昆明市呈贡区科学技术协会部门整体支出绩效评价、项目支出评价报告
昆明市呈贡区科学技术协会部门整体支出绩效评价、项目支出
评价报告
一、基本情况
（一）部门整体支出概况
2023年，昆明呈贡区科学技术协会年初预算总收入85.06万元，调整预算总收入102.60万元，决算总收入102.60万元，其中2022年财政拨款收入102.60万元，其他收入0万元。2023年部门年初预算总支出85.06万元，调整预算总支出102.60万元，决算总支出102.60万元，总结余0万元，预算执行率100%，其中基本支出90.37万元，项目支出12.22万元。
按科目分类，其中工资福利支出69.14万元,商品服务支出25.66万元、对个和家庭的补助7.56万元、资本性支出0.23万元。
“三公”经费支出0万元，2023年无公务用车运行维护费支出；无因公出国支出；无公务接待支出。
（二）部门整体支出绩效目标
1.预决算公开情况。按照呈贡区财政局的相关文件要求，我单位及时组织开展了部门预决算和“三公”经费公开工作，预决算全部公开到功能分类项级科目，并不存在预算空转、虚列收支等问题。
2.存量资金管理情况。按照呈贡区财政局的要求，本单位为加快存量消化进度，确保资金使用安全，制定详细支出计划，确保资金形成实际支出，避免形成“二次沉淀”，妥善处理好财政资金安全与效益关系，在加快预算执行的前提下，防止突击花钱，防止违规使用财政资金。
3.资产管理情况。为提高国有资产的使用效益，防止国有资产流失，制定了《昆明市呈贡区科学技术协会资产管理制度》，对资产实行“统一领导，归口管理”，由财务部统一建账、核算和管理，所有固定资产的购买、领用、收回、核销、报废等手续均由财务部负责，做到账目清楚，账物相符，并让各部门指定专人负责管理各部门的固定资产,建立卡片登记，定期检查，贵重物品要确定专人保管。
4.三公经费控制情况。按照区财政局的要求，本单位严格控制三公经费，实行因公出国（境）任务和经费联动审核工作机制，严格公费接待管理控制和压缩经费，随着公车改革的推行，本单位无公务用车。本单位每年都及时公开三公经费，三公经费预决算公开细化说明因公出国团组数及人数，公务用车购置数及保有量，国内公务接待的批次、人数、经费总额，并对三公经费预决算增减变化原因进行说明。
5.内部控制建设管理情况。为推进行政事业单位开展内部控制规范工作，提高行政事业单位内部管理水平，根据《呈贡区行政事业单位内部控制规范实施工作方案》的要求，结合工作实际，成立了昆明市呈贡区科学技术协会内部控制规范领导小组，负责内部控制规范有关工作的日常工作，并通过制定制度、实施措施和执行程序，对经济活动的风险进行防范和管控。
（三）部门整体支出或项目实施情况分析
昆明市呈贡区科学技术协会资金到位及时、严格按照年初预算资金使用、严格按照资金管理要求管理资金、本单位项目1个，在项目管理上做到专款专用。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的。
进一步加强预算绩效管理，强化支出责任，提高财政资金使用效益。
（二）绩效评价工作过程，主要包括前期准备、组织实施和分析评价等内容。
1.前期准备：按照绩效自评工作要求，以梁学伟同志为组长的绩效评价工作小组，对相关的国家法律法规进行了认真学习，掌握政策，根据部门整体收支情况制定了部门整体支出绩效评价实施方案。
2.组织实施：采用核查法核查2023年同级财政预算批复执行及部门整体支出情况，着重核查了“三公”经费及资产管理、内部控制制度情况，对内设机构，根据部门职能和年初制定的绩效考核目标，进行了实地绩效考评。
3.分析评价：对评价过程中收集资料进行归纳，汇总分析，依据设定的部门整体支出绩效评价指标体系进行了评分，形成了综合性书面报告。
三、主要绩效及评价结论
1、经济性分析，全年所需经费2元。主要用于开展科普宣传、科普培训活动、开展科普活动进社区、进机关等活动4次，指导、扶持协会、新型合作社组织等工作，支持各街道、各社区科普工作的有序开展。
2、效率性分析，利用科普长廊及社区科普宣传栏，开展科普知识、国家政策、法律法规、新区建设取得成效等的宣传，营造学科学、用科学的社会氛围。
3、效益性分析，过宣传科普知识，提高人民对自然生态、社会生态的认知，保护生态环境。科普示范社区建设，促使人与自然和谐发展，推广科普知识，维护自然理念让社会公众或服务对象对科普宣传满意。
根据《2023年部门整体支出绩效自评指标评分表》的评分，得分93分（详见附表1）。
四、存在的问题
在部门预算编制上欠严谨，整体支出的资金安排和使用上仍有不可预见性，在科学设置预算绩效指标上还有待加强。
预算执行率低。
五、有关建议
科学合理编制预算，严格执行预算。按照《预算法》及其实施条例的相关规定，参考上一年的预算执行情况和年度的收支预测科学编制预算，避免年中大幅追加以及超预算。同时严格预算执行，提高资金使用效率。
六、其他需要说明的问题
无。
附件4-2：项目支出绩效报告（自评）
附件4-4：项目支出绩效评价报告
