昆明市呈贡区安全生产监察大队2023年整体支出绩效评价报告
附件3-2：
昆明市呈贡区安全生产监察大队2023年整体支出绩效评价报告
一、基本情况
（一）2023年昆明市呈贡区安全生产监察大队年初预算收入3619954.6元，全年共调减预算612368.18元，全年总收入 3007586.42元，其中财政拨款收入3007586.42元，占总收入的100%。
2023年昆明市呈贡区安全生产监察大队总支出3007586.42元，其中基本支出3007586.42元，占总支出的100%，项目支出0元，占总支出的0%。
年初预算完成率100%，当年收支平衡，年终无结转结余情况。
（二）部门整体支出绩效目标
2023年，昆明市呈贡区安全生产监察大队系昆明市呈贡区应急管理局二级预算单位，相关工作和规章制度均合并在应急局。
在区委区政府领导下，坚持不忘初心、牢记使命，问题导向、党建统领，勠力同心、共同奋战，全面完成党风廉政、党建、意识形态、综治维稳、保密等党建工作及安全生产、应急管理、防减救灾业务建设。在应急管理领域建立健全并发挥了基层党组织作用，为全区安全生产发展提供了有力支撑。
我部门按照区级财政部门下达文件，认真按时准确完成预决算公开工作，严格把关资产管理，定时完成资产折旧及年报工作，并以厉行节约的态度对三公经费进行严格把关使用，不断完善内控制度。
严格按照财经纪律规范和使用财政资金，做到资金的使用均有完整的审批程序，并实行专人管理、转账核算、专款专用原则，资金管理情况较好。
（三）部门整体支出或项目实施情况分析
基本支出情况：2023年，用于保障单位正常运转的基本支出3007586.42元。其中，基本工资，津贴补贴等人员经费支出2796613.45元，占基本支出的92.99%，办公经费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费支出188969.77元，占基本支出的6.28%,对个人和家庭的补助支出22003.2元，占基本支出的0.73%。
项目支出情况：2023年，单位无项目经费。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的。
本次自评的目的是了解我单位2023年度财政资金预算支出的绩效状况，分析存在问题及原因，为今后预算安排提供决策支持。进一步增强本单位支出管理的责任，优化支出结构，提升预算管理水平，保障更好地履行职责，提高公务服务质量和财政资金使用效益。
（二）绩效评价工作过程
1.前期准备:根据呈贡区财政局《关于对2023年度区级预算支出开展绩效自评工作的通知》)等相关文件要求，昆明市呈贡区安全生产监察大队并入昆明市呈贡区应急管理局成立了以局长为组长的绩效评价工作领导小组，具体负责组织和指导绩效自评工作。领导小组组织全局干部职工学习领会绩效自评相关文件精神及要求，结合部门实际情况制定了部门2023年度区级预算支出绩效自评工作方案，确定评价的目的、内容、任务、依据、开展评价的时间以及要求等情况。
2. 组织实施: 采用核查法核查2023年度部门整体支出数据的准确性、真实性，着重核查了“三公”经费及资产管理、内部控制制度情况，对内设机构，根据部门职能和年初制定的绩效考核目标，进行了实地绩效考评。
3.分析评价:查阅2023年度预算安排、预算调整批复、资金管理、经费支出、资产管理等相关文件资料和财务凭证。对收集的评价材料结合本单位情况进行综合分析、归纳汇总。根据评价材料结合各项评价指标进行分析评分并形成绩效自评报告。
三、主要绩效及评价结论
1、经济性分析
（1）成本控制情况：2023年昆明市呈贡区安全生产监察大队整体支出按照区财政局下达的预算批复，对于基本支出中的工资福利支出、对个人和家庭补助支出按照实际在编人员及进度均衡支付；对于商品及服务支出（日常公用经费）按照下达的预算执行，实现内部报告审批制度，实时监控支出情况；对于项目支出的经费使用情况进行监督检查，超过金额规定的采购支出委托政府采购中心或有政府采购资质的代理机构采购。对照昆明市市本级政府购买服务指导性目录文件，对单位内需要购买政府服务的支出均按照程序办理公式购买。
（2）预算支出节约情况：昆明市呈贡区安全生产监察大队2023年无年初结余，2023年年初下达预算指标3619954.6元，全年共调减预算612368.18元，全年总收入 3007586.42元，其中财政拨款收入3007586.42元，占总收入的100%。实际部门2023年度财政资金支出共计3007586.42元，资金使用率100%。本年无结转结余。
我单位严格按照成本控制和厉行节约的要求，从严控制一般性支出。各部门对核定的经费额度有计划、有核算、有管理，本着高效精简、厉行节约、勤俭的原则开支业务经费，在有限的资金保障范围内提高经费使用效益，实现节支增效目标。
2、效率性分析
（1）实施进度：2023年昆明市呈贡区安全生产监察大队各项日常性工作正常有效开展，按预算执行进度支出，截止2023年底执行进度100%。
(2)完成质量：2023年昆明市呈贡区安全生产监察大队按时按质完成区委、区政府、上级主管部门绩效考核的各项指标。在费用性支出中,昆明市呈贡区安全生产监察大队依据中央八项规定及《党政机关厉行节约反对浪费条例》等制度，在保障日常工作的正常有序开展的情况下，做到了资金略有结余。项目支出方面，昆明市呈贡区安全生产监察大队无项目资金。
3、效益性分析
深化推进安全治理制度机制体系及能力建设，持续推进安发城市建设工作，抓实安全风险辨识分级管控和隐患排查整治双重预防机制建设工作，有效防范重大安全风险，确保全区安全生产形势持续平稳向好。
四、存在的问题
2023年绩效工作取得了一定的成果，但仍存在不足之处，主要存在的问题是预算执行进度存在沓进度情况，由于除人员工资外的其他费用前期无法支出，影响支付进度。
我单位最终预算执行绩效与绩效目标无偏离。
五、有关建议
在下一步工作中针对预算执行力度不够，有时未能在财政要求的时限内完成支出进度等问题。我单位在预算执行方面，已完善了预算执行管理办法，建立健全预算绩效管理体系，增强预算执行的严肃性，提高预算执行的准确率和时效性。通过加强预算管理、促进信息公开、建立奖惩机制，遵循先有预算、后有支出的原则，严格执行预算，严禁超预算或者无预算安排支出，严禁虚列支出、转移或者套取预算资金等现象发生。
六、其他需要说明的问题
无。
昆明市呈贡区安全生产监察大队
2024年2月18日
