呈贡区总工会2023年部门整体支出绩效评价报告
昆明市呈贡区总工会2023年度部门整体支出绩效评价报告
为加强财政资金管理，强化支出责任，提高财政资金的使用效益，建立科学、合理的财政支出绩效评价管理体系，根据呈贡区财政局《关于对2023年度预算支出开展绩效自评工作的通知》文件要求，我单位对2023年部门整体支出绩效进行了全面综合自评。现将有关情况报告如下：
一、基本情况
（一）部门整体支出概况，年度部门决算收支完成情况，包括收入构成、支出构成、年初预算完成率、当年收支平衡和年终结转结余情况等。
2023年初部门整体预算批复收支322.19万元，其中一般公共预算322.19万元，2023年底决算执行收入318.43万元，其中基本支出收入318.43万元，项目支出0元，执行支出为318.43万元，基本支出318.43万元，项目支出0元，执行率为98.83%，2023年当年收支平衡，年终结转结余0元。
收入主要包括：一般公共收入318.43万元，其中一般公共服务支出229.48万元，主要包括：工会行政运行经费：131.7万元，事业运行：97.78万元。教育支出0.33万元，主要包括：培训支出0.33万元。社会保障和就业支出：43.75万元，主要包括： 行政单位离退休：10.32万元，事业单位离退休10.5万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出22.93万元；卫生健康支出20.75万元，包括：行政单位医疗5.8万元，事业单位医疗2.84万元，公务员医疗补助10.55万元，其他行政事业单位医疗支出1.56万元；住房保障支出24.11万元，主要包括住房公积金22.8万元，购房补贴1.31万元。
（二）部门整体支出绩效目标，主要包括区委、区政府或上级主管部门绩效考核的个性指标、预决算公开、存量资金管理、资产管理、三公经费控制、内部管理制度建设等的设定及完成情况，项目绩效总目标和阶段性目标完成情况及预期经济、社会效益等。
1、绩效考核方面
区总工会根据财政绩效目标要求分别进行了一季度、二季度、三季度、四季度及年度绩效评价，根据部门绩效考核各项绩效指标
2、预决算公开
区总工会在呈贡政务网及云南省政务网分别对2023年预算进行公开，2022年年度决算公开。
3、存量资金
2023年初无存量资金，2023年末也没有存量资金，年底结转为0；
4、资产管理
2023年年末资产合计45.89万元，其中货币资金19.53万元，固定资产净值23.4万元，2023年接收机事局固定资产一批，其他应收款净额2.96万元。
5、三公经费
2023年年初预算三公经费2.54万元，其中公务用车运行维护费预算2.54万元，车辆1张，接待费用预算0元；2023年三公经费执行1.038万元，其中公务用车运行维护费1.038万元，无接待费用，出国经费未产生。
6、内部管理制度建设
内控管理制度还在建设与完善当中。
（三）部门整体支出或项目实施情况分析，主要包括资金到位、资金使用、资金管理、项目组织和项目管理情况分析等。
2023年初整体预算322.19万元，资金主要是基本支出预算322.19万元，2023年项目经费预算，资金全部到位，不存在截留资金，年底决算执行收入318.43万元，在资金使用方面全部申请报批后使用，专款专用，不存在挤在挪用的情况。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的。
本次自评的目的是了解我单位2023年度财政资金预算支出的绩效状况，为今后预算安排提供决策支持。进一步增强本单位支出管理的责任，优化支出结构，提升预算管理水平，保障更好地履行职责，提高公务服务质量和财政资金使用效益，促进当地经济健康发展。找出问题、解决问题、分享经验、科学合理使用资金，让资金产生最大效益。
（二）绩效评价工作过程，主要包括前期准备、组织实施和分析评价等内容。
1、核实数据。对2023年度部门整体支出数据的准确性、真实性进行核实将2023年度和2022年度部门整体支出情况进行比较分析。
2、绩效评价工作按季度开展，由办公会通报当季度执行进度，由各科室负责人实施资金动态，各科室发表各项目目前开展情况，并对目前进度与开展情况讨论与研究，找出目前开展中的难点，探讨出下季度工作开展安排，并对年初绩效目标各项指标进行对比，找出差距，找出应对办法，并及时进行二次跟踪与评价，全年下来，所有科室对项目有了更深入分析评价。
三、主要绩效及评价结论
1、经济性分析，主要包括成本（预算）控制情况和成本（预算）节约情况。
从经济性来说，总工会资金为关爱经费，所以经济效益不明显。
2、效率性分析，主要包括实施进度和完成质量。
对于项目执行与实施完成情况及完成质量良好，一致得到社会各界的认可。
3、效益性分析，主要包括预期目标完成程度和对经济和社会的影响等。
2023年呈贡区总工会各项日常性工作正常有效开展，按照区财政要求，根据业务工作实际开展情况对相应项目进行合理调整，提高财政资金的使用效率。根据项目预算目标，活动方案等，达成目标。
四、存在的问题
（一）资金使用方面的问题。拨付的资金监管不够及时，未加强落实资金使用支出主体责任。
（二）资金分配方面的问题。一是资金分配重点不够突出；二是对项目进展督促力度不够。
五、有关建议
建议财政部门多组织相关培训，使我们能进一步准确把握绩效评价的新要求，确保评价结果更准确，同时，全局职工要加强对资金绩效管理、绩效评价知识的学习，把绩效管理工作提高到一个新的水平。
六、其他需要说明的问题
呈贡区总工会在区财政局的关心和指导下，认真开展了预算绩效管理工作，但预算绩效管理贯彻于预算编制、预算执行的全过程，而预算绩效管理又是一项新的工作，可以借鉴和学习的经验较少，故在年度预算绩效管理工作中经验不足。下步工作中，将进一步加强项目管理，完善相应的项目管理制度，做好事前、事中、事后的监督管理；加强项目管理相关人员的专业知识培训，通过培训增强工作人员能力素质。
附件3-1：部门整体支出绩效自评指标评分表（总工会）
