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昆明市呈贡区城乡居民社会养老保险局2023年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

负责全区被征地人员基本养老保险、城乡居民基本养老保险的参保经办,收费管理，基金核算管理,养老生活费发放,养老保险关系转移、终止、退保等业务的办理工作。对全区失地农民进行被征地人员基本养老保险政策、城乡居民基本养老保险政策的宣传，对全区各街道、社区被征地人员基本养老保险和城乡居民基本养老保险经办人员的培训工作。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.城乡居民基本养老保险参保情况。截止10月底，呈贡区城乡居民养老保险累计完成参保87670人，续保缴费37847人，符合领取养老待遇人员23251人，发放养老金1383.8386万元，占市级下达目标任务数8.5万人的103%，实现了城乡居民养老保险制度全覆盖。

2.根据昆明市人力资源和社会保障局等6个部的工作要求严格落实城乡居民基本养老保险财政代缴保费政策，保障参保人待遇，现目前，呈贡区已核实432人低保特困人员身份。

3.为深入贯彻落实省市区关于社保服务“康乃馨”行动、普法强基补短板专项行动有效结合。提升社保服务形象围绕“促进扩面增效、顺应百姓期盼、提供暖心服务、政策讲解”。呈贡区城乡居民养老保险有效推进先锋服务队“康乃馨”行动：截止目前、家庭服务宣传11次，服务3135人次。

4.开展领取待遇人员资格确认工作，为切实保障参保人员的合法权益，有效发挥稽核监督职能。安排街道办事处经办机构负责人、业务人员和社区经办人对2023年度上半年符合领取养老保险待遇人员进行生存认证工作，要求各街道充分认识认证工作的重要性及紧迫性，要求分管领导亲自抓、经办人员具体落实，结合呈贡区自身实际，制定相应的方案，按时、按质完成认证工作。

5.持续推进多领冒领截留套取养老金等违法违规行为保稳定，做好基金防范，严格落实市级下发稽核系统往期疑点数据及追缴清单情况，与卫健及其他部门进行线下对接，对死亡数据、残疾人信息以及低保特困人员信息实现数据共享，在养老保险的暂停清理以及办理变更等业务办理上有所帮助。下一步将加强同各单位的共享机制建设，实现全面、便捷、高效的数据共享模式。2023年1至10月城乡居民社会养老保险追回违规领取养老待遇37人，追回养老金11.87万元。

6.开展被征地实名库的建立工作，根据云南省社会保险局《关于被征地农民参加基本养老保险“康乃馨”专项活动推进启用被征地农民实名库的通知》要求，呈贡区结合实际情况安排部署建立实名库工作。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置4个内设机构，包括办公室，基金财务科，稽核统计科，综合业务科。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

昆明市呈贡区城乡居民社会养老保险局作为二级预算单位纳入昆明市呈贡区人力资源和社会保障局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

昆明市呈贡区城乡居民社会养老保险局2023年末实有人员编制9人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制9人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员9人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人（离休0人，退休0人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

我单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据，为空表。

我单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据，为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昆明市呈贡区城乡居民社会养老保险局2023年度收入合计600.02万元。其中：财政拨款收入600.02万元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元（含教育收费0.00万元），占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入0.00万元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计增加538.57万元，增长876.44%。其中：财政拨款收入增加538.57万元，增长876.44%；上级补助收入增加0.00万元，增长0.00%；事业收入增加0.00万元，增长0.00%；经营收入增加0.00万元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00万元，增长0.00%；其他收入增加0.00万元，增长0.00%。增加的主要原因是2023年5月呈贡区人社局调入我单位事业人员5人，人员经费增加77.45万，公用经费增加3.11万。新增项目城乡居民基本养老保险个人缴费补助资金278.17万元，高新区（马金铺片区）社会事务经费专项经费159.53万，度假区（大渔）片区社会事务经费24.78万。

二、支出决算情况说明

昆明市呈贡区城乡居民社会养老保险局2023年度支出合计600.02万元。其中：基本支出137.36万元，占总支出的22.89%；项目支出462.66万元，占总支出的77.11%；上缴上级支出0.00万元，占总支出的0.00％；经营支出0.00万元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00万元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加538.57万元，增长876.44%。其中：基本支出增加80.57万元，增长141.87%；项目支出增加458.00万元，增长9828.33%；上缴上级支出增加0.00万元，增长0.00%；经营支出增加0.00万元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00万元，增长0.00%。增加的原因是2023年5月呈贡区人社局调入我单位事业人员5人，人员经费增加77.45万，公用经费增加3.11万。新增项目城乡居民基本养老保险个人缴费补助资金278.17万元，高新区（马金铺片区）社会事务经费专项经费159.53万，度假区（大渔）片区社会事务经费24.78万。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障昆明市呈贡区城乡居民社会养老保险局机构正常运转的日常支出137.36万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出131.88万元，占基本支出的96.01％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费5.48万元，占基本支出的3.99％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障昆明市呈贡区城乡居民社会养老保险局为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出462.66万元。其中：基本建设类项目支出0.00万元。具体项目开支及开展工作情况如下：

呈财社〔2023〕5号度假区（大渔）片区社会事务经费（社会保障类）专项经费   24.78万元

呈财社〔2023〕5号2022年低保对象和特困人员参加城乡居民养老保险政府代缴资金   0.18万元

呈财社〔2023〕5号城乡居民基本养老保险个人缴费补助资金  278.17万元

呈财社〔2023〕5号高新区（马金铺片区）社会事务经费（社会保障类）专项经费   159.53万元

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市呈贡区城乡居民社会养老保险局2023年度一般公共预算财政拨款支出600.02万元,占本年支出合计的100.00%。与上年相比增加538.57万元，增长876.29%。增加的主要原因是2023年5月呈贡区人社局调入我单位事业人员5人，人员经费增加77.45万，公用经费增加3.11万。新增项目城乡居民基本养老保险个人缴费补助资金278.17万元，高新区（马金铺片区）社会事务经费专项经费159.53万，度假区（大渔）片区社会事务经费24.78万。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出578.66万元，占一般公共预算财政拨款总支出的96.44%。主要用于在职人员工资、社保的发放，办公费、水电费、差旅费等日常支出和发放城乡居民养老保险个人缴费补助。

9.卫生健康（类）支出8.63万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.44%。主要用于在职人员医疗保险费缴纳。

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出12.73万元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.12%。主要用于在职人员住房公积金的缴纳。

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00万元（其中：外事接待费支出决算0.00万元），国（境）外接待费支出决算0.00万元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

昆明市呈贡区城乡居民社会养老保险局2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数的主要原因2023年度我单位无“三公”经费预算。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0.00万元，增长0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00万元，增长0.00%；公务用车购置费支出决算增加0.00万元，增长0.00%；公务用车运行维护费支出决算增加0.00万元，增长0.00%；公务接待费支出决算增加0.00万元，增长0.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算较上年度无变化的主要原因是2023年和2022年均未发生“三公”经费支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昆明市呈贡区城乡居民社会养老保险局2023年机关运行经费支出0.00万元，比上年增加0.00万元。主要原因是：我单位为事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，昆明市呈贡区城乡居民社会养老保险局资产总额182.22万元，其中，流动资产172.5万元，固定资产9.72万元（净值），对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元（净值），其他资产0万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少736.32万元，其中固定资产减少2.84万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，我单位政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，其中：授予小微企业合同金额0.00万元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

我单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

1. 财政拨款收入：指市财政当年拨付的资金。

2. 住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。该项政策始于上世纪九十年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例最低不低于5%，最高不超过12%，缴存基数为职工本人上年工资，目前已实施约20年时间。事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工资等。

3. 基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

4. 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

5. “三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。（2）公务用车购置及运行费，反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

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