昆明市呈贡区2020年地方预算执行情况和2021年地方预算的报告（存）
监督索引号53011400400010000
——2021年1月20日在昆明市呈贡区第三届
人民代表大会第五次会议上
昆明市呈贡区财政局
一、2020年地方预算执行情况
2020年，面对复杂严峻的经济形势，在区委、区政府的领导下，在区人大、区政协的监督支持下，全区财税部门进一步提高政治站位、增强政治担当、聚焦重点任务，实施好积极有为的财政政策，全力克服疫情冲击、减税降费等诸多影响，认真贯彻落实上级和区委各项决策部署，财政运行平稳有序，圆满完成区人大批准的收支预算目标任务，预算执行情况总体较好，有力保障了疫情防控和经济社会发展。
（一）一般公共预算执行情况
1.收入情况
经区第三届人大常委会第二十九次会议审查批准，一般公共预算收入调整为260,000万元。
完成一般公共预算收入273,738万元，同比增收20,328万元，增长8.02%。
2.支出情况
经区第三届人大常委会第二十九次会议审查批准，一般公共预算支出调整为343,072万元。
完成一般公共预算支出342,726万元，同比增支16,087万元，增长4.93%。
3.转移支付收支情况
收到上级专项转移支付收入46,576万元，同比下降8.03%，实际支出40,882万元，结转下年5,694万元；收到一般性转移支付收入114,521万元，同比增长24.17%，实际支出113,076万元，结转下年1,445万元；2019年专项转移支付结转426万元；结转合计7,565万元。
4.平衡情况
区级一般公共预算收入273,738万元，上级补助收入211,257万元，地方政府一般债券转贷收入5,000万元，上年结转 3,563万元，调入预算稳定调节基金17,564万元，调入政府性基金预算4,089万元，调入国有资本经营预算114万元，收入方总计515,325万元；区级一般公共预算支出342,726万元，上解支出93,705万元，专项转移支付支出40,882万元，地方政府一般债券还本支出5,900万元，补充预算稳定调节基金24,547万元，结转下年7,565万元，支出方总计515,325万元。实现一般公共预算收支平衡。
（以上数据详见附表1）
（二）政府性基金预算执行情况
经区第三届人大常委会第二十九次会议审查批准，政府性基金预算支出调整为156,812万元。
完成区级政府性基金预算收入18,500万元，同比减收240万元，下降1.28%。完成区级政府性基金预算支出156,331万元，同比增支39,433万元，增长33.73%。
收到上级政府性基金转移支付收入116,419万元，同比下降11.05%，实际支出113,485万元，结转下年2,934万元。
政府性基金预算平衡情况：政府性基金预算收入18,500万元，专项转移支付收入116,419万元，上年结转14,504万元，专项债券转贷收入124,800万元，收入方总计274,223万元；政府性基金预算支出156,331万元，专项转移支付支出110,869万元，调出资金4,089万元，结转下年2,934万元，支出方总计274,223万元。实现政府性基金预算收支平衡。
（三）国有资本经营预算情况
国有资本经营预算收入完成325万元，占调整预算数的100%；国有资本经营预算支出完成211万元，占调整预算数的100%。
国有资本经营预算平衡情况：国有资本经营预算收入完成325万元，转移支付收入20万元，收入方合计345万元；国有资本经营预算支出完成211万元，转移支付支出20万元，调出资金114万元，支出方合计345万元，实现国有资本经营预算收支平衡。
（四）社会保险基金预算情况
社会保险基金预算由市级统一编制，已报告区第三届人民代表大会第四次会议。
（上述数据为测算数，最终以市对区结算批复为准。）
（五）其他报告事项
1.政府债务情况
2020年，偿还到期债务5,900万元（其中：筹集资金偿还900万元，再融资置换方式偿还5,000万元），支付债券利息及发行费用3,512万元，新增专项债券124,800万元。截止12月31日，全区政府债务余额225,472万元，比限额低23,228万元，全区政府债务风险可控。
2.预算稳定调节基金安排使用情况
2020年，预算稳定调节基金年初余额为22,457万元，当年动用17,564万元，年末补充24,547万元，余额29,440万元。
二、2020年财政主要工作完成情况
（一）攻坚克难，财政收支规模持续提升
克服新出台的疫情防控税收优惠与减税降费政策叠加带来的财政增收困难，深入调查税源情况，紧抓税源管控，依法依规组织财政收入，在三季度扭转2020年以来一般公共预算收入负增长的局面，增幅实现由负转正，全年一般公共预算收入同比增长8.02%，增幅全市一板块排名第一。一般公共预算收入中税收收入完成252,355万元，占比92.19%，较上年提高1.34个百分点；一般公共预算支出完成383,608万元，同比增长2.41%，财政保障能力显著增强。
“十三五”期间，一般公共预算收入年均增幅9.37%，超“十三五”规划增长8%的目标1.37个百分点。
（二）真抓实干，保障疫情防控助力复工复产
一是统筹做好防控经费保障。投入新冠肺炎疫情防控资金4,608万元，春节假期期间主动对接人民银行及经办银行，确保资金拨付路径通畅。开通政府采购“绿色通道”，全区通过“绿色通道”完成防护口罩、酒精、消毒用品等共计422万元的抗疫物资采购，为打赢疫情防控阻击战提供坚强保障。
二是精准有序推动复工复产。及时出台《关于应对新冠肺炎疫情支持企业复工复产促进经济平稳运行的若干政策措施》《呈贡区应对新冠肺炎疫情促进农业农村平稳健康发展的补助方案》等政策，投入资金2,399万元，在降低生产成本、融资成本，减免中小企业房租，增加就业扶持、用工补助等方面给予帮助和支持，打好稳企、援企、利企“组合拳”。
三是金融精准支持实体经济。落实好“贷免扶补”政策，做好创业担保贷款和贴息工作，拨付财政贴息1,043万元，累计贷款1.65亿元，贷款户1,509户。组织开展银企对接活动3次，促成60余家企业获得融资授信近1.3亿元；开展2020年呈贡区“抗疫纾困 惠企助力”政银企对接主题日活动，发放贷款39笔共计5,881万元；出台《关于印发昆明市呈贡区金融支持稳企业保就业工作方案的通知》，推荐企业23家，已有12家获得了贷款授信，累计发放贷款68,760万元。
（三）围绕中心，重点支出保障有力
一是进一步拓展产业发展格局，激发产业发展活力。支持信息产业园区发展安排资金9,166万元，主要用于云上云大数据双创基地运营、孵化中心租赁及运营、云上小镇发展扶持等重点项目；支持斗南花卉特色小镇创建安排资金4,078万元，主要用于斗南花卉小镇创建云南省特色示范小镇提升改造。
二是筑牢粮食安全防线，安排中心粮库土地款1.1亿元，粮油储备及贷款利息支出、储备粮油差价亏损、呈贡区粮食风险基金等项目共计559万元。
三是进一步加大基础设施投入，增强城市综合承载能力。道路、轨道工程建设投入资金40,014万元（预算调整后新增13,259万元），其中：轨道交通4号线和5号线政府支出责任资金10,582万元、古滇路建设工作专项资金6,565万元、呈贡42号路建设资金4,000万元、呈贡67号路（金桂街）古滇路-兴呈路段项目3,351万元等。
四是为村庄搬迁工作的顺利开展提供财力保障。安排斗南街道殷联社区村庄搬迁资金16,076万元，主要用于土地征收补偿款及工作经费、安置相关奖励资金、房屋附属设施补助等方面；安排村庄搬迁过渡期租房补助资金13,250万元。
五是全力支持打好三大攻坚战。安排9,412万元用于政府债务还本付息，严防债务逾期风险；安排定点帮扶贫困村及其他扶贫资金共计884万元，持续巩固脱贫攻坚对口帮扶成果；投入节能环保类支出8,709万元，支持打好污染防治攻坚战。
（四）以人为本，民生投入稳步提高
立足民生，用“紧日子”减法做实“好日子”加法，财政资金重点向民生领域倾斜。
一是进一步加大保障性安居工程资金投入。安排七星山安置房建设资金4.8亿元；争取到棚户区改造专项债券转贷资金12.48亿元，“龙四地块二期”、雨花六号地块等安置房建设项目顺利推进。
二是加大教育投入，推动教育优质均衡发展。投入教育支出资金69,835万元，同比增长12.59%，其中：呈贡区中小学（幼儿园）建设资金23,359万元、合作办学相关经费4,935万元、三名工程经费1,982万元等。
三是坚持就业优先，织密社会保障网。安排社会保障和就业支出33,304万元，同比增长17.31%，其中：被征地人员基本养老保险财政配套及提高个人缴费补助经费和其他养老保险补助资金共9,313万元、创业和就业基金及其他就业补助资金共2,445万元等。
四是助力医疗卫生事业发展。安排卫生与健康支出17,728万元，同比增长34.24%，其中：城乡居民医疗保险补助3,239万元、新建昆明市呈贡区妇幼保健中心900万元、雨花街道社区卫生服务中心业务用房回购730万元、高龄老人保健201万元等。
（五）“三管”齐下，提高城市治理水平
一是抓“硬件”、提升城市功能品质。围绕公共安全、城市管理、民生服务和政务服务等社会治理实事项目，分类分项落实好相关项目的财政资金保障。报警监控系统租用费投入7,746万元；创建全国文明城市投入3,308万元；强化城市网格化管理投入1,689万元；智慧呈贡、智慧安防、智慧应急和智慧磐石等建设投入1,324万元；老旧小区改造投入资金779万元；扫黑除恶专项斗争投入经费201万元，城市治理水平进一步提升。
二是抓“软件”、打造一流营商环境。安排政务服务中心采购经费、信息化平台建设、政务中心窗口服务经费等资金862万元，为打造一流营商环境提供财力支撑。
三是抓“特色”、乡村振兴加快实施。投入涉农资金1.09亿元，同比增长5%；出台《呈贡区探索建立涉农资金统筹整合长效机制实施方案》《昆明市呈贡区金融支持乡村振兴战略实施方案》，完成万溪冲社区整村授信495户，为乡村振兴资金整合提供条件。
（六）深化改革，促进财政规范运行
一是全面实施预算绩效管理。完成对预算单位的年度绩效管理考核，通报预算执行情况5期；推进部门绩效自评全覆盖，第三方中介财政再评价资金11.2亿元（包括政策绩效评价试点）；项目绩效评估置于预算编制前端，事前评估资金11.13亿元；做实预算执行与绩效“双监控”，重点监控当年项目857个、资金20.58亿元。
二是全面推进政府采购信息化建设，全面实现在线询价、反向竞价和网上超市交易功能。2020年，呈贡区政府采购合同金额1.6亿元，其中小微企业1.41亿元，占比88.04%。组织开展政府购买服务业务培训，促进规范开展政府购买服务工作；指定区教体局、卫健局、交运局、民政局4家试点单位进行了政府购买服务绩效评价。
三是推进财政信息化建设。呈贡区2020年末共有预算单位122家，已全部上线运行云南省预算单位会计核算系统。按照省、市财政要求，对区级预算单位开立、变更、撤销银行账户实行电子化审批管理，同时对区级预算单位存量银行账户实行电子化备案。
四是管好用好直达资金。呈贡区收到上级下达直达资金指标共20,547万元（其中：抗疫特别国债2,616万元），严格执行直达资金监督管理办法，确保财政资金直达市场主体和人民群众，直接惠企利民。
五是政府资产管理更加规范。认真做好行政事业单位固定资产的处置管理工作。对区属行政事业单位申请的39件资产进行了批复处置，处置金额共计1,978万元。落实《昆明市呈贡区人民政府向区人大常委会报告国有资产管理情况的办法》，在区人大第二十八次常委会上报告了《昆明市呈贡区人民政府关于行政事业性国有资产管理情况的报告》。
以上成绩的取得，是区委科学决策、正确领导的结果，是区人大依法监督和区政协民主监督的结果，也是各级各部门共同努力的结果。
同时，我们也清醒地看到，当前财政运行中还存在不少困难和挑战：一是从收入趋势看，宏观经济形势稳中有变，数字经济、花卉产业、大健康等产业短期内还难以形成对经济增长和财政增收的有力支撑，受减税降费等宏观政策影响，财政收入增长趋势放缓。二是从支出保障看，优化支出结构、统筹安排资金的难度明显增加，重大基础设施建设、民生领域补短板、重点产业培育等重点支出刚性增长，财力趋紧、财政收支平衡压力较大。三是从预算编制看，部门预算编制的科学性、准确性需继续加强，项目编制不细、申报论证不充分等问题依然存在，一些领域支出固化僵化现象依然存在，预算绩效评价结果与预算安排的有机衔接尚显不足，财政资金使用效益有待提高。
针对上述问题，我们将积极采取措施加以解决。
三、2021年地方预算
2021年财政工作和预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，深入学习贯彻习近平总书记考察云南重要讲话精神，认真落实区委决策部署，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，促进财政可持续高质量发展，让积极的财政政策更加积极有为，牢固树立长期“过紧日子”思想，强化运用“零基预算”理念，打破基数和支出固化格局，提高预算编制的科学性和准确性。加强财政收入管理，优化财政支出结构，全面实施预算绩效管理，统筹保障补短板强弱项等重点支出，为建设现代化科教创新新城提供坚实的财力保障。
综合考虑2021年全市财政收入预期增速、全区地区生产总值增幅、落实减税降费政策、新冠肺炎疫情影响及产业培育、项目推进等因素，按照财政收入增长与经济增长、投资拉动相适应的原则，2021年全区地方一般公共预算收入目标为同比增长6%左右，实现290,170万元。
按照《预算法》规定，提请审议2021年区级财政预算。
（一）一般公共预算
区级一般公共预算收入290,170万元，其中：税收收入264,018万元，较上年增长4.62%；非税收入26,152万元，较上年增长22.3%。
按照现行财政体制计算，一般公共预算当年可用财力329,846万元，上年结转7,565万元，调入预算稳定调节基金16,398万元，调入国有资本经营预算35万元，合计财力353,844万元，拟安排区级一般公共预算支出353,844万元。
一般公共预算平衡情况：区级一般公共预算收入290,170 万元，上级补助收入179,031万元（其中专项转移支付收入40,627万元），上年结转7,565万元，调入预算稳定调节基金16,398万元，调入国有资本经营预算收入35万元，收入方总计493,199万元；区级一般公共预算支出353,844万元，上解支出95,728万元，专项转移支付支出40,627万元，地方政府一般债券还本支出3,000万元，支出方总计493,199万元。预计区级一般公共预算收支平衡。
（以上数据详见附表1）
预算稳定调节基金情况：2020年末余额为29,440万元，2021年初预算调出16,398万元，余额13,042万元。
（以上数据详见附表3）
（二）政府性基金预算
区级政府性基金预算收入17,376万元，其中：城市基础设施配套费收入9,665万元、污水处理费收入800万元、彩票公益金收入120万元，专项债券对应项目专项收入6,791万元。
政府性基金预算平衡情况：政府性基金收入17,376万元, 上年结转2,934万元，上级专项转移支付补助收入70,000万元，收入方合计90,310万元；政府性基金支出20,310万元，专项转移支付支出70,000万元，支出方总计90,310万元。预计政府性基金预算收支平衡。
（以上数据详见附表4）
（三）国有资本经营预算
国有资本经营预算收入100万元，国有资本经营预算支出65万元。
国有资本经营预算平衡情况：国有资本经营预算收入100万元，国有资本经营预算支出65万元，国有资本经营预算调出资金35万元，预计国有资本经营预算收支平衡。
（以上数据详见附表5）
（四）社会保险基金预算
2021年，社会保险基金预算仍由市级统一编制。
四、2021年财政工作重点
（一）培植财源税源，增强财政内生动力
一是培育经济发展新动能。坚持把发展经济着力点放在实体经济上，继续落实产业发展政策，以贷款贴息、项目补贴等方式，引导银行资金、企业资金、社会资金投入支持优质项目、优势产业、优秀企业加快发展，推进园区建设。加大力度引导金融服务实体经济，健全融资增信机制，提高民营中小企业融资可得性；整合优化现有财政增信“资金池”，探索建立政银担机制，缓解融资难融资贵问题。
二是强化产业扶持培育，严格兑现企业各类奖补扶持资金，继续推行“支持市场主体财政资金网上公开办理”，确保财政资金分配公平、公开、公正。
三是坚持依法征税，正确处理好组织收入与减税降费工作的关系，规范组织非税收入，确保应减尽减、应免尽免、应收尽收。
（二）优化支出结构，财政支出提质增效
按照“积极的财政政策更加积极有为”的要求，2021年财政支出从“质”和“量”两方面发力。
一是“增量”。加强逆周期调节、巩固和拓展减税降费成效、健全运行机制和监督制度，保持合理适度的财政支出强度。完善财政资金分配方式和投入方式，更加注重支持创新驱动发展、城市经济培育、生态文明建设和民生福祉改善，2021年区级一般公共预算支出较上年增长3.24%。
二是“提质”。2021年，坚持向内挖潜，从严控制和压缩一般性支出。突出“提质”要求和“增效”导向，加强预算绩效管理，提高财政资金使用效益。深入贯彻以人民为中心的发展思想，将保障和改善民生作为做好财政工作的立足点和出发点，聚焦难点堵点痛点，紧扣弱项短板，统筹财力支持教育、安置房建设、疫情防控等重点大事，扎实办好爱国卫生七个专项行动等民生实事，最大限度统筹财政资金支持疫情防控和经济社会发展。
（三）提升业务效能，财政管理精细规范
引导预算单位强化预算编制、预算执行主体责任，发挥主动性和积极性，强化成本控制和绩效的责任意识，提高财政资金配置和使用效益。
一是推进构建全面规范透明、标准科学、约束有力的预算管理制度。大力推行“零基预算”理念，打破原有支出固化格局，建立健全有保有压的分配机制。牢固树立过“紧日子”思想，坚持以收定支、精打细算、开源节流、量力而行，对每一笔财政投入，都要从是否属于政府投入范围、资金从哪里安排、投入成本是否最节约等方面进行分析判断，确保“好钢使在刀刃上”。
二是以信息化建设为支撑，推进预算管理一体化系统建设。用系统化思维全流程整合规范预算管理各环节，促进财政内生数据的上下贯通和统一规范。继续落实支出进度通报考核和约谈机制，提高预算执行的约束力。
三是进一步规范政府资产管理。加强行政事业单位国有资产管理，盘活和管理好国有资产，强化部门间协同监管机制，建立国有资产报告制度，摸清各类国有资产底数，并向区人大常委会报告，为强化监管打下基础，确保国有资产保值、增值和不流失。把资产管理放在与资金管理同等重要的位置，建立健全资产管理内部控制机制。
（四）强化监督检查，切实防范财政风险
一是自觉接受人大监督。依法接受区人大及其常委会监督，坚决落实各项决议、决定，充分发挥我区预算联网监督系统作用，将预算调整、重点支出执行、重大投资项目执行等重大事项及时向区人大常委会报告，邀请人大代表通过事前绩效评估等渠道参与预算监督，配合区人大开展专题调研。
二是主动接受社会监督。进一步丰富预决算公开内容，实现除涉密信息外，所有使用财政资金的部门均公开部门预决算。加强部门预决算公开监督检查和考核；全覆盖公开绩效结果，完善预算和绩效相结合的信息公开机制。
三是坚定不移依法理财。认真贯彻落实《会计法》《预算法》及《预算法实施条例》等法律法规，切实增强红线和高压线意识，进一步加强内控制度建设，充分发挥财会监督职能，严肃财经纪律。
四是加强财政专项资金监督检查。开展重大财税政策落实、重要财政资金监管、部门预决算公开考核、会计信息质量检查等专项监督，对财政监督检查过程中发现的违规行为坚决依法处理。加强专项监督成果运用，使专项监督与日常监督相互促进，提高财政监督水平。
（五）加强队伍建设，提升整体业务能力
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持新时代党的组织路线，组织开展财务人员、社区财会人员培训。努力建设一支政治忠诚、担当作为、素质过硬、本领高强、严谨务实、作风清廉的财政干部队伍，为服务呈贡高质量跨越发展大局提供坚强组织保障和人才支撑。
各位代表，“依法行政、为民理财”是我们的宗旨和职责，做好2021年财政预算工作任务艰巨、责任重大。我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在区委的坚强领导下，在区人大、区政协监督支持下，以更加振奋的精神，更为扎实的工作，更好的发挥财政职能作用，确保完成全年预算目标任务，为“十四五”规划开好局、起好步，奋力开启现代化科教创新新城建设新征程贡献力量，以优异成绩迎接建党 100 周年！
监督索引号53011400400010111
附件2.2020年地方政府一般债务余额及限额情况表20210205041203922
附件3.2020年地方政府专项债务余额及限额情况表20210205041206902
附件4：昆明市呈贡区2020年地方预算执行情况和2021年地方预算的报告20210205041120960.001
附件4：昆明市呈贡区2020年地方预算执行情况和2021年地方预算的报告20210205041120960
附件5：昆明市呈贡区2020年地方财政预算执行情况和2021年财政预算报告附表20210205041206403
附件6：2021年呈贡区政府预算公开目录20210205041204640
附件7：呈贡区2021年重点支出绩效目标实施事前评估说明20210205041205420
附件8：其他需要说明的事项（举借债务说明、公开空表说明、三公经费说明、转移支付情况说明）20210205041205872
呈贡区重点领域财政项目文本集中公开
