监督索引号53011400376300101000

昆明市呈贡区军队离退休干部休养所2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

1、完成接收安置工作任务。

2、准确操作落实军休干部政策性生活待遇，严格执行安置政策，全面落实军休干部“两个待遇”，搞好服务工作。

3、经常搞文体活动，丰富了军休干部的休养生活，使其老有所乐。

4、加强协调，完善军休干部医疗保险工作和走访慰问等服务工作。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置1个内设机构，包括：综合业务科

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为昆明市呈贡区退役军人事务局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员5人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员5人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计79人（离休2人，退休77人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员1人（离休0人，退休1人）。年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

三、重点工作概述

1、完成了年度接收安置工作任务。2024年，退役军人事务厅下达呈贡区接收安置计划6人，其中伤病残4人。截止10月30日，呈贡军休所已接收安置6人，完成安置计划的100%。

2、完成了年度安置对象审定工作。退役军人事务厅下达我所接收安置计划6人，军休干部6人，经认真审核，审定符合移交安置条件的为6人，其中军休干部6人，占省厅下达审定计划数的100%。

3、完成了安置信息录入上报工作。将2024年度接收安置的军休人员信息录入全国军休安置服务管理信息系统后，按时上报市退役军人事务局军休管理处审定获得通过。

4、对接收安置情况进行自检自查。对本年度接收安置计划完成情况和已办理了“三联单”移交手续但尚未接供的军休干部人数进行了统计分析，查缺补漏，收集经验信息。

5、重大节日开展慰问活动。“春节”、“八一”期间对我所的全部军休干部进行了慰问，发放了慰问金。同时，区委区政府领导还到部分军休干部家中进行上门走访，把党和政府对军休干部的关怀送到军休干部心中。对生病住院的老同志，我们在得到信息后，都能及时带着慰问品到医院看望慰问，帮他们解决一些实际问题。

6、各项生活待遇按时足额发放。根据文件规定，及时调整军休干部生活补贴、住房补贴、津补贴、军休干部遗属生活补助费、军粮差价补贴等多项生活待遇，并将补发费用及时补发到位。将无军籍职工的地方性津补贴所需经费足额纳入地方财政预算。

7、军休干部医疗保障更加有力。将离休干部无经济收入的家属、遗属纳入城镇职工医疗保险范围，为退休干部无经济收入的家属、遗属发放门诊补贴，较好地解决了军休干部的后顾之忧。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

昆明市呈贡区军队离退休干部休养所2024年度无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出 ，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表，昆明市呈贡区军队离退休干部休养所2024年度无国有资本经营收入，也没有使用国有资本经营安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。昆明市呈贡区军队离退休干部休养所2024年度无“三公”经费预算及支出，并且为其他事业单位，故《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。昆明市呈贡区军队离退休干部休养所2024年度无“三公”经费预算及支出，故《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昆明市呈贡区军队离退休干部休养所2024年度收入合计17883098.23元。其中：财政拨款收入16326864.23元，占总收入的91.30%；无上级补助收入，无事业收入，无经营收入和附属单位上缴收入；其他收入1556234.00元，占总收入的8.70%。

与上年相比，收入合计增加1148562.43元，增长6.86%。其中：财政拨款收入增加752328.43元，增长4.83%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入和附属单位上缴收入；其他收入增加396234.00元，增长34.16%。财政拨款收入增加的主要原因是军队离退休干部人数增加、标准增加，相对应的军队移交政府的离退休人员安置经费、军队转业干部安置及军队移交政府离退休干部管理机构经费相应增加。其他收入增加的原因是收到上年定期增资费用和收中国人民解放军云南省昆明警备区拨病故离退休干部一次性特别抚恤费。

二、支出决算情况说明

昆明市呈贡区军队离退休干部休养所2024年度支出合计17957319.92元。其中：基本支出1917636.12元，占总支出的10.68％；项目支出16039683.80元，占总支出的89.32％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加1255757.45元，增长7.52%。其中：基本支出增加642980.93元，增长50.44%；项目支出增加612776.52元，增长3.97%，无上缴上级支出，无经营支出，无对附属单位补助支出。基本支出增加的原因是军队离退休干部人数增加，相应的军队移交政府离退休干部管理机构经费支出相应增加；项目支出增加的主要原因是军队离退休干部人数增加、标准增加，相对应的军队移交政府的离退休人员安置经费、军队转业干部安置经费相应增加。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障昆明市呈贡区军队离退休干部休养所机构正常运转的日常支出1917636.12元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1890254.45元，占基本支出的98.57％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费27381.67元，占基本支出的1.43％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障昆明市呈贡区军队离退休干部休养所为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出16039683.80元。其中：基本建设类项目支出0.00元。项目支出情况如下：

军队移交政府的离退休人员安置经费（2080902）项目14338540.96元，涉及该类经费的有6个项目资金：呈财社〔2024〕12号一次性特别抚恤金经费186234.00元；呈财社〔2024〕8号2024退役安置补助经费10755822.02元;昆财社〔2023〕214号2023年（第二批）中央退役安置补助经费1030000.00元；昆财社〔2023〕52号下达2023年退役安置补助经费922263.25元；呈财社〔2024〕12号（2022年度退休干部定期增资）军休所自有资金支出经费74221.69元；呈财预〔2024〕12号（2023年度退休干部定期增资）军休所自有资金支出经费1370000.00元，主要用于为移交地方政府安置的军队离退休人员基本养老金、生活补贴、物价补贴等；按月发放养老金，确保生活水平不低于安置地城镇居民平均标准；医保外自付医疗费用补助、慢性病管理、健康体检等按政策报销门诊及住院费；用为高龄、失能人员提供家庭医生签约及上门护理服务；按职级发放一次性购房补贴节日慰问、文体活动、心理关怀、丧葬补助；组织红色教育、社区联谊等活动；增强归属感对困难家庭发放临时救助金；为离退休干部及士官的退役安置经费补助等。

军队移交政府的离退休干部管理机构经费（2080903项目）674870.02元，涉及该类经费的有5个项目资金：呈财社〔2024〕8号2024退役安置补助经费236772.98元；昆财社〔2023〕52号下达2023年退役安置补助经费8177.7元；呈财预〔2024〕2号离退休干部遗属经费320743.16元；呈财预〔2024〕2号逐月领取退役金人员医保及慰问经费95976.11元；呈财预〔2024〕2号离退休干部委员补贴及党建经费13200.00元，主要用于为军队移交政府的离退休干部日常管理与服务保障经费，含离退休干部的日常服务、档案管理、活动组织、节日慰问等。具体为：支付专职管理人员工资、办公经费及培训费用；组织政治学习、文体活动、健康讲座等集体服务；建立动态档案系统，实时更新人员健康状况、居住信息及特殊需求；服务设施运维经费，军休所、活动中心、医疗站等设施的维护与升级；含修缮老旧活动场所，采购文体设备（如健身器材、图书等）；保障军休所水电气暖等基础运维支出，确保设施安全可用及信息化建设与数据管理经费。

军队转业干部安置经费（2080905）项目992272.82元，涉及该类经费的有5个项目资金：昆财社〔2024〕179号2024年逐月领取退役金人员（第二批）中央补助经费28502.20元；昆财社〔2024〕10号2024中央军队转业干部（逐月领取）补助经费666000.00元；昆财社〔2023〕143号2023年逐月领取退役金人员（第一批）补助经费18575.96元；昆财社〔2024〕124号2024年逐月领取退役金人员（中央军队转业干部）第一批补助经费166366.00元；昆财社〔2023〕200号2023下半年逐月领取退役金人员补助经费112828.66元，用于计划分配军队转业干部、自主择业军队转业干部的安置行政经费，培训费用，住房补贴（安置期间临时住房补贴）及自主择业补助金（一次性经济补偿）支出。

拥军优属（2082804）项目34000元，为昆财社〔2024〕30号退役军人事业2024年节日慰问市级补助资金，主要用于军转干部及其家属2024年度的3节慰问费用。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市呈贡区军队离退休干部休养所2024年度一般公共预算财政拨款支出16326864.23元,占本年支出合计的90.92%。与上年相比增加711080.07元，增长4.55%,完成年初预算的328.60%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出16162867.79元，占一般公共预算财政拨款总支出的99.00%,完成年初预算的341.52%，主要用于军队移交政府的离退休人员安置经费、军队移交政府的离退休干部管理机构经费、军队转业干部安置、拥军优属等各种支出。造成预决算差异的主要原因是年初预算资金只包括区级预算资金，而决算包含的资金除了含区级预算资金外，还包含中央级财政预算资金的支出。

9.卫生健康（类）支出76692.44元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.47%,完成年初预算的58.21%。主要用于支付职工医疗保险费单位部分。造成预决算差异的主要原因是该部分保险的决算数是按医保中心根据职工医保基数计算后，单位的实际缴纳数，而预算数据是区财政局按工资的一定比例计算出的预缴数，因而存在差异。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出87304.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.53%,完成年初预算的85.22%。主要用于缴纳职工住房公积金。造成预决算差异的主要原因是决算数按基数计算的实际缴纳数，而预算数是按工资的一定比例计算，加上有人员调整问题，故存在预决算差异。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类收中国人民解放军云南省昆明警备区拨病故离退休干部一次性特别抚恤费18.62万元）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.0%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与年初预算数均为0.00元。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与上年持平，持平的主要原因是厉行节约，无“三公”经费支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昆明市呈贡区军队离退休干部休养所2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，主要原因是昆明市呈贡区军队离退休干部休养所是其他事业单位，无机关运行经费开支。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，昆明市呈贡区军队离退休干部休养所资产总额1850775.51元，其中，流动资产281757.78元，固定资产1569017.73元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少207547.64元，其中固定资产增加1465261.07元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋141.25平方米，账面原值335225.8元，实现资产使用收入11000.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

我单位无其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

事业单位支出是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动发生的支出。

支出功能分类：主要根据政府职能分类，反映政府支出的内容和方向。支出功能分类设置类、款、项三级科目。

支出经济分类：主要反映政府各项支出的经济性质和具体用途。支出经济分类设置类、款两级科目。

人员经费支出，指为了开展专业活动的需要，用于个人方面的开支。如基本工资、补助工资、其他工资、职工福利费、社会保障费、助学金；

公用经费支出，指为了完成事业活动，用于公共服务方面的开支。包括公务费、业务费、设备购置费、修缮和其他费用。

对个人和家庭补助支出是政府用于对个人和家庭补助方面的支出，其下设款级科目包括：离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费、助学金、奖励金、生产补贴、离退休人员提租补贴、离退休人员购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出。

监督索引号53011400376300101111

昆明市呈贡区军队离退休干部休养所2024年决算公开表20251026020128955