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昆明市呈贡区财政局（本级）2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、单位基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

昆明市呈贡区财政局（本级）贯彻执行国家财政、税收、国有资本金基础管理、财务会计管理的各项法律法规；根据国民经济发展计划，制定全区财政收入、支出计划，并组织实施、管理和监督；承担各项财政收支管理工作；制定和监督执行区域内财政、财务、会计、国有资本金基础管理的规章制度和规范性文件；参与研究制定区域综合经济政策；提出运用财税政策调控区域经济和综合平衡社会财力的建议，完善公共财政运行机制。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置7个内设机构，包括：办公室（会计监督科、行政审批服务科）、预算和绩效管理科、国库和非税管理科、行政文教科、社保农业科、金融和产业发展科、国资管理和政府采购科。

所属单位9个。

1.昆明市呈贡区财政预算评审中心

2.昆明市呈贡区财政投资评审中心

3.昆明市呈贡区财政国库集中支付中心

4.昆明市呈贡区雨花街道财政所

5.昆明市呈贡区洛龙街道财政所

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为昆明市呈贡区财政局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员55人。包括财政拨款开支经费的：公务员19人，参照公务员法管理人员13人，事业管理人员和专业技术人员19人，机关和事业工人4人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员34人（离休0人，退休34人）。

车辆编制1辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

一是全面落实财政资金统筹及管理工作，保障全区各项工作运转；二是进一步提升预算管理水平，提高“过紧日子”的思想认识；三是积极争取上级资金、转移支付，缓解支出压力；四是继续深化和完善国库集中支付改革相关规定，规范和简化业务流程，借鉴、探索、完善相关制度和机制，加强财政资金安全管理；五是深入落实金融服务工作，统筹金融资源助力呈贡区经济社会发展；六是做好政府性债务管理，严守债务红线；七是抓好财政投资评审工作，积极落实土地评审等目标任务；八是强素质树形象，加强队伍建设。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

我单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入和政府性基金预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昆明市呈贡区财政局（本级）2024年度收入合计19439475.00元。其中：财政拨款收入19439475.00元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。

与上年相比，收入合计减少14745492.42元，下降43.13%。其中：财政拨款收入减少14745492.42元，下降43.13%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入增加0.00元，增长0.00%。主要原因是兑现云南云投股权投资基金管理公司2022年度企业发展资金150万元，呈贡区失地农民社会保障资金995.5万元，云投基金发展扶持资金115.31万元，行政事业单位代理记账经费减少305万元，土地增值税清算审核项目经费减少37.93万元，国库集中支付业务经费减少54.25万元。

二、支出决算情况说明

昆明市呈贡区财政局（本级）2024年度支出合计19439475.00元。其中：基本支出13615904.28元，占总支出的70.04％；项目支出5823570.72元，占总支出的29.96％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计减少15239639.67元，下降43.94%。其中：基本支出增加831975.45元，增长6.51%；项目支出减少16071615.12元，下降73.40%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。主要原因是项目支出减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障昆明市呈贡区财政局（本级）机构正常运转的日常支出13615904.28元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出11915795.08元，占基本支出的87.51％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1700109.20元，占基本支出的12.49％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障昆明市呈贡区财政局（本级）为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出5823570.72元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

呈贡区2024年行政事业单位代理记账经费3500000.00元，主要用于支付行政事业单位代理记账服务费。

扶持资金467543.01元，主要用于兑现云南云投管投资基金管理有限公司企业扶持资金。

呈贡区国库集中支付业务经费447073.95元，主要用于开展全区国库集中支付代理银行资金汇划手续费。根据呈贡区财政国库管理制度改革方案和相关管理办法，呈贡区财政局委托中国工商银行呈贡支行、呈贡农村信用社、建设银行呈贡支行、富滇银行呈贡支行、农业银行呈贡支行代理财政直接支付、财政授权支付等业务，根据我局与各集中支付代理银行签订协议，每年根据银行代理业务量支付万分之一点五的手续费。

昆明市呈贡区财政局资金及业务管理系统维护经费427850.00元，主要用于支付部门决算网络版系统运维费用、预算管理一体化执行系统运维费、电子票据管理系统V3.0技术服务项目费用、政府采购云平台运维费用、政府采购信息管理系统运维费、预算管理一体化系统（预算编制端）运维费用及债务系统维护费用。

土地增值税清算服务经费368700.00元，主要用于支付土地增值税清算服务费用。

财政业务管理运行经费300000.00元，主要用于推进人行云南省分行与呈贡区保持良好沟通协作，持续保障好人行系统改革期间业务的平稳衔接以及改革完成后日常工作的正常开展，进一步提高呈贡区国库管理水平，更好服务全区发展。

预算绩效管理专项经费190400.00元，主要用于全面实施预算绩效管理改革，提升预算执行科学化、精细化管理水平。

2024年产业发展扶持奖补资金68133.96元，主要用于支付租房补助。

机关事业单位党员教育活动经费32629.80元，主要用于支付机关长廊和党员活动室氛围营造项目款。

财政票据传递服务经费12000.00元，主要用于支付2024年度国库与人行票据传递费。

呈贡区财政局运行保障经费9240.00元，主要用于我单位日常运转和开展业务工作。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市呈贡区财政局（本级）2024年度一般公共预算财政拨款支出19439475.00元,占本年支出合计的100.00%。与上年相比减少15239639.67元，下降43.94%，完成年初预算的113.87%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出11678201.64元，占一般公共预算财政拨款总支出的60.07%，完成年初预算的93.08%。主要用于行政运6768417.11元，一般行政管理事务128940.00元，预算改革业务190400.00元，财政国库业务312000。00元，信息化建设427850.00元，财政委托业务支出447073.95元，事业运行2586213.81元，其他财政事务支出817306.77元。造成预决算差异的主要原因是行政事业单位代理记账经费减少305万元，土地增值税清算审核项目经费减少37.93万元，国库集中支付业务经费减少54.25万元。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出16250.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.08%，完成年初预算的98.48%。主要用于培训支出。造成预决算差异的主要原因是厉行节约，减少部分财政部门的培训支出。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出2361327.74元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.15%，完成年初预算的104.48%。主要用于缴纳职工基本养老保险和在职人员转退休职业年金记实部分。造成预决算差异的主要原因是2024年新招录事业人员3人。

9.卫生健康（类）支出914372.62元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.70%，完成年初预算的76.07%。主要用于缴纳职工基本医疗保险、公务员医疗补助、重特病保险。造成预决算差异的主要原因是2024年公务员新增4人，退休5人，公务员人数整体减少1人。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出969323.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.99%，完成年初预算的92.70%。主要用于缴纳职工住房公积金。造成预决算差异的主要原因是2024年公务员新增4人，退休5人，公务员人数整体减少1人。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出3500000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的18.00%，年初无此项预算。主要用于支付呈贡区行政事业单位代理记账费用。造成预决算差异的主要原因是工作需要追加2024年呈贡区行政事业单位代理记账费用3500000元。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；支出决算较上年减少8625.87元，下降100.00%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少8625.87元，下降100.00%；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年减少8625.87元，增下降100.00%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费不存在支出决算数大于/小于年初预算数的情况。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，增长上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少8625.87元，下降100.00%；公务接待费支出决算增加/减少0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是2024年无公务用车，未发生公务用车运行维护费支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昆明市呈贡区财政局（本级）2024年机关运行经费支出1700109.20元，比上年减少183967.41元，下降9.76%，主要原因是2024年辅岗工资减少29,49万元。单位机关运行经费主要用于办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，昆明市呈贡区财政局（本级）资产总额9103067.59元，其中，流动资产8815242.28元，固定资产287825.31元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少3774549.02元，其中固定资产减少141539.15元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值6222320.10元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

昆明市呈贡区财政局（本级）2023年部门决算公开无其他需要说明的情况事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53011400131800201111

3.2024年度部门决算公开表样（决算报表部分）20251029024347718