监督索引号53011400131801000

昆明市呈贡区财政局2023年度部门决算

目录

第一部分 部门概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职能

（一）主要职能

呈贡区财政局贯彻执行国家财政、税收、国有资本金基础管理、财务会计管理的各项法律法规；根据国民经济发展计划，制定全区财政收入、支出计划，并组织实施、管理和监督；承担各项财政收支管理工作；制定和监督执行区域内财政、财务、会计、国有资本金基础管理的规章制度和规范性文件；参与研究制定区域综合经济政策；提出运用财税政策调控区域经济和综合平衡社会财力的建议，完善公共财政运行机制；按规定管理区级行政事业单位国有资产，监缴区属国有资本收益；贯彻执行金融工作方针政策，研究区域金融业发展战略规划，提出服务和促进金融业发展建议，引导和鼓励金融机构服务积极社会发展。

（二）2023年度重点工作任务概述

2023年度，呈贡区财政局做好财政收支，加大重点税源的督促和缴纳，强化非税监管，落实收支两条线。深化财政改革，推行国库集中支付，保民生，保重点，科学统筹各项财政支出，做好社会保障工作。加强国有资产管理，深化国有企业改革，提升国有企业运营能力。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置7个内设机构，包括：办公室（会计监督科、行政审批服务科）、预算和绩效管理科、国库和非税管理科、行政文教科、社保农业科、金融和产业发展科、国资管理和政府采购科。

所属单位2个，分别是：

1.昆明市呈贡区财政局（本级）

2.昆明市呈贡区国有资产监督管理局

（二）决算单位构成

纳入昆明市呈贡区财政局2023年度部门决算编报的单位共2个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

1.昆明市呈贡区财政局（本级）

2.昆明市呈贡区国有资产监督管理局

纳入昆明市呈贡区财政局2023年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

昆明市呈贡区财政局2023年末实有人员编制64人。其中：行政编制20人（含行政工勤编制0人），事业编制44人（含参公管理事业编制16人）；在职在编实有行政人员19人（含行政工勤人员4人），参照公务员法管理事业人员16人，非参公管理事业人员27人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员31人（离休0人，退休31人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属0人。

车辆编制1辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

昆明市呈贡区财政局2023年度无政府性基金预算财政拨款的收支和年初、年末结转结余情况，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昆明市呈贡区财政局2023年度收入合计6,987.76万元。其中：财政拨款收入6,987.76万元，占总收入的100%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元（含教育收费0万元），占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位上缴收入0万元，占总收入的0%；其他收入0万元，占总收入的0%。与上年相比，收入合计减少8520.36万元，下降54.94%。其中：财政拨款收入减少8520.36万元，下降54.94%；上级补助收入增加0万元，增长0%；事业收入增加0万元，增长0%；经营收入增加0万元，增长0%；附属单位上缴收入增加0万元，增长0%；其他收入增加0万元，增长0%。主要原因是财政拨款收入减少。

二、支出决算情况说明

昆明市呈贡区财政局2023年度支出合计16577.45万元。其中：基本支出1398.62万元，占总支出的8.44％；项目支出15178.83万元，占总支出的91.56％；上缴上级支出0万元，占总支出的0％；经营支出0万元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0万元，占总支出的0％。与上年相比，支出合计增加1069.31万元，增长6.90%。其中：基本支出增加131.07万元，增长10.34%；项目支出增加938.23万元，增长6.59%；上缴上级支出增加0万元，增长0%；经营支出增加0万元，增长0%；对附属单位补助支出增加0万元，增长0%。主要原因是基本支出和项目支出都有所增长。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障昆明市呈贡区财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1398.62万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1,202.98万元，占基本支出的86.01％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费195.64万元，占基本支出的13.99％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障昆明市呈贡区财政局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出15178.83万元。其中：基本建设类项目支出0万元。具体项目开支及开展工作情况：呈贡区2023年行政事业单位代理记账经费350.00万元，全区国库集中支付业务经费98.96万元，云南省数字经济开发区投入产出延伸分析项目工作经费10.00万元，预算绩效管理专项经费9.79万元，土地增值税清算审核项目经费49.90万元，财政管理相关系统运行维护项目经费39.56万元，昆明市呈贡区财政局运行保障经费22.33万元，呈贡区乡村振兴专项资金绩效评价经费3.50万元，中国人民银行云南省分行补助经费30.00万元，第二次拨付呈贡区2023年行政事业单位代理记账经费305.00万元，兑现云南云投股权投资基金管理公司2022年度企业发展资金150.00万元，兑付2023年剩余云投基金发展扶持资金115.31万元，呈贡区失地农民社会保障金经费8.19万元，呈贡区失地农民社会保障资金995.50万元。区党委部门与云南网网络信息服务合作经费2.00万元，区城投集团外部董事聘用经费7.20万元，向社会公开招聘区属国有企业高管服务经费1.49万元，区国资局注入区城投集团注册资本金经费65.00万元，国有企业审计、专项检查经费9.3万元，区属国有公司资本金注入经费2000.00万元，区属国有企业资产清查和评估经费65.00万元，呈贡区行政事业单位代理记账经费390.20万元，追加注入区城投集团注册资本金经费900.00万元，向春都公司注入注册资本金经费11000.00万元，向春都公司注入注册资本金经费6100.00万元，市属国有企业退休人员社会化管理工作补助资金0.30万元，2023年度国有企业退休人员社会化管理中央财政补助资金6.84万元，国有企业退休人员社会化管理（托管街道）中央补助资金1.70万元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市呈贡区财政局2023年度一般公共预算财政拨款支出16,505.31万元,占本年支出合计的99.56%。与上年相比增加9696.70万元，增长142.42%,主要原因是项目支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出14,963.35万元，占一般公共预算财政拨款总支出的90.66%。主要用于行政运行762.55万元，财政国库业务98.96万元，财政委托业务支出845.75万元，事业运行2,226.65万元，其他财政事务支出11,029.44万元。

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出0.64万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.004%。主要用于培训支出0.64万元。

6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出212.92万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.29%。主要用于行政单位离退休67.32万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出105.76万元，机关事业单位职业年金缴费支出39.84万元。

9.卫生健康（类）支出81.98万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.50%。主要用于行政单位医疗32.93万元，事业单位医疗10.54万元，公务员医疗补助33.29万元，其他行政事业单位医疗支出5.23万元。

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出995.50万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.03%。主要用于其他城乡社区支出995.50万元。

12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出151.47万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.92%。主要用于其他金融发展支出150.00万元，其他金融支出1.47万元。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出99.45万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.60%。主要用于住房公积金95.24万元，购房补贴4.20万元。

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00万元，决算为0.86万元，完成年初预算的%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00万元，决算为0.86万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的%；公务接待费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的%，具体是国内接待费支出决算0.00万元（其中：外事接待费支出决算0.00万元），国（境）外接待费支出决算0.00万元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

昆明市呈贡区财政局2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为2.54万元，支出决算为0.86万元，完成年初预算的33.86%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为2.54万元，决算为0.86万元，完成年初预算的33.86%；公务接待费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是公务用车使用频率下降，运行维护费减少。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0.41万元，增长91.11%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00万元，增长0.00%；公务用车购置费支出决算增加0.00万元，增长0.00%；公务用车运行维护费支出决算增加0.41万元，增长91.11%。公务接待费支出决算增加0.00万元，增长0.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是公务用车使用年限长，零部件老化，每次修理费用较上年有所增加。

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昆明市呈贡区财政局2023年机关运行经费支出188.41万元，比上年增加34.83万元，增长22.68%，主要原因是办公费、劳务费、其他交通费用支出较多。单位机关运行经费主要用于办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，昆明市呈贡区财政局资产总额1485.99万元，其中，流动资产1443.05万元，固定资产42.94万元（净值），对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产0.00万元（净值），其他资产0.00万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加166.88万元，其中固定资产减少20.14万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值622.23万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产1项（车辆），账面原值27.44万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，部门政府采购支出总额66.93万元，其中：政府采购货物支出1.93万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出65.00万元。授予中小企业合同金额0万元，其中：授予小微企业合同金额0万元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

昆明市呈贡区财政局2023年度部门决算公开无其他需要说明的事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。若没有涉及专用名词，应至少公开一条与决算相关的财务专业名词解释，或请直接保留模板提供专用名词。

监督索引号53011400131801111

xlsx 附件3：呈贡区财政局（汇总）2023年度部门决算公开表样（决算报表部分）20241030060333641