村学校从教20年以上优秀教师1人奖励资金。

2024年教师队伍人才引进市级专项资金项目经费1600.00元，主要用于支付2名考核合格市级骨干教师教科研经费支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明高新区第二幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款支出16529316.18元,占本年支出合计的100%。与上年相比减少971454.9元，下降5.55%,完成年初预算的99.93%。主要原因是本部门本年较上年减少了校园安全整改项目，项目经费开支相应减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算，无支出。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

5.教育（类）支出15939546.98元，占一般公共预算财政拨款总支出的96.43%，完成年初预算的100.62%。主要用于教师工资福利支出，改善办园条件支出，日常公用经费支出；造成预决算差异的主要原因是本年增加聘用人员43人，相应增加聘用人员相关经费支出。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

8.社会保障和就业（类）支出229714.08元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.39%，完成年初预算的83.25%。主要用于缴纳在编教师基本养老保险单位部分；造成预决算差异的主要原因是年初测算的基本养老保险金额比实际支出金额高。

9.卫生健康（类）支出149851.12元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.91%，完成年初预算的69.97%。主要用于缴纳在编教师医疗保险单位部分；造成预决算差异的主要原因是年初测算的医疗保险金额比实际支出金额高。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

19.住房保障（类）支出210204.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.27%，完成年初预算的100%。主要用于缴纳在编教师住房公积金单位部分；不存在预决算差异。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算，无支出。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于年初预算数的主要原因是昆明高新区第二幼儿园部门2024年度及2023年度没有“三公”经费收入。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是昆明高新区第二幼儿园部门2024年度及2023年度“三公”经费支出决算没有“三公”经费收入，“三公”经费支出决算不变。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昆明高新区第二幼儿园2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%,主要原因是本部门2024年度及2023年度均无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，昆明高新区第二幼儿园资产总额2037387.36元，其中，流动资产4581.6元，固定资产1992462.33元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产40343.43元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加130402.08元，其中固定资产增加151941.4元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额708093.02元，其中：政府采购货物支出209093.02元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出499000元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

本部门本年度无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指单位本年度从财政部门取得的财政拨款。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指单位为了保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项正常。

项目支出：指单位为完成特定工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

监督索引号53011400136002801111

（昆明高新区第二幼儿园）2024年决算公开表20251022112706995