昆明市呈贡区文化和旅游局关于呈贡区万峰新冠肺炎集中隔离观察点项目竣工决算审计发现问题的整改情况报告
昆明市呈贡区审计局根据《中华人民共和国审计法》的规定和2022年度审计项目计划安排，于2022年9月15日至2022年11月22日对我局委托区城市投资有限公司建设的呈贡区万峰新冠肺炎集中隔离观察点项目工程进行审计，已于2022年12月30日出具审计报告和审计决定。现将整改情况报告如下：
一、基本情况
该项目位于昆明市呈贡区吴家营街道万峰街 (云南特殊教育职业学院对面)。主要建设内容包括:医护区、隔离生活区、物理隔离区、辅助用房以及缓冲区。建筑规模:以箱式板房为主的应急工程，用地面积为41825.4㎡，建筑面积8491.8㎡，其中隔离区5903.32㎡，办公用房2334.41㎡，设备用房约254.07㎡。集装箱房467间，其中隔离房间300间，设备用房及管理用房38间，办公区129间。该项目于2022年1月22日开工，2022年2月21日竣工验收，验收结论为同意验收。
根据项目审计报告，该项目审定完成总投41981075.28 元，其中：建安工程40067103.76元，待摊投资1913971.52元。
二、审计发现的主要问题及处理意见
(一)多计工程价款1520063.95元
我局与施工单位结算建安投资金额41587167.71元，经审计，由于部分工程量多计、部分材料价过高、部分费用计取不合理等，造成多计工程价款1520063.95元。
整改情况:对多计工程价款的问题，我局已督促城市投资有限公司与施工单位中建一局集团华北建设有限公司逐一核对，并将在项目竣工结算时一并处理，依法据实结算工程价款。具体工程价款支付情况详见（附件1）
(二)多计待摊投资130328.94元
万峰新冠肺炎集中隔离观察点待摊投资决算金额 2044300.46元，经审计，由于代建管理费以实际完成投资计算，造成多计待摊投资130328.94元。
整改情况:我局已与代建单位昆明市呈贡区城市投资集团有限公司核对，并将在项目竣工结算时一并处理，依法据实结算工程价款。
三、审计建议及采纳情况
针对区审计局提出的审计建议，我局积极采纳。
（一）区文旅局应尽快落实缺口资金，按照合同约定及时结清应付款项，避免造成拖欠企业账款的情况。
整改情况：我局正在按程序积极向政府申请项目资金，及时将项目缺口资金报送给政府纳入财政预算范围，待缺口资金到位后立即完成支付相关单位尾款，结清债权债务。
截至审计截止日2022年9月30日已支付14994000元，未支付26987075.28元。审计截止日2022年9月30日至2023年2月23日，共支付5000000元，其中2023年1月18日支付工程进度款5000000元（详见附件2）。截至2023年2月23日，共计已支付19994000元，未支付21987075.28元。具体支付情况详见（附件1）
（二）区文旅局及代建单位应根据水土保持方案编制、检测合同、水土保持设施验收服务合同履行情况据实结算相关费用。
整改情况：我局已督促水土保持方案编制、监测服务单位、水土保持设施验收服务单位完成相关工作，我局将根据合同履行情况积极向政府申请资金，据实结算相关费用。
附件：1.呈贡区万峰新冠肺炎集中隔离观察点项目明细表
2.呈贡区万峰新冠肺炎集中隔离观察点项目审计后付款凭证
昆明市呈贡区文化和旅游局
2023年2月23日
附件1：万峰新冠肺炎集中隔离点项目明细表
附件2：呈贡区万峰新冠肺炎集中隔离观察点项目审计后付款凭证
