一、基本情况

（一）收入支出预算安排情况。

2023年单位收入年初预算206.12万元，2022年单位收入年初预算203.83万元，本年比上年增加2.29万元，主要原因是公务员基础性奖励性绩效工资纳入基本工资范畴，同时养老保险、医疗保险、职业年金的基本支出定额标准均提高，导致基本支出预算增加。

2023年单位支出年初预算228.89万元，2022年单位支出年初预算203.83万元，本年比上年增加2.29万元，主要原因是公务员基础性奖励性绩效工资纳入基本工资范畴，同时养老保险、医疗保险、职业年金的基本支出定额标准均提高，导致基本支出预算增加。

（二）收入支出预算执行情况。

当年收入支出预算执行基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)。

1．收入支出与预算对比分析。

（1）预、决算差异情况。

（2）差异原因分析。差异较大的应分析到具体收入支出功能科目和具体单位。

2023年年初收入支出预算数291.23万元,其中基本支出213.23万元，项目支出3万元，收入支出调整预算数206.12万元，其中基本支出204.7万元，项目支出1.42万元，基本支出减少11.53万元，主要原因是2023年基本支出定额有所调整，比如目标考核奖金预算、专项办公室工作经费标准减少。项目支出减少1.58万元，主要原因是由于疫情原因，减少项目支出。

2．收入支出结构分析。

（1）各项收入占总收入比重：2023年财政拨款收入213.23万元 ，其他收入0元，具体功能科目收入如下：

（2）各项支出占总支出比重：2023年财政拨款支出213.23万元 ，其他支出0元，具体功能科目收入如下：

（3）收入支出与上年度对比情况及原因分析(可用柱形图或折线图)。

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比。分析“三公”经费实物量情况，例如公务用车购置及保有量、因公出国（境）团组数及人数和公务接待批次及人数等情况与分析。动用上年结转用于三公经费的情况与原因。

2023年部门“三公”经费支出为0万元。其中，因公出国（境）费0、公务用车购置及运行费0万元和公务接待费0万元。2022年，部门“三公”经费支出为0万元。其中，因公出国（境）费0万元、公务用车购置及运行费0万元和公务接待费0万元。与上年一致。

（2）会议费支出情况：可进行上下年对比,人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。

2023年会议费0元，2022年会议费0元。与上年一致。

（3）培训费支出情况：可进行上下年对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。

2023年培训费支出0万元；2022年培训费支出0.07万元。2023年比2022年减少的原因是：疫情原因，减少各类培训项目。

（4）其他对单位影响较大的支出情况。

无。

（5）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。

无。

4.财政拨款收入、支出分析。

根据报表项目分析财政拨款收入、支出情况，支出要按照基本支出和项目支出分析具体构成及特点。

2023年财政拨款收入206.12万元，全部为一般公共预算财政拨款。

2023年财政拨款支出206.12元，其中：基本支出204.70万元，占总支出的99.31%。项目支出1.42元，占总支出的0.69%。

5.非财政拨款收入分析。

根据报表项目分析非财政拨款收入情况，按照事业收入、经营收入和其他收入等分析具体构成和特点。

无非财政拨款收入。

（三）年末结转和结余情况。

1．根据报表项目分财政拨款结转结余和非财政拨款结转结余分析年末结转结余总体情况。按照资金来源、资金性质分析，分别分析基本支出、项目支出结转和结余情况，特别是项目经费结转和结余情况。

无。

2．消化结转和结余的对策。

无。

（四）与预算支出相关的其他指标分析。

对资产、负债信息进行分析，主要分析与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因。

（五）部门整体支出绩效目标

1.合理编制预算、决算、绩效信息并及时公开

一是结合编办工作实际，召开专题工作会议研究2023年预算项目资金。由各项目负责人提出初步预算，并细化支出，明确绩效指标。提交预算专题会议研究，集体讨论通过后及时从系统申报2023年基本支出预算、项目支出预算、整体绩效绩效目标和项目绩效目标。

二是落实预算、决算、绩效公开主体责任。严格按照规定时限、公开内容和格式，同步在全省预决算监督管理平台网站和政府门户网站公开部门预算、决算信息、绩效自评等财政资金信息。

2.规范国有资产管理

根据《中共昆明市呈贡区委编办资产管理制度》，对资产实行“统一领导，归口管理”，由办公室进行固定资产登记、建账、核算和管理，所有固定资产的购买、领用、收回、核销、报废等手续均由办公室负责，政府采购后及时入账并入固定资产管理系统，做到账实相符、账账相符。

3.严控三公经费使用

严格控制三公经费，及时公开三公经费使用情况。2023年度，我办无因公出国（境）、公务用车购置及运行费。公务接待严格按照标准执行，无任何高消费、乱消费问题。

4.严格执行财务制度

认真按照《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》及预算管理、绩效管理、资产管理、内部控制相关规定开展工作，修订完善《中共昆明市呈贡区委机构编制委员会办公室财务管理制度》，对照资金使用办法和报销流程，严格资金审批使用管理，对符合使用条件的项目，按照相关流程进行拨付使用。实现专款专用，票据专人保管，财务流程清楚。每月汇总整理原始单据经综合科、分管财务领导、主要负责人三级审核签批后才进行财务报销，以保证单位财务会计管理的合法合规，财务报告及数据信息真实性、完整性、规范性。

三、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的

本次自评的目的是了解区委编办2023年度财政资金预算收支的绩效状况，为今后预算安排提供依据。通过运用科学合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对呈贡区委编办2023年291.23万元财政拨款支出的经济性、效率性和效益性进行客观、公正的评价。进一步压实支出管理的责任，优化支出结构，提高财政资金使用效益，提升预算绩效管理水平，以便更好地履职尽责。

（二）绩效评价工作过程

1. 前期准备：按照绩效自评工作要求，组成以区委编办主任为组长的绩效评价工作领导小组，对相关的国家法律法规进行了认真学习，掌握政策，根据部门整体收支情况制定了部门整体支出绩效评价实施方案，合理设计绩效评价指标体系。

2. 组织实施：采用核查法核查2023年财政预算执行情况及部门整体支出情况，着重核查了“三公”经费及资产配置、内部控制制度执行情况。对各个业务科室，根据科室职责和预算支出执行情况，对照年初制定的绩效考核指标，进行实地绩效考评。

3. 分析评价：对项目实施科室报送情况进行核查并开展现场评价工作，对评价过程中收集资料进行归纳，汇总分析，依据设定的部门整体支出绩效评价指标体系进行了评分，形成综合性书面报告。

四、主要绩效及评价结论

一是将绩效评价结果与来年预算安排结合。预算绩效评价结果反馈后，及时督促项目负责人针对评价中发现的问题及时采取措施进行整改，并作为编制年度预算和三年滚动规划、以及资金拨付、预算调整的重要依据。

二是建立绩效评价信息库，将绩效评价相关资料、结论意见整理归档，做好数据分析研究、分类管理和信息共享工作，作为不断加强和改善预算和绩效管理的重要参考。

五、存在的问题

2023年度预算绩效评价工作虽取得了一定的成绩，但仍存在绩效管理、绩效评价经验不足；预算绩效管理人员业务能力素质不高等问题。针对上述存在问题，我办高度重视，不断加强业务培训学习。积极参加财政局组织的相关业务培训，加强理论研究，对绩效评价的意义、目的、方法、技术手段进行认真学习，理论与实践不断相互促进。

六、有关建议

（一）科学编制预算，明确量化指标。细化预算评价指标，科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化，为绩效评价提供准确的数量指标、质量指标、时效指标、成本指标。

（二）提高对绩效评价工作的认识，高度重视绩效管理工作。打破“重投入、轻产出”的粗放式发展理念和管理模式，牢固树立绩效管理观念，把绩效管理原则、方法、目的贯穿预算编制、执行和监督的全过程。

（三）进一步完善绩效评价制度建设。建立预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果又反馈的、反馈结果有运用的全过程绩效管理机制模式，确立以绩效目标为导向、绩效评价为核心、制度建设为保证的预算支出绩效评价制度。

（四）积极探索引入第三方参与。积极探索财政、审计、会计事务所、社会中介等第三方机构参与，针对部门情况，研究制定更为完善、科学的评价指标体系，促使部门预算绩效评价工作向纵深发展。

七、其他需要说明的问题

无