第一部分 昆明市呈贡区审计局 2022 年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 昆明市呈贡区审计局 2022 年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

- 1 -

九、项目支出绩效目标表（本次下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、省对下转移支付预算表

十五、省对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

昆明市呈贡区审计局 2022 年部门预算

编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责。

1.主管全区审计工作；

2.贯彻执行党和国家、省、市、区委和政府有关审计工作的方针政策、法律法规和实施意见，起草呈贡区审计相关规章制度、政策措施和贯彻落实意见，制定并组织实施呈贡区审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划；3.向中共昆明市呈贡区委审计委员会提出年度区本级预算执行和其他财政收支情况审计报告；

4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定；

5.按照规定对各街道党政主要领导干部及区属各部门主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任（责任）审计；

6.组织实施对国家、省、市、区财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与区级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查；

7.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法承担行政应诉或区政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处有关重大案件；

8.指导和监督全区内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告；

9.依法接受区党委、政府和上级审计机关的共同领导；

10.职能转变；

11.组织开展审计领域的对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用；

12.完成区委、区政府和上级审计机关交办的其他任务。

（二）机构设置情况。

我局共设置 5 个内设机构，包括：办公室、法规科、财政审计科、经济责任审计科、投资审计科。下属事业单位 1 个，为昆明市呈贡区政府投资审计中心。

（三）重点工作概述。

2022 年，昆明市呈贡区审计局认真学习贯彻十九届历次全会精神和习近平总书记关于审计工作的重要讲话和重要指示批示精神，牢牢把握审计工作的政治属性，压实政治责任，强化审计监督效能，紧扣“十四五”经济社会发展目标任务，聚焦全区中心工作，认真编制 2022 年审计项目计划，组织实施 2022 年审计项目，充分发挥审计在维护财经秩序、提高财政资金使用效益、促进廉政建设、保障经济社会健康发展等方面的重要作用，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。

二、预算单位基本情况

昆明市呈贡区审计局编制 2022 年部门预算单位共 2 个。其中：财政全额供给单位 2 个；差额供给单位 0 个；定额补助单位 0 个；自收自支单位 0 个。财政全额供给单位中行政单位 1 个；参公单位 0 个；事业单位 1 个。截止 2021 年 12 月统计，单位基本情况如下：

在职人员编制 14 人，其中：行政编制 9 人,工勤人员编制 0人，事业编制 5 人。在职实有 17 人，其中：财政全额保障 17 人，财政差额补助 0 人，财政专户资金、单位资金保障 0 人。离退休人员 8 人，其中：离休 0 人，退休 8 人。车辆编制 1 辆，实有车辆 1 辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况。

2022 年单位财务总收入 385.34 万元，其中：一般公共预算385.34 万元，政府性基金 0 万元，国有资本经营收益 0.00 万元，财政专户管理的收入 0 万元，事业收入 0 万元，事业单位经营收入 0 万元，上级补助收入 0 万元，附属单位上缴收入 0 万元，其他收入 0 万元。与上年对比减少 23.22 万元，下降 5.68%，主要原因为 2021年昆明市呈贡区审计局调走 1 名职工，所需人员经费及公用经费相应减少。

（二）财政拨款收入情况。

2022 年单位财政拨款收入 385.34 万元，其中:本年收入385.34 万元，上年结转收入 0 万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款 385.34 万元，政府性基金预算财政拨款 0 万元，国有资本经营收益财政拨款 0.00 万元。与上年对比减少 23.22 万元，下降 5.68%，主要原因为 2021年昆明市呈贡区审计局调走 1 名职工，所需人员经费及公用经费相应减少。

四、预算单位支出情况

2022 年单位预算总支出 385.34 万元。财政拨款安排支出385.34 万元，其中：基本支出 301.4 万元，与上年对比减少 23.31万元，下降 7.18%，主要原因为 2021 年昆明市呈贡区审计局调走1 名职工，所需人员经费及公用经费相应减少；项目支出 83.94万元，与上年持平。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

一般公共服务支出-审计事务-行政运行 167.66 万元，主要用于本单位行政人员的工资福利支出、办公经费、会议费、培训费、维修（护）费、其他商品和服务支出等。一般公共服务支出-审计事务-事业运行 59.84 万元，主要用于本单位事业人员的工资福利支出、办公经费、会议费、培训费、维修（护）费、其他商品和服务支出等。一般公共服务支出-审计事务-审计业务 83.94 万元，主要用于本单位开展的审计业务所需经费。社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出 23.70 万元，主要用于为本单位职工缴纳的基本养老保险缴费。社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位职业年金缴费支出 5.58 万元，主要用于为本单位职工缴纳的职业年金缴费。卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗 10.49 万元，主要用于为本单位行政人员缴纳的医疗保险缴费。卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗 4.17 万元，主要用于为本单位事业人员缴纳的医疗保险缴费。卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助 8.36 万元，主要用于为本单位职工缴纳的公务员医疗补助。卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出 0.99 万元，主要用于为本单位职工缴纳的其他医疗支出。住房保障支出-住房改革支出-住房公积金 20.61 万元，主要用于为本单位职工缴纳的住房公积金。

五、省对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项。

无

（二）按既定政策标准测算补助事项。

无

（三）经济社会事业发展事项。

无

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目 6 个，采购预算总额 20.33 万元，其中：政府采购货物预算 1.33 万元、政府采购服务预算 19 万元、政府采购工程预算 0 万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

昆明市呈贡区审计局 2022 年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计 1.78 万元，较上年增加 0.12 万元，增长 7.23%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费。

无。因公出国（境）费预算由省审计厅（本级）统一编制。与上年对比无增减变化。

（二）公务接待费。

昆明市呈贡区审计局 2022 年公务接待费预算为 0.48 万元，较上年减少 0.02 万元，下降 4%，计划国内公务接待 5 批次 48 人次。减少的原因是严格落实中央八项规定精神，结合上年度支出情况，进一步减压公务接待费支出。

（三）公务用车购置及运行维护费。

昆明市呈贡区审计局 2022 年公务用车购置及运行维护费1.30 万元均为公务用车运行维护费，较上年增加 0.14 万元，增长 12.07%。年末公务用车保有量为 1 辆。增加的原因为本单位公务用车使用年限长，运行维护费用支出有所增加。

八、重点项目预算绩效目标情况

昆明市呈贡区审计局 2022 年审计业务经费项目预算绩效目标情况如下：

1.产出指标 2 个：出具审计报告和专项审计调查报告不少于 30 份，审计单位不少于 35 个。2.效益指标 2 个：自然资源资产离任审计项目不少于 1个；审计促进整改落实有关问题金额不小于 100 万元。3.满意度指标 3 个：向社会公告审计结果不小于 28 个；审计建议采纳率 90%以上；抽调参与外单位专项工作人次不少于 1 人次。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释。

审计业务是指审计机关按照职能职责对财政收支和法律、法规、规章规定，属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明。

昆明市呈贡区审计局 2022 年机关运行经费安排 167.66 万元，与上年对比减少 14.22 万元，下降 7.82%。主要原因为 2021 年调走 1 名职工公用经费相应减少。

（三）国有资产占有使用情况。

截至 2021 年 12 月 31 日，昆明市呈贡区审计局资产总额696.88 万元，其中，流动资产 396.01 万元，固定资产 300.87 万元，对外投资及有价证券 0 万元，在建工程 0 万元，无形资产 0万元，其他资产 0 万元。与上年相比，本年资产总额减少 58.18万元，其中非流动资产减少 44.06 万元，固定资产减少 14.12 万元，较上年减少原因为本年政府投资审计经费支出较去年有所增加，往来款挂账资金盘活用于支付购置安可设备费用，固定资产折旧增加。处置房屋建筑物 0 平方米，账面原值 0 万元；处置车辆 0 辆，账面原值 0 万元；报废报损资产 0 项，账面原值 0 万元，实现资产处置收入 0 万元；资产使用收入 0 万元，其中出租资产0 平方米，资产出租收入 0 万元。鉴于截至 2021 年 12 月 31 日的国有资产占有使用精准数据，需在完成 2021 年决算编制后才能汇总，此处公开为 2022 年 1 月资产月报数。

6.昆明市呈贡区审计局2022年部门预算公开表