昆明市呈贡区城市更新改造局 部门整体支出绩效评价报告

一、基本情况

（一）部门整体支出概况，年度部门决算收支完成情况，包括收入构成、支出构成、年初预算完成率、当年收支平衡和年终结转结余情况等。

2017年单位收入122660875.95元，上年结转和结余资金1927879.99元，，其中：一般公共预算财政拨款122660875.95元。本年支出124588755.94元，其中：基本支出2059343.26元（人员经费支出1889619.26元，日常公用经费支出169724元），项目支出122529412.68元，年初预算完成率100%，当年收支平衡，2017年年未结转和结余0元。

（二）部门整体支出绩效目标，主要包括区委、区政府或上级主管部门绩效考核的个性指标、预决算公开、存量资金管理、资产管理、三公经费控制、内部管理制度建设等的设定及完成情况，项目绩效总目标和阶段性目标完成情况及预期经济、社会效益等。

1、区委、区政府或上级主管部门绩效考核的个性指标

呈贡区城市更新改造局2017年征地拆迁任务重，工作量大，困难较多，主要完成以下计划内工作任务：

完成昆玉高速鸣泉收费站外迁工程建设涉及的拆迁工作、完成轨道交通4号线和9号线拆迁工作、云南隆格兰园艺有限公司国有土地及房屋征收补偿工作、指导和服务斗南街道完成61、67号路建设项目苗圃拆(搬)迁工作、完成黄马高速南连接线（42号路）和师大置换用地涉及的拆迁工作、完成KCC2012-22中交集团项目用地、KCC2016-9昆明火车新南站多功能综合警务营区项目涉及的拆迁工作、完成市公安局技术用房项目涉及的拆迁工作、完成滇投呈贡片区一级土地开发项目已征收土地上涉及农灌设施、苗圃的拆(搬)迁工作、完成67号路、中交集团项目用地和棚户区改造项目龙四地块、龙斗三号地块等项目涉及的管线迁改工作、完成社区微改造工作、做好村庄搬迁过渡期安置补贴发放工作。

2、预决算公开

继续强化部门预算公开的主体责任，严格按规定时限，在2017年3月20日收到财政预算批复后，于2017年4月6日在呈贡信息公开门户网站公开本部门2017年度预算信息。在2017年10月16日收到财政决算批复后，于2017年10月26日在呈贡信息公开门户网站公开本部门2016年度决算信息。

3、存量资金管理

2016年年末城改局财政存量资金已全部支完，由于区征地拆迁指挥部从2017年12月31日并入城改局,从征地拆迁指挥部划入昆明地铁4号线拆迁项目资金14,621,289元，支出功能分类科目编码：2140299。2017年支出1,927,880元，用于昆明轨道交通4号线项目征地拆迁支出，结余资金12,693,409元已于2017年11月25日前按照要求交回财政统筹使用。

4、资产管理

开展了资产相关经济业务流程梳理工作， 建立了内部资产管理制度，编制了资产业务流程图。2017年年末资产合计1185616.14元，比上年减少18199688.16元，减少93.96%，主要是调整年初结转和结余16578737.6元，把2016年年末征地拆迁指挥部划入轨道四号线拆迁项目资金12693408.77元，以及指挥部利息收入3885328.83元，交回财政统筹使用，年末固定资产992348元，比上年增加44546元，增加4.7%，增加政府采购电脑等办公设备44546元。

5、三公经费控制

按照厉行节约的规定，我单位严格控制“三公”经费的支出，2017年“三公”经费年初预算270420元，截止2017年12月31日 “三公”经费支出135098元，其中：

因公出国（境）费用

2017年无因公出国（境）费用。

公务接待费

2017年公务接待费年初预算245000元，2017年公务接待费109678元，共接待209批次，2066人，较2016年29129元增加276.53%。增加原因主要是2017年并入区征地拆迁工作指挥部、区房屋征收拆迁服务中心、昆明市规划局呈贡分局3家单位，公务接待费一并纳入城改局汇总核算。

公务用车运行维护费

2017年公务用车运行维护费年初预算25420元，2017年无新购公务用车，公务用车运行维护费25420元，较2016年14521元增加75.06%。增加原因主要是2017年划入区征地拆迁工作指挥部职能职责，征地拆迁工作量增大，人员增加，所以公务用车费用增加。

6、内部管理制度建设

为了进一步加强行政事业单位财务管理，健全财务制度，杜绝违纪违法行为，从源头上预防腐败，结合我局实际修改完善《呈贡区城市更新改造局财务管理制度》，建立健全项目管理、财务管理、资产管理、、绩效跟踪管理办法等内部控制制度。

7、项目绩效总目标和阶段性目标完成情况及预期经济、社会效益等

项目绩效总目标。

呈贡区城市更新改造局在区委、区政府的坚强领导下，紧紧围绕全区中心工作，不断转变工作职能，明确工作职责，全力指导好呈贡辖区内的征地拆迁工作，圆满完成2017年各项目标任务。

项目绩效阶段性目标。

呈贡区城市更新改造局完成以下征地拆迁工作：

（1）征地任务完成情况

今年以来，共计完成昆明轨道交通4号线、呈东路、滇投呈贡片区一级开发、中交集团、师大置换地、呈贡区42号路等18个项目共3435.5139亩集体土地的征收任务，占年初上报计划征地任务2962.4159亩的115.97%。

（2）拆迁任务完成情况

2017年共完成全区范围内9个建设项目中，共30个拆迁项，拆除建（构）筑物6308.58㎡，搬迁苗木901.50亩。完成5个项目中各种管线迁改11条，确保项目建设的施工，其它迁改正在推进。

预期经济、社会效益。

通过拆迁，加快基础设施建设，保障施工项目顺利进行,创造了良好的投资环境，拉动新区城市基础设施建设投资需求，刺激居民消费，增加社会总需求，带动新区商业和生产的发展。改善拆迁群众的居住环境，提高居住的生活水平，方便市民出行。

（三）部门整体支出或项目实施情况分析

1.项目资金到位情况分析。

按照呈政复[2017]88号预算批复，2017年单位收入122660875.95元，上年结转和结余资金1927879.99元，资金到位率和年初预算完成率100%，当年收支平衡，2017年年未结转和结余0万元。

2.项目资金使用情况分析。

城市更新改造局2017年支出124588755.94元，其中：基本支出2059343.26元，用于开展全区范围内的征地拆迁工作及呈贡规划分局工作经费支出；项目支出122529412.68元，完成发放辖区内共计4966户居民15205户居民因各项目建设搬迁的过渡期租房补助118534027.88元；以及昆明轨道交通4号线（呈贡段）征地拆迁补偿1927879.99元。

3.资金管理情况分析。

严格账务处理和核算，强化内部监督，规范机关财务行为，做到了资金拨付有完整的审批程序和专款专用。

4.项目组织情况分析。

呈贡区城市更新改造局主要负责全区范围内的征地拆迁工作，为保证征地拆迁工作有效开展，圆满完成征地拆迁工作任务，区政府每年核定机构运转工作经费。按照征地拆迁补偿标准进行补偿，完成全部财政预算安排资金，不超范围、超预算支出。按时完成征地拆迁工作，保障施工项目顺利进行,创造良好的投资环境。

项目完成后，对项目的实施情况逐项进行分析，总结好的经验和做法，对效益不好、实施过程中发现的问题，提出整改方案，限期整改。在此基础上，对整个项目的实施情况作出总体评价。结合自评工作情况，得出项目实施自评分，并撰写出项目绩效自评报告。

5.项目管理情况分析。

呈贡区城市更新改造局加强领导，高度重视，成立呈贡区城市更新改造局预算绩效管理工作协调小组，结合我局实际制定修改完善《呈贡区城市更新改造局财务管理制度》，建立健全项目管理、财务管理、资产管理、绩效跟踪管理办法等内部控制制度。对2017年指挥部日常办公经费按照财务审批程序下达补助资金，确保了各项经费、资金的合理使用，资金使用用途正确、支出合规合法，未发现资金挪用、截留、挤占现象。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的。

通过本次绩效评价可以强化部门财政支出管理责任，建立科学、合理的财政支出绩效评价管理体系，提高财政资金使用效益、改进预算管理，为下一步安排年度预算提供重要依据。

（二）绩效评价工作过程，主要包括前期准备、组织实施和分析评价等内容。

1.前期准备

呈贡区城市更新改造局负责做好部门整体支出的自评报告、资料、数据的收集整理、汇总，并按要求提交。

2.组织实施

为切实提高财政资金使用效益，全面推进部门预算绩效管理工作，我局加强领导，高度重视，成立呈贡区城市更新改造局预算绩效管理工作协调小组，项目组成员通过QQ、电话等方式搜集项目决策、项目管理、项目绩效结果的相关文件、数据及资料；与相关人员了解并核实部门整体支出的实施情况。结合自评工作情况，得出部门整体支出实施自评分，并撰写出部门整体支出绩效评价报告。

3.分析评价

在领导小组的正确领导下，部门整体支出得以正常推进。项目实施过程中，项目依法依规，按照基本程序进行，保障了项目资金效益最大化。项目完成后，对项目的实施情况逐项进行分析，总结好的经验和做法，对效益不好、实施实施过程中发现的问题，提出整改方案，限期整改。在此基础上，对整个项目的实施情况作出总体评价。

三、主要绩效及评价结论

1、经济性分析

在部门整体支出实施过程中，加强成本控制，本着厉行节约的原则，严格规范各项开支，按照征地拆迁补偿标准进行补偿，依法依规完成征地拆迁工作，完成全部财政预算安排资金，不超范围、超预算支出。通过征地拆迁改造，及时、足额兑现征地拆迁补偿款，保障了被拆迁人的合法权益，维护了社会稳定。

2、效率性分析

完成区委、区政府下达的年度目标任务及主要领导交办的有关工作，按照征地拆迁项目进度要求，按时完成征地拆迁工作，加快基础设施建设，保障施工项目顺利进行，创造良好的投资环境。

3、效益性分析

通过征地拆迁改造，拉动新区城市基础设施建设投资需求，刺激居民消费，增加社会总需求，带动新区商业和生产的发展。改善拆迁群众的居住环境，提高居住的生活水平。

关于绩效情况的分析既可从以上三个方面进行归纳，也可以把以上三个方面的内容融入到实施取得的显著成效中进行说明。

该项目已按绩效目标完成，根据《2017年部门整体支出绩效自评指标评分表》、《2017年项目支出绩效自评指标评分表》中对相关指标评价公式计算，自评得分98.5分，自评为优。

四、存在的问题

部门本年度预算数与实际支出数出现偏差。2017年年初预算数为13031.52万元，预算调整追减数为-765.43万元，调整预算数12266.09万元，预算调整率=5.87%。调整原因是村庄搬迁过渡期租房补助款的测算，因涉及失地农民的切身利益，兑付政策在不断地改进中，被拆迁户人数在动态变化中，数据测算存在不确定性，造成部门本年度预算数与实际支出数出现偏差。

五、有关建议

1、严格执行财务管理制度，规范会计核算。

2、定期公布预算资金执行进度，确保资金按预算执行。

3、按政策规定及本部门的发展规划，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学、合理地编制本年预算，避免项目支出与基本支出划分不准或预算支出与实际执行出现较大偏差的情况。

4、应加强对项目资金的监督，确保专款专用，杜绝挤占、挪用和资金滞留问题的发生。

六、其他需要说明的问题

无