第一部分昆明市呈贡区审计局2023年预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分昆明市呈贡区审计局2023年预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、省对下转移支付预算表

十四、省对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

昆明市呈贡区审计局2023年预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

昆明市呈贡区审计局是昆明市呈贡区人民政府的组成部门，正科级，主要职责是：

1.主管全区审计工作；

2.贯彻执行党和国家、省、市、区委和政府有关审计工作的方针政策、法律法规和实施意见，起草呈贡区审计相关规章制度、政策措施和贯彻落实意见，制定并组织实施呈贡区审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划；

3.向中共昆明市呈贡区委审计委员会提出年度区本级预算执行和其他财政收支情况审计报告；

4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定；

5.按照规定对各街道党政主要领导干部及区属各部门主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任（责任）审计；

6.组织实施对国家、省、市、区财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与区级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查；

7.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法承担行政应诉或区政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处有关重大案件；

8.指导和监督全区内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告；

9.依法接受区党委、政府和上级审计机关的共同领导；

10.组织开展审计领域的对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用；

11.完成区委、区政府和上级审计机关交办的其他任务。

（二）机构设置情况

根据《昆明市呈贡区审计局职能配置、内设机构和人员编制规定》（呈办通〔2019〕69号）精神，昆明市呈贡区审计局共设置5个内设机构，包括：办公室、法规科、财政科、经责科、投资审计科。

所属单位2个，其中：行政单位1个，参公单位0个，事业单位1个，分别是：

1.昆明市呈贡区审计局

2.昆明市呈贡区政府投资审计中心

（三）重点工作概述

2023年，昆明市呈贡区审计局将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和中央和省、市、区委审计委员会会议精神，深入学习贯彻习近平总书记考察云南重要讲话和对审计工作的重要指示批示精神，按照上级审计机关和区委、区政府工作部署，围绕建设发展中心，扎实推进审计事业发展各项工作，依法履行审计监督职责，充分发挥审计职能，全力服务发展大局，为促进呈贡区经济社会高质量发展提供有力保障，为高质量建设春城花都展示区、现代科教创新城保驾护航。

二、预算单位基本情况

昆明市呈贡区审计局编制2023年部门预算单位共2个。其中：财政全额供给单位2个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位1个。截止2022年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制14人，其中：行政编制9人，工勤人员编制0人，事业编制5人。在职实有17人，其中：财政全额保障17人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员8人，其中：离休0人，退休8人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2023年单位财务总收入4,486,739.37元，其中：一般公共预算4,436,739.37元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入0.00元，非同级财政拨款收入50,000.00元。

与上年对比增加633,339.37元，增长16.44%，其中：一般公共预算较上年增加583,339.37元，增长15.14%，非同级财政拨款收入较上年增加50,000.00元。主要原因一是基本支出工资标准变化，二是进一步落实全口径预算编制，将单位资金的收支纳入预算编制。

（二）财政拨款收入情况

2023年单位财政拨款收入4,436,739.37元，其中:本年收入4,436,739.37元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款4,436,739.37元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比单位财政拨款收入增加583,339.37元，增长15.14%，主要原因是有基本支出工资标准变化。

四、预算单位支出情况

2023年单位预算总支出4,486,739.37元。财政拨款安排支出4,436,739.37元，其中：基本支出3,597,339.37元，与上年对比增加583,339.37元，增长19.35%，主要原因是有基本支出工资标准变化；项目支出839,400.00元，与上年持平。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况

一般公共服务支出-审计事务-行政运行2,123,342.95元，主要用于审计机关行政单位的基本支出。

一般公共服务支出-审计事务-审计业务839,400.00元，主要用于各级审计机关开展审计业务工作需要的经费支出。

一般公共服务支出-审计事务-事业运行639,348.99元，主要用于审计机关附属事业单位的基本支出。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出328,546.40元，主要用于审计机关实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗109,667.22元，主要用于审计机关行政单位基本医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗40,566.11元，主要用于审计机关附属事业单位基本医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助93,942.70元，主要用于审计机关公务员医疗补助支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出11,925.00元，主要用于审计机关除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。

住房保障支出-住房改革支出-住房公积金250,000.00元，主要用于审计机关按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

五、省对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

无。

（二）按既定政策标准测算补助事项

无。

（三）经济社会事业发展事项

无。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目3个，政府采购预算总额134,480.00元，其中：政府采购货物预算6,480.00元、政府采购服务预算128,000.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

昆明市呈贡区审计局2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计12,979.18元，较上年减少4,820.82元，下降27.08%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

昆明市呈贡区审计局2023年因公出国（境）费预算为0.00元，与上年持平，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与去年对比无增减变化。

（二）公务接待费

昆明市呈贡区审计局2023年公务接待费预算为4,300.00元，较上年减少500.00元，下降10.42%，国内公务接待批次为5次，共计接待43人次。

减少原因是严格落实中央八项规定精神，进一步减压公务接待费支出。

（三）公务用车购置及运行维护费

昆明市呈贡区审计局2023年公务用车购置及运行维护费为8,679.18元，较上年减少4,320.82元，下降33.24%。其中：公务用车购置费0.00元，与上年持平无增减变化；公务用车运行维护费8,679.18元，较上年减少4,320.82元，下降33.24%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

减少原因是落实省委、省政府过“紧日子”要求，进一步压减公务用车购置及运行维护费。

八、重点项目预算绩效目标情况

昆明市呈贡区审计局重点项目为“审计业务经费”，该经费是按照《中华人民共和国审计法》《中华人民共和国审计法实施条例》的规定，审计机关履行审计职责时，为保障审计工作独立性，所必需的工作经费。2023年设置的绩效目标为：出具审计报告和专项审计调查报告不少于25篇，审计单位不少于25个，审计提出建议不少于60条，提交审计信息不少于4篇，审计收缴问题资金缴库率100%，审计建议采纳率不低于90%，向社会公告审计结果不小于18篇。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.审计业务，是指审计机关依据有关财政财务收支的法律、法规和国家有关规定，在法定职权范围内开展审计监督。

２.基本支出：为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

昆明市呈贡区审计局2023年机关运行经费安排340,378.75元，与上年对比增加35,478.75元，增长11.64%，主要原因是按标准测算的公用经费的增加。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，昆明市呈贡区审计局资产总额6,686,712.85元，其中，流动资产3,777,240.39元，固定资产2,909,472.46元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额减少282,116.87元，其中固定资产减少99,237.89元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年12月（2023年1月上报）资产月报数据。

（四）空表说明

1.呈贡区审计局无省对下转移支付情况，所以省对下转移支付预算表和省对下转移支付绩效目标表公开空表。

2.呈贡区审计局无政府性基金收入，无使用政府性基金安排的支出，所以政府性基金预算支出预算表公开空表。

3.呈贡区审计局无上级补助项目支出，所以上级补助项目支出预算表公开空表。

4.呈贡区审计局无新增资产配置计划，所以新增资产配置表公开空表。

006-2呈贡区审计局2023年度预算公开表