昆明市呈贡区财政局（本级） 2024年预算公开目录
监督索引号53011400131800200000
附件1
昆明市呈贡区财政局（本级）
2024年预算公开目录
第一部分 昆明市呈贡区财政局2024年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
二、预算单位基本情况
三、预算单位收入情况
四、预算单位支出情况
五、对下专项转移支付情况
六、政府采购预算情况
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
八、重点项目预算绩效目标情况
九、其他公开信息
第二部分 昆明市呈贡区财政局2024年部门预算表
一、财务收支预算总表
二、部门收入预算表
三、部门支出预算表
四、财政拨款收支预算总表
五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）
六、一般公共预算“三公”经费支出预算表
七、部门基本支出预算表
八、部门项目支出预算表
九、项目支出绩效目标表
十、政府性基金预算支出预算表
十一、部门政府采购预算表
十二、政府购买服务预算表
十三、对下转移支付预算表
十四、对下转移支付绩效目标表
十五、新增资产配置表
十六、上级补助项目支出预算表
十七、部门项目中期规划预算表
昆明市呈贡区财政局（本级）2024年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）部门主要职责
昆明市呈贡区财政局（本级）贯彻执行国家财政、税收、国有资本金基础管理、财务会计管理的各项法律法规；根据国民经济发展计划，制定全区财政收入、支出计划，并组织实施、管理和监督；承担各项财政收支管理工作；制定和监督执行区域内财政、财务、会计、国有资本金基础管理的规章制度和规范性文件；参与研究制定区域综合经济政策；提出运用财税政策调控区域经济和综合平衡社会财力的建议，完善公共财政运行机制。
（二）机构设置情况
我单位共设置7个内设机构，包括：办公室（会计监督科、行政审批服务科）、预算和绩效管理科、国库和非税管理科、行政文教科、社保农业科、金融和产业发展科、国资管理和政府采购科。所属单位0个。
（三）重点工作概述
一是全面落实财政资金统筹及管理工作，保障全区各项工作运转；二是进一步提升预算管理水平，提高“过紧日子”的思想认识；三是积极争取上级资金、转移支付，缓解支出压力；四是继续深化和完善国库集中支付改革相关规定，规范和简化业务流程，借鉴、探索、完善相关制度和机制，加强财政资金安全管理；五是深入落实金融服务工作，统筹金融资源助力呈贡区经济社会发展；六是做好政府性债务管理，严守债务红线；七是抓好财政投资评审工作，积极落实土地评审等目标任务；八是强素质树形象，加强队伍建设。
二、预算单位基本情况
我单位编制2024年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截止2023年12月统计，部门基本情况如下：
在职人员编制57人，其中：行政编制20人，工勤人员编制0人，事业编制37人。在职实有57人，其中：财政全额保障57人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。
离退休人员31人，其中：离休0人，退休31人。
车辆编制1辆，实有车辆0辆，超编0辆。
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
2024年部门财务总收入1707.10万元，其中：一般公共预算1707.10万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。
与上年对比增加369.30万元，主要原因是2023年新增16名事业人员至我单位，人员经费增加以及2024年预算项目个数增加,项目经费有所增长。
（二）财政拨款收入情况
2024年部门财政拨款收入1707.10万元，其中:本年收入1707.10万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1707.10万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。
与上年对比增加369.30万元，主要原因是2023年新增16名事业人员至我单位，人员经费增加以及2024年预算项目个数增加, 项目经费有所增长。
四、预算单位支出情况
2024年部门预算总支出1707.10万元。财政拨款安排支出1707.10万元，其中：基本支出1435.62万元，与上年对比增加165.82万元，主要原因是2023年新增16名事业人员至我单位，人员经费增加；项目支出271.48万元，与上年对比增加203.48万元，主要原因是2024年预算项目个数增加, 项目经费有所增长。
（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况
“2010601行政运行”670.93万元，主要用于财政部门（包括实行公务员管理的事业单位）保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出；
“2010602 一般行政管理实务”35.00万元，主要用于财政部门（包括实行公务员管理的事业单位）保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出；
“2010604预算改革业务”15.00万元，主要用于改革任务统筹落实；
“2010605财政国库业务”31.20万元，主要用于保障国库集中支付金融机构服务费用；
“2010607信息化建设”42.90万元，主要用于支付财政一体化系统、国资管理系统等运维服务；
“2010608财政委托业务支出”50.00万元，主要用于财政委托评审机构以及其他中介机构对投资评审、审计等业务支出；
“2010650事业运行”312.25万元，主要用于事业单位机构正常运行、开展日常工作的基本支出；
“2010699其他财政事务支出”97.38万元，主要用于除上述项目以外的其他财政事务支出；
“2050803培训支出”1.65万元，主要用于财政部门的培训支出；
“2080501行政单位离退休”79.98万元，主要用于对退休人员的生活补助支出；
“2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出”116.03万元，主要用于缴纳基本养老保险；
“2080506机关事业单位职业年金缴费支出”30.00万元，主要用于缴纳在职人员转退休，职业年金记实部分；
“2101101行政单位医疗”36.45万元，主要用于缴纳行政人员基本医疗保险；
“2101102事业单位医疗”20.85万元，主要用于缴纳事业人员基本医疗保险；
“2101103公务员医疗补助”56.99万元，主要用于缴纳公务员医疗补助；
“2101199其他行政事业单位医疗支出”5.91万元，主要用于缴纳重特病及工伤保险；
“2210201住房公积金”100.13万元，主要用于缴纳住房公积金；
“2210203购房补贴”4.44万元，主要用于发放住房补贴；
（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况
1.301工资福利支出1238.58万元（基本支出1238.58万元，项目支出0万元）。其中，30101基本工资208.36万元，主要用于发放职工基本工资；30102津贴补贴213.08万元，主要用于发放津贴补贴及住房补贴；30103奖金253.48万元，主要用于发放年终一次性奖金、政府综合目标奖、公务员绩效奖励；30107绩效工资132.49万元，主要用于发放事业人员基础性及奖励性绩效；30108机关事业单位基本养老保险缴费116.03万元，主要用于缴纳基本养老保险；30109职业年金缴费30.00万元，主要用于缴纳职业年金记实部分；30110职工基本医疗保险缴费57.30万元，主要用于缴纳基本医疗保险；30111公务员医疗补助缴费56.99万元，主要用于缴纳公务员医疗补助；30112其他社会保障缴费8.16万元，主要用于缴纳重特病保险、失业保险及工伤保险；30113住房公积金100.13万元，主要用于缴纳住房公积金；30199其他工资福利支出62.55万元，主要用于发放辅岗人员工资、缴纳社会保险及住房公积金。
2.302商品和服务支出342.22万元（基本支出118.92万元，项目支出223.30万元）。其中，30201办公费65.95万元（基本支出26.75万元，项目支出39.20万元），基本支出的办公费主要用于职工公用经费，项目支出的办公费主要用于财政监管平台系统的运费服务；30205水费2.02万元，主要用于水费支出；30206电费3.12万元，主要用于电费支出；30207邮电费2.75万元，主要用于电话费、宽带费支出；30209物业管理费3.30万元，主要用于物业管理费支出；30211差旅费3.98万元，主要用于职工出差报销；30213维修（护）费48.40万元（基本支出5.50万元，项目支出42.90万元），基本支出的维修（护）费主要用于办公设备的维修（护），项目支出的维修（护）费主要用于办公场所的维修维护；30216培训费26.65万元（基本支出1.65万元，项目支出25万元），基本支出的培训费主要用于职工外出培训报销，项目支出的培训费主要用于全区财会人员培训班；30227委托业务费116.20万元，主要用于土地评审、专项审计；30228工会经费13.59万元，主要用于缴纳职工工会经费；30229福利费18.90万元，主要用于节日慰问；30231公务用车运行维护费3.04万元，主要用于公务车的维修费、加油费、保险费等支出；30239其他交通费用34.32万元，主要用于公务交通补贴及公务车出行租车支出。
3.303对个人和家庭的补助78.12万元。其中，30305生活补助78.12万元，主要用于发放退休职工生活补助。
4.309资本性支出（基本建设）11.18万元。其中，30913公务用车购置11.18万元，主要用于购置一辆公务用车。
5.312对企业补助37.00万元。其中，31204费用补贴37.00万元，主要用于产业扶持奖补。
五、对下专项转移支付情况
我区已实行乡财县管，按照区与乡镇（街道）财政管理体制，乡镇（街道）按照县级部门预算管理，故无对下转移支付。
六、政府采购预算情况
根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目1个，政府采购预算总额11.18万元，其中：政府采购货物预算11.18万元、政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元。
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
昆明市呈贡区财政局2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计14.22万元，较上年增加11.68万元，增长459.84%，具体变动情况如下：
（一）因公出国（境）费
昆明市呈贡区财政局2024年因公出国（境）费预算为0万元，较上年增加0万元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。
与上年对比无变化的原因是：本年及上年因公出国（境）费预算均为0。
（二）公务接待费
昆明市呈贡区财政局2024年公务接待费预算为0万元，较上年对比增加0万元，增长0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。
与上年对比无变化的原因是：本年及上年因公出国（境）费预算均为0。
（三）公务用车购置及运行维护费
昆明市呈贡区财政局2024年公务用车购置及运行维护费为14.22万元，较上年增加11.68万元，增长459.84%。其中：公务用车购置费11.18万元，较上年增加11.18万元，增长100%；公务用车运行维护费3.04万元，较上年增加0.50万元，增长19.69%。共计购置公务用车1辆，年末公务用车保有量为0辆。
2024年公务用车购置费增加的原因是2023年末公务用车报废，2024年需重新购置一辆公务用车，价格约为11.18万元；2024公务用车运行维护费增加的原因是财政局原公务用车老旧，维护使用成本连年增加，区政府统筹后纳入公务用车更新范围，预算资金保障车辆更新。
八、重点项目预算绩效目标情况
（一）昆明市呈贡区财政局资金及业务管理系统维护经费42.90万元，主要用于支付部门决算网络版系统运维费用、预算管理一体化执行系统运维费、电子票据管理系统V3.0技术服务项目费用、政府采购云平台运维费用、政府采购信息管理系统运维费、预算管理一体化系统（预算编制端）运维费用及债务系统维护费用。
（二）财政业务管理运行经费30.00万元，主要用于推进人行云南省分行与呈贡区保持良好沟通协作，持续保障好人行系统改革期间业务的平稳衔接以及改革完成后日常工作的正常开展，进一步提高呈贡区国库管理水平，更好服务全区发展。
（三）全区国库集中支付业务经费50.00万元，主要用于开展全区国库集中支付代理银行资金汇划手续费。根据呈贡区财政国库管理制度改革方案和相关管理办法，呈贡区财政局委托中国工商银行呈贡支行、呈贡农村信用社、建设银行呈贡支行、富滇银行呈贡支行、农业银行呈贡支行代理财政直接支付、财政授权支付等业务，根据我局与各集中支付代理银行签订协议，每年根据银行代理业务量支付万分之一点五的手续费。
（四）昆明市呈贡区财政局运行保障经费35.00万元，主要用于昆明市呈贡区财政局日常运转和开展业务工作。
(五)土地储备成本评审专项资金15.00万元，主要用于进一步规范和加强土地储备支出核算管理，保障呈贡区政府投入的公共设施、基础设施建设成本全覆盖，并按照《昆明市土地储备支出核算管理办法》及《昆明市呈贡区人民政府土地收储供应移交工作规程》等文件规范开展土地成本评审工作。
(六)预算绩效管理专项经费15.00万元，主要用于全面实施预算绩效管理改革，提升预算执行科学化、精细化管理水平，根据《预算法》、《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》、《昆明市呈贡区全面实施预算绩效管理实施细则》（呈政办发〔2021〕31号）等文件要求，参照省、市财政部门现行管理情况，开展2024年预算绩效管理工作，计划开展10个重点新增项目的事前评估、事中监控、事后评价的全过程绩效管控工作；计划开展2023年重点项目评价15个；开展乡村振兴专项资金项目重点绩效评价工作，并预留部分预算绩效管理专项资金。
（七）土地增值税清算资金30.00万元，主要用于支付土地增值税清算服务费用。2023年开展土地增值税清算的项目已完成9个，金额37.7万元，正在开展工作的项目8个，金额40.37万元，还余3个项目未开展土地增值税清算工作，金额19.3万元。2024年还需新增土增清算项目。
九、其他公开信息
（一）专业名词解释
“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明
昆明市呈贡区财政局2024年机关运行经费安排72.99万元，与上年对比减少53.40万元，主要原因分析：是全区一般公共预算收入下降，财力紧张，需压缩机关运行经费。
（三）国有资产占有使用情况
截至2023年12月31日，昆明市呈贡区财政局资产总额1287.76万元，其中，流动资产1244.82万元，固定资产42.94万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额增加200.70万元，其中固定资产增加0万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆1辆，账面原值27.44万元；报废报损资产1项，账面原值27.44元，实现资产处置收入0.20万元；资产使用收入18.11万元，其中出租资产480平方米，资产出租收入18.11万元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2023年12月（2024年1月上报）资产月报数。
监督索引号53011400131800200111
附件2：2024部门预算公开（呈贡区财政局本级）20241029035942539
附件3：重点领域财政项目文本公开（呈贡区财政局运行保障经费）
附件3：重点领域财政项目文本公开（昆明市呈贡区财政局资金及业务管理系统维护经费）
附件3：重点领域财政项目文本公开（全区国库集中支付业务经费）
附件3：重点领域财政项目文本公开（土地储备成本评审专项资金）
