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昆明市呈贡区农业农村局2023年度部门决算

目录

第一部分  部门概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.贯彻执行国家、省、市有关农业、渔业及农村的方针政策，拟订全区有关的行政管理规范性文件、中长期发展规划和产业政策，并组织实施。

2.负责农产品生产环节的质量安全，指导农产品质量安全体系建设和管理；加强农产品种植养殖环节的质量安全监管，提升农业投入品的质量安全。

3.贯彻执行有关农业、渔业等法律法规，依法开展行政许可、农业综合执法工作。

4.指导现代农业园区建设，农业标准化、规模化生产；指导农村可再生能源综合开发与利用、农村节能减排、农业面源污染治理；指导农业基础设施建设、农业技术推广和中低产田（地）改造。

5.指导农业改革。指导、监督农村土地承包经营和土地承包经营权等重大改革，维护农民经营农业合法权益。

6.负责农业科研、技术推广工作及其队伍建设的管理；组织农业重大科技课题协作攻关与技术开发和科研成果的推广、管理工作；开展农业教育及相关的职业技能培训，实施科教兴农战略。

7.管理衔接资金项目，与财政、发改及有关职能部门协调审定衔接资金项目，做好项目的立项审批工作，配合审计、监察部门对衔接资金项目进行审计和监督检查。

8.负责承担辖区内动物疫病预防、监测、控制、扑灭；负责兽用生物制品的调控、储备；负责兽药、饲料及饲料添加剂质量的监测、监督；负责畜牧兽医技术推广及业务技术咨询、指导新技术试验、示范。

9.负责动物防疫监督执法，纠正和处理违反动物卫生法律法规和规章的行为；负责兽药饲料监督管理;负责动物防疫证、章标志管理；实施动物产品卫生质量安全监测；宣传普及动物卫生知识。

10.承担辖区内农业机械管理工作及拖拉机道路交通安全监管工作。拖拉机驾驶人及其它农机操作手册公益化培训及农机机具使用与维修，安全操作技能培训。结合全区农业生产实际，推广先进、适用型农机具并负责全区农机产品质量监督管理。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.农村人居环境整治提升工作成效明显。将农村人居环境整治纳入村规民约的自然村比例达到100%。建立污水、垃圾处置和村庄保洁管理长效机制；建立了人居环境整治问题反馈机制，制定了户厕管护资金使用实施意见；持续开展农村人居环境整治“红黑榜”每月公示，全面提升农村人居环境。

2.开展美丽乡村建设，助推农村文明程度显著提升。制定并印发了《呈贡区开展高价彩礼、大操大办等农村移风易俗重点领域突出问题专项治理工作实施方案》的通知（呈农通〔2023〕14号）”，到社区发放《移风易俗惠百姓乡风文明进万家--农村移风易俗重点邻域突出问题专项治理倡议书》3000余份,持续开展美丽乡村创建活动，助推农村文明。2023年行动目标创建1个绿美乡镇:马金铺街道;2个市级绿美村庄:秋木箐社区秋木箐村、上水节村。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置3个内设机构，包括：局办公室、综合业务科、中共昆明市呈贡区委员会农村工作领导小组办公室。所属单位7个，分别是：

1.昆明市呈贡区畜牧兽医局

2.昆明市呈贡区乡村振兴局

3.昆明市呈贡区农业综合行政执法大队

4.昆明市呈贡区植保植检站

5.昆明市呈贡区农村经济经营管理站

6.昆明市呈贡区动物监督检疫中心

7.昆明市呈贡区农业农村综合服务中心

（二）决算单位构成

纳入昆明市呈贡区农业农村局2023年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。是：

1.昆明市呈贡区农业农村局

纳入昆明市呈贡区农业农村局2023年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围不一致。原因是昆明市呈贡区农业农村局与所属7个单位财务合并，统一由昆明市呈贡区农业农村局进行财务管理，合并编报预算、决算。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

昆明市呈贡区农业农村局2023年末实有人员编制77人。其中：行政编制22人（含行政工勤编制0人），事业编制55人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员22人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员55人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员121人（离休0人，退休121人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属0人。

车辆编制14辆，在编实有车辆14辆（含2辆拖拉机）。对比上年，我部门车辆实有数减少1辆，减少原因：本年报废1辆公务用车。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

我部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据，为空表。

我部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据，为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昆明市呈贡区农业农村局2023年度收入合计3936.10万元。其中：财政拨款收入3936.10万元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元（含教育收费0.00万元），占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入0.00万元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计减少2100.16万元，下降34.79%。其中：财政拨款收入减少1948.76万元，下降33.11%；上级补助收入增加0.00万元，增长0.00%；事业收入增加0.00万元，增长0.00%；经营收入增加0.00万元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00万元，增长0.00%；其他收入减少151.40万元，下降100.00%。减少的主要原因是基本支出收入减少474.75万元，项目支出收入减少1474.01万元，其他收入减少151.4万元。具体原因分析为：1.对比上年部门实有人数减少4人，对应的人员经费、公用经费减少；2.为减轻财政负担，项目支出经费大幅调减，如法律顾问经费、档案整理、动物防疫经费、定点帮扶经费等项目2023年都已大幅调减，且本年收到的上级补助资金较上年也有所减少。

二、支出决算情况说明

昆明市呈贡区农业农村局2023年度支出合计4025.84万元。其中：基本支出2238.63万元，占总支出的55.61%；项目支出1787.21万元，占总支出的44.39%；上缴上级支出0.00万元，占总支出的0.00％；经营支出0.00万元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00万元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少2361.75万元，下降36.97%。其中：基本支出减少474.75万元，下降17.50%；项目支出减少1887.00万元，下降51.36%；上缴上级支出增加0.00万元，增长0.00%；经营支出增加0.00万元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00万元，增长0.00%。减少的主要原因：1.对比上年部门实有人数减少4人，对应的人员经费、公用经费减少；2.为减轻财政负担，项目支出经费大幅调减，如法律顾问经费、档案整理、动物防疫经费、定点帮扶经费等项目支出2023年都已大幅调减，且本年收到的上级补助资金较上年也有所减少，上年使用财政拨款结转支出502.73万元。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障昆明市呈贡区农业农村局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出2238.63万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出2027.65万元，占基本支出的90.58％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费210.98万元，占基本支出的9.42％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障昆明市呈贡区农业农村局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1787.21万元。其中：基本建设类项目支出0.00万元。具体项目开支及开展工作情况如下：

1.人才专项扶持经费15万元；

2.高新区（马金铺）片区社会事务（农业类）专项经费33万元；

3.度假区（大渔片区)移交呈贡区社会事务（农业农村类）专项经费18.96万元；

4.省级农业发展专项资金(九湖流域农业面源污染防治)第二批配套补助资金0.22万元；

5.2023年省级农业发展（九湖流域化肥农药减量—病虫害绿色防控）专项资金34万元；

6.下达2022年省级农业发展（市本级部分）（粮食生产—粮食安全疫情防控监测）专项资金1.1万元；

7.下达2022年中央农业生产救灾第四批（红火蚁疫情防控）补助资金4万元；

8.动物防疫工作经费0.18万元；

9.2023年滇池流域及补水区农业病虫害绿色防控农药减量项目省级补助资金26.51万元；

10.有害生物防控专项经费4万元；

11.2023年秋季犬只狂犬病集中免疫接种工作专项经费10万元；

12.下达2022年省级农业发展（农产品质量安全）专项资金18.1万元；

13.2022年市级第一批批农业项目(三品一标认证)补助资金4.6万元；

14.2023年省级农业发展（农产品质量安全）专项资金3.1万元；

15.下达2023年中央农业防灾减灾和水利救灾（防灾救灾第一批）专项资金6万元；

16.2023年中央实际种粮农民一次性补贴专项资金3万元；

17.2022年省级农业发展项目（农产品加工、休闲农业及统计监测）专项资金3万元；

18.2023年省级农业发展（农机化发展与购置补贴）专项资金1万元；

19.2022年省级农业发展（第二批）（九湖流域化肥农药减量种植结构调整）专项资金58万元；

20.下达2022年中央农业生产发展(第二批中央农机购置补贴)补助资金0.42万元；

21.调整下达2022年中央农机购置补贴专项资金6万元；

22.2022年省级农业发展（长江禁渔与水生生物资源保护）专项资金2.79万元；

23.下达2023年中央农机购置补贴专项资金15.64万元；

24.调整下达2023年中央农机购置与应用补贴资金8.79万元；

25.2022年省级农业发展（农机化发展与农机购置补贴）专项资金1.87万元；

26.2023年省级农机购置与应用补贴（第二批）专项经费0.6万元；

27.下达2022年市级第一批农业项目（农村宅基地管理和改革）补助经费0.23万元；

28.2023年第一批滇池环湖路临湖一侧农业产业结构调整市级补助资金14.81万元；

29.呈贡宝珠梨（国家地理标志产品）推广（品鉴）活动专项经费9.06万元；

30.农机安全生产检查、宣传、行政审批工作专项经费0.03万元；

31.呈财预〔2023〕3号农村土地承包经营权纠纷调解仲裁补助经费0.44万元；

32.2023年省级农业发展（市场与信息化）专项资金3万元；

33.受污染耕地安全利用、农村人居环境整治工作、耕地质量监测站点维管、化肥农药包装废弃物兑换试点工作经费6.11万元；

34.2023年省级农业发展（农产品加工、休闲农业及统计监测）专项资金6万元；

35.农工委党建工作经费1.92万元；

36.离退休干部党组织及党支部工作经费1.45万元；

37.文明养犬专项工作经费1.87万元；

38.下达2022年第二批中央农业生产发展（花卉优势特色产业集群建设）专项资金100万元；

39.农业龙头企业及品牌奖励专项经费9万元；

40.解决区农业农村局历史遗留问题法律服务专项经费24.42万元；

41.呈贡区乡村振兴产业融合示范园项目经费30万元；

42.2023年办理政协提案专项资金11万元；

43.2023年省级农业发展（乡村振兴百千万工程示范乡镇、精品村奖补）专项资金5万元；

44.2022年省级城乡统筹转户专项补助经费3万元；

45.开展省、市、区农业相关展会专项经费0.92万元；

46.区政府和中国农大合作推进都市驱动型乡村振兴示范框架专项经费20万元；

47.呈贡区绿美乡村建设奖补资金2万元；

48.2023年省级农业发展（农村集体产权制度改革和土地延包试点）专项资金4.32万元；

49.磨憨镇龙门村龙门村组“精品示范村”建设项目经费500万元；

50.扶持涉农居民创业就业工作专项经费0.45万元；

51.农田固体废弃物回收积分兑换试点专项经费11万元；

52.《呈贡区特色农业生产发展》项目专项资金3万元；

53.2023年中央粮油生产保障专项资金3.6万元；

54.“四季环呈·滇池沿岸美丽乡村”招商推介会补助经费4.99万元；

55.拨付2022年滇池沿岸4个社区人居环境整治规划专项经费12.59万元；

56.2023年省级农业发展（农业科技教育）专项资金0.5万元；

57.2021年第一批省级农业发展（农村集体产权制度改革和土地延包试点）专项经费15.41万元；

58.“十年禁渔”工作专项经费28万元；

59.磨憨镇龙门村组精品示范村规划设计编制专项经费46.64万元；

60.呈贡区乡村振兴培训班专项经费21.09万元；

61.2023年省级农业发展（九湖流域化肥农药减量）专项资金30万元；

62.磨憨镇龙门村组精品示范村建设工程项目专项经费25.28万元；

63.2023年滇池流域及补水区减肥减药技术推广项目省级补助资金30万元；

64.农产品质量安全监管与检测专项经费1.08万元；

65.呈贡区巩固脱贫攻坚推进乡村振兴领导小组工作专项经费4万元；

66.禄劝县、寻甸县定点帮扶专项资金425万元；

67.脱贫人口参加城乡居民基本医疗保险个人缴费补助资金8.86万元；

68.2023年市级财政衔接推进乡村振兴补助资金81万元；

69.种子质量监督检验经费0.26万元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市呈贡区农业农村局2023年度一般公共预算财政拨款支出4025.57万元,占本年支出合计的99.99%。与上年相比减少2362.01万元，下降36.98%,主要原因是：1.对比上年部门实有人数减少4人，对应的人员经费、公用经费减少；2.为减轻财政负担，项目支出经费大幅调减，如法律顾问经费、档案整理、动物防疫经费、定点帮扶经费等项目支出2023年都已大幅调减，且本年收到的上级补助资金较上年也有所减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出66.96万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.66%。主要用于度假区（大渔片区)移交呈贡区社会事务（农业农村类）专项经费支出、高新区（马金铺）片区社会事务（农业类）专项经费支出、蔬菜辅导员和村级防疫员经费支出；

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出2.02万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.05%。主要用于培训支出；

6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出589.58万元，占一般公共预算财政拨款总支出的14.65%。主要用于行政（事业）单位离退休支出、机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出；

9.卫生健康（类）支出148.02万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.68%。主要用于行政（事业）单位医疗支出、新冠肺炎疫情防控工作经费支出；

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出3081.71万元，占一般公共预算财政拨款总支出的76.55%。主要用于单位在职职工工资、社保、公积金支出、机构运行经费（办公费、水电费、邮电费、物业管理费、维修（护）费、培训费等）支出、农业龙头企业及品牌奖励专项经费支出、2021年省级农业发展专项资金（九湖流域农业面源污染防治）第二批配套补助资金支出、2023年省级农业发展（九湖流域化肥农药减量-病虫害绿色防控）专项资金支出、2022年省级农业发展（第二批）（九湖流域化肥农药减量种植结构调整）专项资金支出、2022年第二批中央农业生产发展（花卉优势特色产业集群建设）专项资金支出、磨憨镇龙门村组精品示范村规划设备编制经费支出、磨憨镇龙门村组精品示范村建设项目经费支出等。

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出137.28万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.41%。主要用于在职职工住房公积金和购房补贴支出；

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为32.00万元，决算为16.51万元，完成年初预算的51.59%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为30.50万元，决算为15.89万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的96.24%，完成年初预算的52.10%；公务接待费支出年初预算为1.50万元，决算为0.62万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的3.76%，完成年初预算的41.33%，具体是国内接待费支出决算0.62万元（其中：外事接待费支出决算0.00万元），国（境）外接待费支出决算0.00万元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

昆明市呈贡区农业农村局2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为32.00万元，支出决算为16.51万元，完成年初预算的51.59%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为30.50万元，决算为15.89万元，完成年初预算的52.10%；公务接待费支出年初预算为1.50万元，决算为0.62万元，完成年初预算的41.33%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因为落实中央八项规定精神，有效减少“三公”经费支出，故公务用车运行维护费支出决算数小于预算数。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加5.39万元，增长48.47%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00万元，增长0.00%；公务用车购置费支出决算增加0.00万元，增长0.00%；公务用车运行维护费支出决算增加4.77万元，增长42.90%；公务接待费支出决算增加0.62万元，增长100%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是：1.今年公务外出次数增加，且部分车辆老旧，产生较多维修费用，故公务车运行费对比上年有所增加；2.本年接待中国农业大学国家乡村振兴研究院、北京林业大学、福州市政府代表团一行人、重庆盛妆亚洲文化发展有限公司等7家企业到呈贡考察费用，共4批次，64人次，故公务接待费对比上年增加。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为12辆。与上年对比减少1辆，减少原因：本年报废1辆公务用车。主要用于保障昆明市呈贡区农业农村局开展相关工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待4批次（其中：外事接待0批次），接待人次64人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待中国农业大学国家乡村振兴研究院、北京林业大学、福州市政府代表团一行人、重庆盛妆亚洲文化发展有限公司等7家企业到呈贡考察发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昆明市呈贡区农业农村局2023年机关运行经费支出210.98万元，比上年减少23.17万元，下降9.90%，主要原因是我部门2023年调入13人，调出10人，退休7人，年末实有人员对比上年减少4人，故机关运行经费减少。部门机关运行经费主要用于办公费、水电费、邮电费、差旅费、福利费、公务用车运行维护费等。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，昆明市呈贡区农业农村局资产总额1397.44万元，其中，流动资产1075.89万元，固定资产131.63万元（净值），对外投资及有价证券0万元，在建工程176.31万元，无形资产13.61万元（净值），其他资产0万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少341.84万元，其中固定资产减少28.37万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆1辆，账面原值34.40万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0.20万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，部门政府采购支出总额23.61万元，其中：政府采购货物支出6.01万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出17.60万元。授予中小企业合同金额0.00万元，其中：授予小微企业合同金额0.00万元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

昆明市呈贡区农业农村局2023年无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指市财政当年拨付的资金。

住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。该项政策始于上世纪九十年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例最低不低于5%，最高不超过12%，缴存基数为职工本人上年工资，目前已实施约20年时间。事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工资等。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。（2）公务用车购置及运行费，反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

监督索引号53011400376501111

昆明市呈贡区农业农村局2023年度部门决算公开表