昆明市呈贡区城市更新改造局2022年部门整体支出绩效评价报告
昆明市呈贡区城市更新改造局
2022年部门整体支出绩效评价报告
一、基本情况
（一）部门整体支出概况，年度部门决算收支完成情况，包括收入构成、支出构成、年初预算完成率、当年收支平衡和年终结转结余情况等。
单位本年收入134471276.12元，其中：一般公共预算财政拨款收入121549636.28元，政府性基金预算财政拨款12921639.84元。本年支出134471276.12元，其中：基本支出3678693.19元（人员经费支出2905654.81元，日常公用经费支出773038.38元），项目支出130792582.93元，年初预算完成率100%，当年收支平衡，2022年年未结转0元。
（二）部门整体支出绩效目标，主要包括区委、区政府或上级主管部门绩效考核的个性指标、预决算公开、存量资金管理、资产管理、三公经费控制、内部管理制度建设等的设定及完成情况，项目绩效总目标和阶段性目标完成情况及预期经济、社会效益等。
1.区委、区政府或上级主管部门绩效考核的个性指标
通过开展预算绩效管理工作，城改局2022年较好完成了区委、区政府下达的年度主要目标任务及主要领导交办的有关工作:
（1） 编制老县城片区产业发展战略规划，开展城市更新前期研究。制定了《呈贡老城扩大片区产业战略发展规划及城市更新前期研究工作实施方案》，形成了《呈贡区老城片区产业发展战略规划》《呈贡区老城片区城市更新前期研究》《呈贡花卉产业“链长制”视角下的现状与升级》等初步成果。
（2）完成老县城列入改造范围的全部老旧小区改造。完成45个老旧小区改造项目涉及1577户、87栋建筑、总建筑面积20.24万平方米。启动呈贡钢厂片区、龙二地块大片区开发。
（3）快速推进重点建设项目拆迁、管线迁改工作。完成滇池明珠广场小学项目、云南民族大学附属中学（呈贡校区）项目、呈贡区紫光芯云产业园人才配套（西区地块）及周边配套道路涉及的拆迁、管线迁改补偿工作。
（4）服务街道做好村庄搬迁工作。完成江尾社区房子湾村回迁安置工作；启动及开展了龙街社区一、二组、白龙潭社区、吴家营社区、雨花社区的村庄搬迁。
（5）保障民生，组织拨付已搬迁未安置群众过渡期租房补助，严格按照村庄搬迁过渡期租房补助政策开展工作，在政策规定标准内完成全区2022年村庄搬迁过渡期租房补助资金兑付工作，维护搬迁群众利益和社会稳定，为新区发展创造了良好的投资环境。
在部门整体支出实施过程中，加强成本控制，本着厉行节约的原则，严格规范各项开支，按照拆迁补偿标准进行补偿，依法依规开展拆迁工作，完成全年财政预算安排资金支出进度。
2.预决算公开
严格按规定时限，在收到区级财政预决算批复20日内，在呈贡信息公开门户网站公开年度预算信息和决算信息，接受社会监督。
3.存量资金管理
单位本年收入134471276.12元，上年结转0元，本年支出134471276.12元，当年收支平衡，2022年年未结转0元。
4.资产管理
截至2022年12月31日的国有资产占有使用情况如下：
资产总额670943.73元，其中：固定资产价值155768.67元、流动资产515175.06元（流动资产主要是货币资金及其他应收款）。
5.三公经费控制
呈贡区城市更新改造局按照厉行节约的规定，严格控制“三公”经费的支出，2022年 “三公”经费支出0元，其中：
（1）因公出国（境）费用
2022年无因公出国（境）费用。
（2）公务接待费
2022年公务接待费支出0元，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次，较上年减少0元。减少的原因：2022年落实过“紧日子”要求，厉行节约，严格执行中央八项规定，严控“三公”经费支出，规范公务接待管理，压缩公务接待支出。
（3）公务用车运行维护费
2022年无新购公务用车，公务用车运行维护费0元，与上年相同。
6.内部管理制度建设
为了进一步加强行政事业单位财务管理，健全财务制度，杜绝违纪违法行为，从源头上预防腐败，结合我局实际，建立健全内部控制制度。
7.项目绩效总目标和阶段性目标完成情况及预期经济、社会效益等
（1）项目绩效总目标
呈贡区城市更新改造局在区委、区政府的坚强领导下，紧紧围绕全区中心工作，不断转变工作职能，明确工作职责，全力指导好呈贡辖区内的城市更新工作，圆满完成2022年各项目标任务。
（2）项目绩效阶段性目标
城市更新改造局2022年较好完成了区委、区政府下达的年度主要目标任务及主要领导交办的有关工作，编制老县城片区产业发展战略规划，开展城市更新前期研究。完成老县城列入改造范围的全部老旧小区改造，完成45个老旧小区改造项目涉及1577户、87栋建筑、总建筑面积20.24万平方米，启动呈贡钢厂片区、龙二地块大片区开发。快速推进重点建设项目拆迁、管线迁改工作。加大村庄搬迁推进力度，完成江尾社区房子湾村回迁安置工作，启动及开展了龙街社区一、二组、白龙潭社区、吴家营社区、雨花社区的村庄搬迁，在政策规定标准内完成全区2022年村庄搬迁过渡期租房补助资金兑付工作，维护搬迁群众利益和社会稳定，拉动新区城市基础设施建设投资需求，带动新区商业和生产的发展，改善拆迁群众的居住环境，提高居住的生活水平，解决搬迁户过渡期租房问题,维护呈贡区被拆迁群众的切身利益,维护社会和谐稳定发展，为新区发展创造了良好的投资环境。
（3）预期经济、社会效益
通过拆迁和老旧小区改造，加快基础设施建设，保障施工项目顺利进行,创造了良好的投资环境，拉动新区城市基础设施建设投资需求，刺激居民消费，增加社会总需求，带动新区商业和生产的发展。改善拆迁群众的居住环境，提高居住的生活水平。
（三）部门整体支出或项目实施情况分析
1.资金到位情况分析
按照呈财行[2022] 97号预算批复，2022年单位收入134471276.12元，其中：基本支出3678693.19元（人员经费支出2905654.81元，日常公用经费支出773038.38元），项目支出130792582.93元，资金到位率和年初预算完成率100%，2022年年未结转0元。
2.资金使用情况分析
城市更新改造局2022年支出134471276.12元，其中：基本支出3678693.19元，用于保障机构运转，开展全区范围内的拆迁工作经费支出；项目支出130792582.93元，年未结转0元，用于保障昆明市呈贡区城市更新改造局及下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标：
(1)“村庄搬迁过渡期租房补助资金”预算项目支出88096754.43元。严格按照村庄搬迁过渡期租房补助政策开展工作，在政策规定标准内完成全区2022年过渡期租房补助资金88096754.43元兑付工作，维护了搬迁群众利益和社会稳定。
(2)“征地拆迁资金”预算项目支出5000000元。为加快新区基础设施建设，保障KCC2018-4号地块的土地收储工作，化解新都公司债务问题，由区城更局向区政府申报征地拆迁补偿资金500万元用于退还新都公司KCC2018-4号地块项目征地拆迁补偿资金。
(3)“2022年中央财政城障性安居工程补助资金” 预算项目支出24200000元。用于呈贡区老县城老旧小区三期改造，项目涉及12个小区、28栋建筑、451户，总建筑面积5.09万平方米，由龙城街道具体负责实施改造工作，委托呈贡区更新改造投资有限公司代建。
(4)“拆迁补偿专项资金”预算项目支出22354188.66元。因开展洛龙村片区城市更新改造项目前期工作进展需要，按区政府安排统筹用于洛龙片村区土地征转报批规税费、控规调整（包含交评、文调等费用）等前期费用，对云南民族大学附属学校（呈贡校区）项目、龙斗二号一期商业安置房A16地块项目用地涉及的线路进行迁改。
3.资金管理情况分析
严格账务处理和核算，强化内部监督，规范机关财务行为，做到了资金拨付有完整的审批程序和专款专用。
4.项目组织情况分析
呈贡区城市更新改造局主要负责全区范围内的城市更新改造工作，为保证工作有效开展，圆满完成城市更新改造工作任务，区政府每年核定机构运转工作经费。按照城市更新改造补偿标准进行补偿，完成全部财政预算安排资金，不超范围、超预算支出。按时完成城市更新改造工作，保障施工项目顺利进行，创造良好的投资环境。
项目完成后，对项目的实施情况逐项进行分析，总结好的经验和做法，对效益不好、实施过程中发现的问题，提出整改方案，限期整改。在此基础上，对整个项目的实施情况作出总体评价。结合自评工作情况，得出项目实施自评分，并撰写出项目绩效自评报告。
5.项目管理情况分析
呈贡区城市更新改造局加强领导，高度重视，成立呈贡区城市更新改造局预算绩效管理工作协调小组，结合我局实际制定修改完善《呈贡区城市更新改造局财务管理制度》，建立健全项目管理、财务管理、资产管理、绩效跟踪管理办法等内部控制制度。确保了各项经费、资金的合理使用，资金使用用途正确、支出合规合法，未发现资金挪用、截留、挤占现象。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的
通过本次绩效评价可以强化部门财政支出管理责任，建立科学、合理的财政支出绩效评价管理体系，提高财政资金使用效益、改进预算管理，为下一步安排年度预算提供重要依据。
（二）绩效评价工作过程，主要包括前期准备、组织实施和分析评价等内容。
1.前期准备
呈贡区城市更新改造局负责做好部门整体支出的自评报告、资料、数据的收集整理、汇总，并按要求提交。
2.组织实施
为切实提高财政资金使用效益，全面推进部门预算绩效管理工作，我局加强领导，高度重视，成立呈贡区城市更新改造局预算绩效管理工作协调小组，项目组成员通过搜集项目决策、项目管理、项目绩效结果的相关文件、数据及资料；与相关人员了解并核实部门整体支出的实施情况。结合自评工作情况，得出部门整体支出实施自评分，并撰写出部门整体支出绩效评价报告。
3.分析评价
在领导小组的正确领导下，部门整体支出得以正常推进。项目实施过程中，项目依法依规，按照基本程序进行，保障了项目资金效益最大化。项目完成后，对项目的实施情况逐项进行分析，总结好的经验和做法，对效益不好、实施实施过程中发现的问题，提出整改方案，限期整改。在此基础上，对整个项目的实施情况作出总体评价。
三、主要绩效及评价结论
（一）经济性分析
在部门整体支出实施过程中，加强成本控制，本着厉行节约的原则，严格规范各项开支，按照征地拆迁补偿标准进行补偿，依法依规完成征地拆迁工作，完成全部财政预算安排资金，不超范围、超预算支出。通过征地拆迁改造，及时、足额兑现征地拆迁补偿款，保障了被拆迁人的合法权益，维护了社会稳定。
（二）效率性分析
完成区委、区政府下达的年度目标任务及主要领导交办的有关工作，按照征地拆迁项目进度要求，按时完成征地拆迁工作，加快基础设施建设，保障施工项目顺利进行，创造良好的投资环境。
（三）效益性分析
通过拆迁改造，拉动新区城市基础设施建设投资需求，刺激居民消费，增加社会总需求，带动新区商业和生产的发展，改善拆迁群众的居住环境，提高居住的生活水平。
该项目已按绩效目标完成，根据《2022年部门整体支出绩效自评指标评分表》对相关指标评价公式计算，自评得分99分，自评为优。
四、存在的问题
呈贡区老旧小区改造二期项目实施因本次实施小区数量多，老百姓需求不一致，改造方案各有重点和差异，前期推进所需时间长，影响预算执行进度。
五、有关建议
1.严格执行财务管理制度，规范会计核算。
2.定期公布预算资金执行进度，确保资金按预算执行。
3.按政策规定及本部门的发展规划，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学、合理地编制本年预算，避免项目支出与基本支出划分不准或预算支出与实际执行出现较大偏差的情况。
4.应加强对项目资金的监督，确保专款专用，杜绝挤占、挪用和资金滞留问题的发生。
六、其他需要说明的问题
无。
附件4-4：项目支出绩效评价报告（2022年中央财政城障性安居工程补助资金）
附件4-4：项目支出绩效评价报告(村庄搬迁过渡期租房补助)
