昆明市呈贡区农业农村局2023年部门整体支出绩效评价报告
一、基本情况
（一）部门整体支出概况
1.收入支出与预算对比分析。昆明市呈贡区农业农村局本年收入预算数为2953.16万元，决算数为3936.1万元。其中一般公共服务支出预算数为51.96万元，决算数为66.96万元；教育支出预算数为2.52万元，决算数为2.02万元；社会保障和就业支出预算数为512.52万元，决算数为589.58万元；卫生健康支出预算数为244.17万元，决算数为148.02万元；农林水支出预算数为1988.42万元，决算数2992.24万元；住房保障支出预算数为153.57万元，决算数为137.28万元。年初预算数和决算数差异较大的主要是社会保障和就业支出预算、卫生健康支出预算、农林水支出预算，其中农林水支出决算数对比预算数增加了1003.82万元，增加原因：本年收到部分上级补助资金、同级单位横向划拨指标及追加区级项目资金。增加的项目主要有：“呈财农〔2023〕1号人才专项扶持经费”15万元、“呈财农〔2023〕1号2023年滇池流域及补水区农业病虫害绿色防控农药减量项目省级补助资金”26.51万元、“呈财农〔2023〕1号2023年省级农业发展（九湖流域化肥农药减量—病虫害绿色防控）专项资金”34万元、“呈财农〔2023〕1号2022年省级农业发展项目资金”86.93万元、“呈财农〔2023〕1号下达2023年中央农机购置补贴资金”24.43万元、“呈财农〔2023〕1号2023年市级财政衔接推进乡村振兴补助资金”81万元、“呈财农〔2023〕1号2023年中央粮油生产保障专项资金”3.6万元、“呈财农〔2023〕1号磨憨镇龙门村龙门村组“精品示范村”建设项目经费”500万元、“呈财农〔2023〕1号禄劝县、寻甸县定点帮扶专项资金”425万元。
2.收入支出差异原因分析。昆明市呈贡区农业农村局本年收入为3936.1万元，本年支出为4025.83万元，收入与支出差异89.73万元，产生差异原因：本年收到区财政拨归集调入资金89.47万元，单位自有资金支出0.26万元，故年末收入与支出差异89.47万元。
3.年末结转结余情况。昆明市呈贡区农业农村局上年年末结转结余资金合计329.58。其中财政拨款结转资金为4.27万元，非财政拨款结转资金285万元，非财政拨款结余资金33.97万元，专用结余资金6.34万元。本年收到财政安排存量资金89.47万元，单位内部调剂非财政拨款结转资金0.26万元，上缴财政拨款结转资金0.5万元，上缴非财政拨款结转资金133.6万元，本年良种场并入非财政拨款结转资金102.37万元，并入专用结余资金0.16万元。本年列支财政拨款结转资金89.47万元，列支非财政拨款结转资金0.26万元，列支后年末结转结余资金合计为298.01万元，其中财政拨款结转资金3.77万元、非财政拨款结转资金151.4万元、非财政拨款结余资金136.34万元、专用结余资金6.5万元。
（二）部门整体支出绩效目标
1.预决算公开：在规定时限内在政府门户网站上按要求对预决算、整体绩效、项目绩效信息进行公开。
2.存量资金管理：对照《关于进一步加快财政存量资金消化进度的通知》（呈财〔2016〕99号文件）要求，认真开展清理盘活财政存量资金工作，本年上缴存量资金0.5万元，截止2023年末财政拨款结转结余资金3.77万元。
3.资产管理：严格按照《关于印发昆明市呈贡区区级行政事业单位国有资产配置管理办法的通知》（呈财〔2022〕15号）、《关于印发昆明市呈贡区区级行政事业单位国有资产使用管理办法的通知》（呈财〔2022〕16号）、《关于印发昆明市呈贡区区级行政事业单位国有资产处置管理办法的通知》（呈财〔2022〕17号）、《昆明市呈贡区农业农村局国有资产管理内部控制制度》的要求对资产进行管理。
4.“三公”经费控制：严格控制“三公”经费，2023年“三公”经费支出未超过年初预算数。
5.内部管理制度建设：我局各项管理制度、财务制度均按区政府要求进行。
6.项目绩效总目标
统筹研究和组织实施全区“三农”工作中长期规划；指导农村人居环境整治及和美乡村建设工作；统筹协调农村综合改革有关工作；指导培育农村特色产业、农产品加工业、休闲养生农业和新型农业；负责农产品质量安全和农业投入品的监督管理；负责执业兽医和畜禽屠宰行业管理；负责农业防灾减灾、农作物重大病虫害防治工作；指导农业产业技术体系和农技推广体系建设；负责农业投资项目、农业综合开发项目、农田整治项目、农田水利建设项目管理；统筹全区巩固拓展脱贫攻坚成果和定点帮扶工作。
（三）部门整体支出或项目实施情况分析
1.资金均按期、足额到位，资金使用严格按照规定用途、范围使用，资金使用、管理遵循相关规定。
2.绩效目标管理工作开展情况
按照《关于开展2023年度区级预算支出绩效自评工作的通知》要求，我单位加强预算绩效管理工作，强化财政支出预算管理，现对照《关于印发呈贡区部门预算绩效管理工作考核评分标准表的通知》对2023年度预算和绩效管理工作进行专题研究，对绩效目标进行充分论证和审核，要求绩效目标明确、内容详实、层次分明、指标细化量化。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的。
全面了解项目资金执行情况、管理过程是否规范、产出目标是否完成以及效果目标是否实现等方面的内容，总结经验，查找不足，为项目在以后年度的开展提供可行性参考建议。在此基础上，重点分析项目预算编制的合理性、成本支出的真实性和控制有效性，评价帮扶资金的使用效率和效果，为以后年度编制项目预算、选择项目实施主体等提供参考依据。
（二）绩效评价工作过程
根据呈贡区财政局《关于开展2023年度区级预算支出绩效自评工作的通知》等相关文件要求，我单位认真开展自评工作。绩效评价工作主要如下：
（1）核实数据。对2023年度部门整体支出数据的准确性、真实性进行核实，将2023年度和2022年度部门整体支出情况进行比较分析。
（2）查阅资料。查阅2023年度预算安排、预算追加、资金管理、经费支出、资产管理等相关文件资料和财务凭证。
（3）归纳汇总。对收集的评价材料结合本单位情况进行综合分析、归纳汇总。
（4）根据评价材料结合各项评价指标进行分析评分。
（5）形成绩效评价自评报告。
三、主要绩效及评价结论
1.经济性分析
项目资金由区财政预算专项拨付，专款专用。项目资金使用过程中，加强财政资金支出项目的绩效监管，有效节约了财政资金。
2.效率性分析
昆明市呈贡区农业农村局按照区财政局要求，及时分月、分季度制定相应计划，严格按计划执行，项目支出按季度及时上报项目绩效跟踪监控情况表。
3.效益性分析
各项目资金投入有效性高，做到资金应用尽用。项目经济效益、社会效益、可持续影响效果明显。
四、存在的问题
因一些项目的特殊性，项目实施进度偏慢，存在预算执行进度慢，在以后的工作中，加强业务学习并规范相关制度，更自觉、更主动、更高效，深入推进我单位绩效管理工作，提高财政资金使用效益，促进项目社会效益持续发展。充分考虑各项工作实施过程中可能会出现的因素，尽量将预算资金合理充分应用，认真落实绩效管理的相关要求，促进绩效管理工作。严格按照《昆明市呈贡区部门预算绩效目标管理办法》的规定，结合实际情况，科学合理高效的使用财政资金。
五、有关建议
无。
六、其他需要说明的问题
无。
附件1：昆明市呈贡区农业农村局项目支出绩效评价报告（200万以下项目合并绩效）
附件2：昆明市呈贡区农业农村局项目支出绩效评价报告（禄劝县、寻甸县定点帮扶项目）
附件3：昆明市呈贡区农业农村局项目支出绩效评价报告（磨憨镇龙门村龙门村组“精品示范村”建设项目）
