昆明市呈贡区军队离退休干部休养所2022年部门整体支出绩效评价报告
昆明市呈贡区军队离退休干部休养所
2022年部门整体支出绩效评价报告
一、基本情况
（一）部门整体支出概况
昆明市呈贡区军队离退休干部休养所,为财政全额拨款事业单位,执行政府会计制度，我单位编制人数4人，2022年末实有人数4人。
2022年部门决算收支完成情况:
2022年收入为1413.52万元，其中财政拨款收入1413.52万元，政府性基金预算财政拨款收入0万元；支出为1410.39万元，含基本支出198.29万元，项目支出1212.10万元。其中:工资和福利支出57.52万元、商品和服务支出23.34万元、对个人和家庭补助支出1329.53万元、资本性支出0万元。
(二)部门整体支出绩效目标
在呈贡区委区政府、区退役军人事务局主管部门的大力支持和正确指导下，通过全所职工积极进取、奋力拼搏、狠抓落实，根据单位的职责职能完成了以下工作;
1、按上级政策规定，做好与各个相关部门的工作协调，继续落实好离退休人员政治待遇、生活待遇，切实维护老年人合法权益。
2、做好2022年退休干部（士官）、无军籍职工移交安置工作。
3、组织、实施好一年一度体检工作。
4、组织离退休干部进行疗养活动。
5、重大节日，走访看望军休干部；日常探望生病住院的军休干部，为老干部解决实际问题。
6、完成全国军休信息管理系统录入工作，完成好各类信息和数据的统计及上报工作。
7、确保军休干部不上访，打造和谐干休所平台，定期进行安全检查。高度重视，全面抓好安全、稳定、和谐工作。
8、做好工作经费管理和设备物资管理工作，使工作经费和设备物资发挥更大效用。
9、落实好年终各类走访慰问工作，举办好辞旧迎新联欢活动大会，做好各方面年终总结工作。
10、完成好上级交办的其它工作。
我单位本着专款专用，计划开支的原则，认真执行财务会计制度，按质按量完成了2022年退役安置补助经费1186.20万元、中央2021年退役安置补助经费10.64万元、呈贡区逐月领取退役金方式安置退役军人医疗保险单位缴纳部分经费2.12万元、中央军队转业干部（逐月领取退役金）专项经费11.76万元、2022年八一走访慰问经费1.38万元等项目。具体为：
政治待遇方面
1、为军休干部订阅报刊2样（半月谈内部版、时事报告），在报刊分发等工作中做到准确无误，及时到位。军休干部可以通过报刊了解时事、 政策和社会动态，从而更好地融入社会，不会在晚年生活中对社会产生疏离感。
2、每月15日的老干部活动日精心准备学习材料并积极做好服务工作，全年共学习文件材料30余份。同时打印老干部联系表发至老干部手中，以便互相之间有事联络，努力把组织的温暖送到老同志的心坎上，让老干部满意。
3、据军休干部的实际需要，认真组织各种喜闻乐见的文化娱乐活动，以丰富其物质文化生活，使军休干部在晚年生活中有充实感。
生活待遇方面
1、每月15日通过银行及时足额发放军休干部的工资、生活补贴、取暖费用等, 决不允许军休干部在生活上出现困顿。
2、及时为军休干部缴纳医疗保险、定期组织休干进行身体健康检查1次/年, 建立健康档案，聘请有资历的专家为军休干部开展健康知识讲座1次，讲解保健养生知识，提高保健意识和水平。这些举措可以有效地满足军休干部在健康、保健和医疗方面的要求。
3、为2名去世的军休干部办理革命军人病故证明书，发放丧葬费、一次性抚恤金，为其遗属发放生活补贴。
4、深化细化亲情服务，保证军休干部在生活上得到妥善照顾。通过“五必访”制度加强对军休干部的关怀，即重大节日必访、军休老干部住 院必访、家中有困难必访、季节气候变化必访、家庭 闹矛盾必访，定期了解生活疾苦，解决他们的实际困难。全年共走访慰问27人次（因疫情减少走访）。
5、为一名患有精神疾病的军休干部申请享受护理费，并及时发放到位。
移交安置方面
1、今年共接收安置军休干部3名，现已经配合完成三名军休干部落户手续，待来年1月开始为其正式落实两个待遇。
2、完成移交安置逐月领取人员4名，工资及医疗待遇均已落实到位，组织关系已经配合移交到本人所在地社区党组织。
（三）部门整体支出或项目实施情况分析
昆明市呈贡区军队离退休干部休养所财政拨款资金及时到账，资金在使用过程中严格按照规定使用，财务人员与所领导做到及时沟通了解资金剩余情况，部门整体支出或项目实施按相关规定，实施干休所正常开展工作进行经济活动，主要包括资金按时到位、资金合理使用、资金规范管理、项目组织和项目管理由支委会按规定执行，对于项目组织和管理按照要求进行招投标和后期验收工作，对项目的整体管理进行严格的监督和控制。
通过项目的整体实施，加强对军休干部人文关怀，构建良好氛围。根据马洛斯的需求层次理论，人的物质需求只是最低层次的需求，除了物质需求人还有获得尊重的需求、社交的需求、安全的需求。需求层次理论给军休干部思想政治工作提供了理论基础，我们可以参照需求层次理论，提高军休工作中的人文关怀力度。
1、应在军休工作的相关场合，肯定军休干部对社会作出的贡献，强调今天的社会发展成果与军休干部是分不开的，以体现对军休干部的尊重。
2、应体现军休干部的参与性和创造性，对于军休工作中的某些重大问题，需要军休干部发表意见，体现出军休干部的主人翁精神,从而使军休干部的参与要求得到满足。
3、应营造氛围、制造条件，加强军休干部与社会人士的交流与活动，满足军休干部在社交上的需求,使军休干部不至于产生被抛弃,被遗忘的感觉。
4、应为军休干部发挥余热提供平台，使军休干部能够在回报社会的同时，实现老有所乐。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的
了解干休所项目整体实施情况，提高财政资金使用效率，提高干休所项目执行质量。贯彻落实《预算法》，严格执行区绩效管理工作有关规定，进一步规范财政资金管理，强化财政支出绩效理念，提升部门责任意识，提高资金使用效益，促进军队干休所事业发展。
（二）绩效评价工作过程，主要包括前期准备、组织实施和分析评价等内容。
(1)为了加强预算资金组织实施力度，我们在以下两方面加强了工作建设:一是加强队伍建设，及时组织工作人员对相关政策进行学习，提高业务工作能力，优化服务切实提升工作者为退役军人服务的能力和水平，配置专门工作人员，明确工作内容，强化工作责任，制定工作措施。二是加强制度建设，经过分析，制定了相关制度和实施细则，明确了工作原则、责任领导、工作标准及程序、加强资金的使用和监管等。
(2)为了加强经费管理，保证经费使用管理的规范性、安全性和有效性，我们在以下方面优化了工作:一是明确规范办事流程，严禁随意和违规操作;二是实现政策政务公开透明，确保资金落实运用到具体项目的建设实施中;三是成立督查小组，加强监督检查，及时纠错;四是政务公开，接受社会公众监督。
①单位内部控制领导机构建设情况：单位已经成立了由领导及相关人员构成的内部控制领导机构，主要负责人在单位内部控制领导机构中担任负责人，贯彻实施《事业单位内部控制》工作领导小组。
②单位主要负责人内控建设实施情况：单位主要负责人主持制定了内控工作方案，明确了内控建设实施工作分工，配备了内控相关工作人员，健全内控建设工作机制，将其作为当前及今后的一项重要基础性、常态化工作来抓，精心组织落实，做到边学习、边梳理、边完善、边规范、边执行，逐步建立权责明确、运行有效、执行有力、管理科学的内部控制体系。
③单位内控牵头及监督部门构成：单位内控牵头部门是，行政管理部门 ，是单位内控建设的日常事务管理机构；监督部门由行政管理部门组成,负责对内部控制建立与实施情况进行内部监督检查和自我评价。内部控制规范实施工作领导小组要加强组织协调，细化工作方案，明确工作职责，落实工作责任。单位主要负责人为内控规范实施第一责任人，要带头推动规范实施，做到任务到岗、责任到人、层层抓落实。形成人人注重风险防范、处处强化责任意识的良好氛围;各类经济活动的规章制度及其业务流程得到细致梳理，经济活动的决策、执行、监督实现有效分离，议事决策机制、岗位责任制、内部监督等内控机制更加完善;工作职责得到进一步明确，在内部控制中的沟通、联动机制更加顺畅、高效，形成管控合力;以预算管理、收支管理、政府采购管理、资产管理、建设项目管理、合同管理等业务层面内部控制制度为主要内容;单位内部控制规范落实工作进入常态化、规范化轨道，内部控制工作成效不断显现。
三、主要绩效及评价结论
1、经济性分析。
我所预算内支出资金使用按照量入为出，统筹安排的原则进行成本预算控制，做到每笔资金按照制定的标准和要求进行安排，落实财政制度相关文件要求。
2、效率性分析。
干休所2022年度高质高量的完成了各项工作任务。都已严格按照支出目标与规划，各项任务内容均已按目标要求完成、落实到位。
3、效益性分析。
2022年度进一步加强科学管理，提高服务水平，使全区退役人员、离退休干部及家属受益100余人，实现军民一家亲的局面，军民鱼水情得到提升，切实帮助优抚对象解决困难问题,保卫国家安全，支持国防和军队建设，国防强大，国家安定，激励军人保卫祖国，献身国防事业，各项目工作全部按期完成，工作完成率达99%以上，并均达到预期绩效指标，退役士兵及相关优抚对象服务满意率、群众满意度、驻呈官兵满意度均达到95%以上。
四、存在的问题
认真学习，理解绩效评价的目的、意义，高度重视绩效评价工作，不断完善各项制度，坚持用钱必问效的原则，提高资金的使用效益，促进我健康发展。
五、有关建议
切实做好预算编制工作，做好本单位情况调查，仔细测算部门资金需求，努力使预算资金合理。及时支出资金，减少部门资金结转。
六、其他需要说明的问题
（一）后续工作计划
我单位强化绩效管理，从提高绩效预算入手，探索建立绩效目标监控机制，将绩效目标作为预算安排的重要依据，提高预算编制的科学性和准确性。强化预算执行，促进项目加快实施。严格执行项目预算，做到专款专用。加强项目进度的督查，督促相关人员及时完善资料，及时报账。
（二）主要经验做法、改进措施和有关建议等
强化绩效理念，深入推进评价工作。进一步强化各部门绩效管理理念，健全完善制度办法，切实加强组织领导，深入推进评价工作，提升整体绩效管理水平。强化事前准备，提升评价质量。在推进自身评价工作开展时，结合评价工作实际，完善项目评价特性指标，规范评价标准，立足管理需求，确保绩效评价结果公正、客观、精准，做到评价结果客观公正、实事求是，真实反映绩效，如实反映问题，切实提高评价质量。
附件4-4：项目支出绩效评价报告（军队移交政府的离退休人员安置经费）
附件4-4：项目支出绩效评价报告（转移干部安置、八一慰问费)
附件4-1：项目支出绩效自评指标评分表（转移干部安置、八一慰问经费）
