中国共产党昆明市呈贡区纪律检查委员会 2022年部门整体支出绩效评价报告
一、 基本情况
（一）部门基本情况
纳入中共昆明市呈贡区纪委办公室2022年度部门预算编报的单位1个，单位性质为党政机关，内设8个综合科室、6个纪检监察室，8个派驻纪检组，区委巡察机构（含1个巡察办、3个巡察组、1个巡察信息服务中心）。2022年在职人员编制99人，其中：区纪委监委行政编制81人（含工勤1人），区委巡察机构行政编制12个，事业编制6人。2022年年末在职实有82人，其中：财政全供养 82人，财政部分供养0人，非财政供养0人。离退休人员 12人，其中： 离休 0人，退休12人。车辆编制7辆，实有车辆7辆。
（二）部门职能
负责贯彻落实党中央、中央纪委和省委、省纪委、市委、市纪委及区委关于纪律检查工作的决定，维护党的章程和其他党内法规，检查党的路线方针政策和决议的执行情况，协助区委推进全面从严治党、加强党风廉政建设和组织协调反腐败工作。负责贯彻落实党中央和国家监委、省委、省监委、市委、市监委及区委关于监察工作的决定，维护宪法法律，依法对区委管理的行使公权力的公职人员进行监察，调查职务违法和职务犯罪，开展廉政建设和反腐败工作。同时完成市纪委市监委和区委交办的其他任务。
（三）部门整体支出概况
呈贡区纪委2022年预算收入36747905.60元，其中：基本支出预算收入23613630.60元，项目支出预算收入13134275.00元。2022年预算调减1323241.23元，其中基本支出调减预算995220.19元，项目支出调减预算328021.04元。2022年实际支出35424664.37元，其中基本支出22618410.41元，项目支出12806253.96元，调整预算后全年收支平衡，预算完成率100%，2022年无结转结余。
基本支出减少的主要原因是人员调动，工资、社保、养老、人员经费等均相应调减。项目支出减少的原因为：疫情影响部分工作无法开展，宣传工作经费、巡察经费及业务装备费等均有调减。
政府采购情况。2022年呈贡区纪委采购办公家具及电脑、打印机等通用设备共计：379416.50元。各项采购程序合理，手续完善，符合政府采购相关规定及要求。
固定资产管理。呈贡区纪委2022年末固定资产合计金额：4653435.21元，累计折旧：3146748.15元，净值：1506687.06元，主要为办公家具、电脑打印机等通用设备、车辆等。
（四）部门整体支出绩效目标
1. 履行单位主要职能。2022年，呈贡区纪委监委在区委领导下，围绕各项主要工作目标，认真履行职责职能，有力推进目标任务落实，圆满完成了各项工作任务。完成区委、区政府或上级主管部门绩效考核的各项指标。
2. 强化预决算公开。呈贡区纪委监委严格按照区财政局的相关要求，对2022年预算、2021年决算、2021年部门整体支出绩效报告、2021年项目支出绩效报告等进行网上公开，接受社会大众的监督。并向财政局对口业务科室报送公开相关材料。
3. 清理存量资金。呈贡区纪委监委按照呈贡区财政局的要求，每月30日前报送存量资金相关报表及分析报告，2022年结转结余资金清零。
4. 加强固定资产管理。定期清理固定资产，报废处理已无法使用或使用期限已到的固定资产55件合计195746.56元，新采购的固定资产及时入账。
5. 严控三公经费。2022年三公经费支出80313.88元，其中公务接待费0元，因公出国（境）费0元，公务用车运行维护费80313.88元。与2021年公务用车运行维护费115432.37元比支出减少35118.49元。主要原因为：厉行节约，2022年公务用车运行维护费减少。
6. 加强内部管理制度建设，规范资金、物资的管理和使用；严格按照财经纪律规范和使用财政资金，做到资金的使用均有完整的审批程序，并实行专人管理、转账核算、专款专用原则，资金管理情况较好。
（五）部门整体支出或项目实施情况
1. 资金到位及使用情况。呈贡区纪委2022年年初预算收入36747905.60元，预算调减1323241.23元，实际收入35424664.37元。2022年实际支出35424664.37元，其中基本支出22618410.41元，项目支出12806253.96元。
2. 资金管理。项目资金严格按专款专用，无挤占挪用等现象发生。属政府采购项目的，按政府采购相关程序进行办理。所有项目按计划年内均已全部实施完成。
3. 项目组织和项目管理情况。呈贡区纪委监委按照区委、区政府及上级主管部门绩效考核的各项指标，根据部门职能，从项目立项，项目经费收支到项目效益产出，逐一梳理，确定单位预算项目资金。按照工作推进情况，提前谋划，有计划的使用项目资金，做到项目按时完成，资金节约使用，提高资金使用效率。
二、 绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的
全面加强经费管理，使财政资金的使用趋于科学化、精细化管理，着力提高财政资金使用效率，提升财政资金的社会经济效益和生态效益。
通过绩效评价所反馈的信息，更好的为整体支出、项目支出的开展提供改进措施，提高工作质量和工作效率。同时，有助领导正确决策有关事项，有助纪检监察更好的履行机关职能。
（二）绩效评价工作过程
1. 前期准备与组织实施。办公室负责制定预算绩效管理的相关制度，组织、指导、协调绩效目标、绩效跟踪、绩效评价及绩效结果反馈和应用等工作管理，考核单位的预算绩效管理工作等。各部门全程参与、协调预算绩效管理工作，同时提供开展预算绩效管理所需的相关执行数据和情况。配合牵头部门做好单位的绩效目标、绩效跟踪、绩效评价和结果运用等管理工作。
2. 分析评价。经过绩效小组自评，评价过程涉及本单位预算编制实施程序控制及编制程序及控制节点进行全程监督，并组织项目执行过程中的绩效跟踪及项目执行完毕后的绩效监督。同时对本单位绩效目标、绩效跟踪和自评报告进行复审，组织实施重点项目绩效跟踪和绩效再评价工作，并根据绩效跟踪和评价结果，对改进和完善预算编制、执行提出建议，对改进和完善预算绩效管理工作提出了建议。最终自评小组并打出评价分数，形成评价报告上报区财政局，成为编制下年度预算的重要依据，有力的促进我单位预算绩效管理工作。
三、 主要绩效及评价结论
（一）评价结果
经过绩效小组自评，至2022年底我单位顺利完成各项工作及年初设立的绩效目标，各项指标顺利完成。本年度自评得分：99.93分，评价等级为“优”。
基本支出绩效与项目支出绩效根据2022年工作计划安排，各工作由各部门负责具体实施。按照工作推进情况，合理安排支出进度和支出项目，加强资金使用管理，资金到位100%，支出依据合规，无虚列项目支出、截留挤占挪用、超标准开支、超预算情况。
部门整体支出绩效自评指标评分表 | |||||
一级 指标 | 二级 指标 | 三级 指标 | 自评分 | 指标解释 | 指标说明 |
投 入（20分） | 目标 设定（5分） | 绩效目标合理性（2分） | 2 | 部门所设立的整体绩效目标依据是否充分，是否符合客观实际，用以反映和考核部门整体绩效目标与部门履职、年度工作任务的相符性情况。 | ①符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划计1分；②符合部门“三定”方案确定的职责计0.5分；③是否符合部门制定的中长期实施规划计0.5分。 |
绩效指标明确性（3分） | 3 | 部门依据整体绩效目标所设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量，用以反映和考核部门整体绩效目标的明细化情况。 | ①将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务计1分；②通过清晰、可衡量的指标值予以体现计0.5分。③与部门年度的任务数或计划数相对应计0.5分；④与本年度部门预算资金相匹配计1分。 | ||
预算 配置（15分） | 在职人员控制率（5分） | 5 | 部门本年度实际在职人员数与编制数的比率，用以反映和考核部门对人员成本的控制程度。 | 在职人员控制率=（在职人员数/编制数）×100%小于或等于1计5分，否则按比例计分。在职人员数：部门实际在职人数，以财政部确定的部门决算编制口径为准。编制数：机构编制部门核定批复的部门的人员编制数。 | |
“三公经费”变动率（5分） | 5 | 部门本年度“三公经费”预算数与上年度“三公经费”预算数的变动比率，用以反映和考核部门对控制重点行政成本的努力程度。 | “三公经费”变动率=[（本年度“三公经费”总额-上年度“三公经费”总额）/上年度“三公经费”总额]×100%。下降的计5分，增加的按比例扣减。“三公经费”：年度预算安排的因公出国（境）费、公务车辆购置及运行费和公务招待费。 | ||
重点支出安排率（5分） | 5 | 部门本年度预算安排的重点项目支出与部门项目总支出的比率，用以反映和考核部门对履行主要职责或完成重点任务的保障程度。 | 重点支出安排率=（重点项目支出/项目总支出）×100%。实际得分=支出安排率*5分。重点项目支出：部门年度预算安排的，与本部门履职和发展密切相关、具有明显社会和经济影响、党委政府关心或社会比较关注的项目支出总额。项目总支出：部门年度预算安排的项目支出总额。 | ||
过 程（30分） | 预算执行（20分） | 预算完成率(4分) | 4 | 部门本年度预算完成数与预算数的比率，用以反映和考核部门预算完成程度。 | 预算完成率=（预算完成数/预算数）×100%。完成年初预算计4分，未完成年初预算按比例扣减，预算完成数：部门本年度实际完成的预算数。预算数：财政部门批复的本年度部门预算数。 |
预算调整率（2分） | 1. 93 | 部门本年度预算调整数与预算数的比率，用以反映和考核部门预算的调整程度。 | 预算调整率=（预算调整数/预算数）×100%。未调整的计2分，调整了的除特殊原因外按比例扣减。预算调整数：部门在本年度内涉及预算的追加、追减或结构调整的资金总和（因落实国家政策、发生不可抗力、上级部门或同级党委政府临时交办而产生的调整除外）。 | ||
支付进度率（2分） | 2 | 部门实际支付进度与既定支付进度的比率，用以反映和考核部门预算执行的及时性和均衡性程度。 | 支付进度率=（实际支付进度/既定支付进度）×100%。完成年终进度的计1分，按季度完成预算进度的计1分。实际支付进度：部门在某一时点的支出预算执行总数与年度支出预算数的比率。既定支付进度：由部门在申报部门整体绩效目标时，参照序时支付进度、前三年支付进度、同级部门平均支付进度水平等确定的，在某一时点应达到的支付进度（比率）。 | ||
结转结余控制率（4分） | 4 | 部门本年度结转结余总额与上年结转结余总额增减比例，用以反映和考核部门对存量资金的实际控制程度。 | 结转结余控制率=（本年结转结余总额-上年结转结余总额）/上年结转结余总额×100%。低于15%的计4分，每超过5个百分点扣1分，扣完为止。结转结余总额：部门本年度的结转资金与结余资金之和（以决算数为准）。 | ||
公用经费控制率（2分） | 2 | 部门本年度实际支出的公用经费总额与预算安排的公用经费总额的比率，用以反映和考核部门对机构运转成本的实际控制程度。 | 公用经费控制率=（实际支出公用经费总额/预算安排公用经费总额）×100%。为100%的计2分，每超过1个百分点扣0.1分，扣完为止。 | ||
“三公经费”控制率（2分） | 2 | 部门本年度“三公经费”实际支出数与预算安排数的比率，用以反映和考核部门对“三公经费”的实际控制程度。 | “三公经费”控制率=（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数）×100%。为100%的计2分，每超过1个百分点扣0.5分，扣完为止。 | ||
政府采购执行率（4分） | 4 | 部门本年度实际政府采购金额与年初政府采购预算的比率，用以反映和考核部门政府采购预算执行情况。 | 政府采购执行率=（实际政府采购金额/政府采购预算数）×100%，为100%的计2分，每低于1个百分点扣0.5分，扣完为止；政府采购预算：采购机关根据事业发展计划和行政任务编制的、并经过规定程序批准的年度政府采购计划。 | ||
过 程（30分） | 预算 管理 （5分） | 管理制度健全性（2分） | 2 | 部门为加强预算管理、规范财务行为而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部门预算管理制度对完成主要职责或促进事业发展的保障情况。 | 已制定或具有预算资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度计1分；相关管理制度合法、合规、完整计0.5分；相关管理制度得到有效执行计0.5分。 |
资金使用合规性（1分） | 1 | 部门使用预算资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定，用以反映和考核部门预算资金的规范运行情况。 | ①符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定计0.2分；②资金的拨付有完整的审批程序和手续计0.2分；③项目的重大开支经过评估论证计0.2分；④符合部门预算批复的用途计0.2分；⑤不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况计0.2分。 | ||
预决算信息公开性（1分） | 1 | 部门是否按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息，用以反映和考核部门预决算管理的公开透明情况。 | ①按规定内容公开预决算信息计0.5分；②按规定时限公开预决算信息计0.5分。预决算信息是指与部门预算、执行、决算、监督、绩效等管理相关的信息。 | ||
基础信息完善性（1分） | 1 | 部门基础信息是否完善，用以反映和考核基础信息对预算管理工作的支撑情况。 | ①基础数据信息和会计信息资料真实计0.4分；②基础数据信息和会计信息资料完整计0.3分；③基础数据信息和会计信息资料准确计0.3分。 | ||
资产 管理 （5分） | 管理制度健全性（2分） | 2 | 部门为加强资产管理、规范资产管理行为而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部门资产管理制度对完成主要职责或促进社会发展的保障情况。 | ①制定或具有资产管理制度计1分；②相关资金管理制度合法、合规、完整计0.5分；③相关资产管理制度得到有效执行计0.5分。 | |
资产管理安全性（2分） | 2 | 部门的资产是否保存完整、使用合规、配置合理、处置规范、收入及时足额上缴，用以反映和考核部门资产安全运行情况。 | ①资产保存完整计0.4分；②资产配置合理计0.4分；③资产处置规范计0.4分；④资产账务管理合规、帐实相符计0.4分；⑤资产有偿使用及处置收入及时足额上缴计0.4分。 | ||
固定资产利用率（1分） | 1 | 部门实际在用固定资产总额与所有固定资产总额的比率，用以反映和考核部门固定资产使用效率程度。 | 固定资产利用率=（实际在用固定资产总额/所有固定资产总额）×100%。利用率为100%的计1分，每降1个百分点扣0.1分，扣完为止。 | ||
产 出（30分） | 职责 履行 | 实际完成率（8分） | 8 | 部门履行职责而实际完成工作数与计划工作数的比率，用以反映和考核部门履职工作任务目标的实现程度。 | 实际完成率得分=完成市委市政府绩效考核得分或上级主管部门考核指标得分/指标分值*8分 |
完成及时率（4分） | 4 | 部门在规定时限内及时完成的实际工作数与计划工作数的比率,用以反映和考核部门履职时效目标的实现程度。 | 完成及时率=（及时完成实际工作数/计划工作数）×100%。1-4季度各得1分 | ||
质量达标率（8分） | 8 | 达到质量标准（绩效标准值）的实际工作数与计划工作数的比率,用以反映和考核部门履职质量目标的实现程度。 | 质量达标率=（质量达标实际工作数/计划工作数）×100%。实际得分=达标率*8分 | ||
重点工作办结率（10分） | 10 | 部门年度重点工作实际完成数与交办或下达数的比率，用以反映部门对重点工作的办理落实程度。 | 重点工作办结率=（重点工作实际完成数/交办或下达数）×100%。实际得分=办结率*10分 | ||
效 果（20分） | 履职 效益（20分） | 经济效益（5分） | 5 | 部门履行职责对经济发展所带来的直接或间接影响。 | 按经济效益实现程度计算得分（5分）；按社会效益实现程度计算得分（5分）；按生态效益实现程度计算得分（5分） |
社会效益（5分） | 5 | 部门履行职责对社会发展所带来的直接或间接影响。 | |||
生态效益（5分） | 5 | 部门履行职责对生态环境所带来的直接或间接影响。 | |||
社会公众或服务对象满意度（5分） | 5 | 社会公众或部门的服务对象对部门履职效果的满意程度。 | 按收集到的服务对象的满意率计算得分（5分） | ||
合计 | 99. 93 | ||||
（二）主要绩效
2022年，在市纪委和区委的坚强领导下，全区纪检监察机关自觉服务呈贡发展大局，压实主责主业，忠诚履职担当，统筹抓好疫情防控和正风肃纪反腐工作。一是自觉践行“两个维护”，强化政治监督，聚焦“清廉呈贡”建设、优化营商环境、烂尾楼化解、“争当排头兵”等重大事项精准监督，紧盯党员干部在研究部署、推进落实、跟踪问效等方面履职尽责情况，发现并督促整改问题。二是认真履行监督第一职责，探索建立完善呈贡区“一把手”和领导班子监督机制，坚持惩前毖后、治病救人，深化运用“四种形态”；严格问责程序，进行精准有效问责，开展节假日纪律作风监督检查，做好来信来访来电网络举报受理，精准研判办理，提升信访监督质效，规范审慎回复党风廉政意见，持续深化日常监督。三是深化一体推进“三不腐”，持续加大案件查办力度，深入查找教体系统、国有企业等领域典型案件背后的制度漏洞和监管盲点，查缺补漏、整治整改，多形式开展正反两方面教育，持续推进清廉机关、学校、社区建设，涵养清风正气。四是锲而不舍落实中央八项规定精神，开展以“小”见严纠“四风”行动，坚持纠“四风”与树新风并举。五是持续深化政治巡察，充分发挥巡察综合监督作用，有序开展三轮巡察工作，持续推进巡察规范化、制度化建设，强化巡察整改和成果运用。六是制定《实施“清廉呈贡”建设行动工作方案》，通过制定1个清单，抓实8项行动和4个靶向监督，以“小切口”撬动“大整治”，持续纠治损害群众利益的腐败和不正之风。七是锻造忠诚干净担当的纪检监察队伍，实施“纪检监察尖兵淬火行动”，严格监督约束严防“灯下黑”，提升规范化、法治化、正规化水平。
2022年，区纪委监委立足主责主业，强化监督检查和审查调查，在全市14个县区中首家开展区域性整治活动，较好实现“三个效果”，办理留置案件数量在全省129个县区纪委监委中位居第一。全面打造效能作风一流的纪检监察机关，通过全体干部共同奋战，获得中央纪委国家监委新闻传播中心年度报网宣传先进单位、2022年云南省第十六届文明单位、全省纪检监察工作先进集体、全市纪检监察宣传工作先进集体等多项荣誉。
四、 存在的问题
近年来，通过加强我单位预算绩效管理工作，使各部门牢固树立“讲绩效、重绩效、用绩效”的观念，但在具体工作中也存在一些问题需要解决：
（一）缺乏系统的培训，预算绩效管理工作开展时间较短，开展绩效工作的水平有待提高。
（二）绩效管理中存在支出不均衡，部分项目存在集中在某一段时间支出，政府采购预算需要进一步加强。
（三）对于工作中绩效指标设置把握不到位，对指标把握不够，众多项目混合在一起，考核条件过于简单和笼统，未加以细分。
（四）评价指标体系需要进一步完善，机关工作与各政府部门职能有较大差异，支出项目也大为不同，虽然有评价的共性指标，但真正能体现机关工作项目效果的个性指标缺乏，不能满足目前工作开展需要。
五、 有关建议
（一）进一步完善指标库建设。按照共性指标和个性指标框架要求，建立框架清晰、科学分类、细化量化的预算绩效指标标准体系。结合区财政资金管理的实际，和各部门各单位业务工作情况，使指标库可以满足各单位业务工作特点和绩效管理全过程管理需要，形成了具有地区和部门特色的、较为科学的预算绩效指标体系。
（二）加强对预算单位绩效管理工作的指导，定期对业务单位财务人员、项目资金使用部门负责人等开展绩效管理、财务、采购、相关法律方面等的培训，提高单位对绩效管理工作的重视，增强工作人员的业务能力，使绩效管理工作真正落到实处。
六、 其他需要说明的问题
无
中国共产党昆明市呈贡区纪律检查委员会
2023年3月30日
1.呈贡区纪委2022年项目支出绩效评价报告（党风廉政宣传工作经费）
2.呈贡区纪委2022年项目支出绩效评价报告（廉政文化建设、宣传教育及纪检信息工作经费）
3.呈贡区纪委2022年项目支出绩效评价报告（巡察办工作经费）
4.呈贡区纪委2022年项目支出绩效评价报告（“走读式”谈话室升级改造工作经费)
6.呈贡区纪委2022年项目支出绩效评价报告（2022年中央纪检监察转移支付）
7.呈贡区纪委2022年项目支出绩效评价报告（办案专区工作经费）
9.呈贡区纪委2022年项目支出绩效评价报告（昆明市警示教育基地场地使用补助资金）
2022年呈贡区纪委项目评价完成情况表2023.3.14
