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昆明市呈贡区乌龙小学部门2021年度部门决算

目录

第一部分 昆明市呈贡区乌龙小学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 昆明市呈贡区乌龙小学概况

一、主要职能

（一）主要职能

昆明市呈贡区乌龙小学属于义务教育阶段学校，其基本职能是进行小学阶段教育，促进基础教育发展，以及相关社会服务。

（二）2021年度重点工作任务介绍

2021年度重点工作任务是全面贯彻国家教育方针，根据学校的教育教学计划，加强教育教学工作管理及教研工作提升，提高教学质量，推进德育工作，培养学生创新精神和实践能力，使之成为社会主义事业的建设者和接班人。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入昆明市呈贡区乌龙小学部门2021年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个，即：昆明市呈贡区乌龙小学。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

昆明市呈贡区乌龙小学2021年末实有人员编制14人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制14人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员14人（含参公管理事业人员0人）；其他人员1人，主要是社会聘用教师1人。学生人数206人。

离退休人员13人。其中：离休0人，退休13人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2021年度部门决算表

（详见附件）

昆明市呈贡区乌龙小学部门没有政府性基金收入、国有资本经营收入，也没有使用政府性基金安排的支出、国有资本经营支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昆明市呈贡区乌龙小学部门2021年度收入合计403.11万元。其中：财政拨款收入403.11万元，占总收入的100%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入0万元，占总收入的0%。与上年对比总收入增加19.43万元，主要原因分析：本年度新增613招聘教师3人，退休1人。

二、支出决算情况说明

昆明市呈贡区乌龙小学部门2021年度支出合计394.22万元。其中：基本支出303.60万元，占总支出的77.01%；项目支出90.62万元，占总支出的22.99%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0%。与上年对比支出增加8.51万元,主要原因分析财政预算资金增加，本年度新增613招聘教师3人，退休1人。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障昆明市呈贡区乌龙小学机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出303.60万元。与上年对比支出增加17.86万元,主要原因分析财政预算资金增加，本年度新增613招聘教师3人，退休1人。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出293.09万元，占基本支出的96.54%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费10.51万元，占基本支出的3.46%。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障昆明市呈贡区乌龙小学机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出90.62万元。与上年对比支出减少9.35万元,主要原因分析项目经费减少，聘用教师减少，部分项目上年度已完成。具体项目开支及开展工作情况如下：

1.其他教育管理事务支出0.21万元；

2.小学教育支出83.78万元；

3.其他普通教育支出6.07万元；

4.培训支出0.56万元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市呈贡区乌龙小学部门2021年度一般公共预算财政拨款支出394.22万元，占本年支出合计的100%。与上年对比支出增加8.51万元,主要原因分析财政预算资金增加，本年度新增613招聘教师3人，退休1人。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.教育（类）支出300.59万元，占一般公共预算财政拨款总支出的76.25%。具体开支及开展工作情况如下：

（1）基本支出209.96万元，包括：①人员经费200.23万元，含工资福利支出（工资）、对个人和家庭补助支出（抚恤金、遗属生活补助费）；②公用经费9.73万元，主要用于日常办公、水电、维修护费、工会经费、福利费、设施设备购置等支出。

（2）项目支出90.62万元，主要包括：

a.其他教育管理事务支出0.21万元；主要包括： 呈财行〔2019〕84号区直党（工）委党员活动经费0.21万元。

b.小学教育支出83.78万元；主要包括： ①呈财行〔2021〕51号社会聘用教师和临时顶岗教师工资经费21.82万元，②呈财行〔2021〕51号农村义务教育营养改善计划资金经费15.12万元，③呈财行〔2021〕51号中小学生教科书经费1.85万元，④呈财行〔2021〕51号安保经费12.61万元，⑤呈财行〔2021〕51号教育教学设施设备采购经费9.73万元，⑥呈财行〔2021〕51号学生课后服务经费10.06万元，⑦呈财行〔2021〕51号2021年城乡义务教育学校中央公用经费9.36万元，⑧呈财行〔2021〕42号城乡义务教育学校公用经费区级资金1.45万元，⑨呈财行〔2020〕84号2020年（小学）第二批城乡义务教育学校中央公用经费1.05万元等。

c.其他普通教育支出6.07万元；主要包括：①呈财行〔2019〕84号区级领导联系学校暨六一儿童节、教师节走访慰问活动经费0.41万元，②呈财行〔2020〕84号2018年农村义务教育学生营养改善计划市级奖补资金2.09万元，③呈财行〔2020〕84号农村义务教育学生营养改善计划专项资金0.76万元，④呈财行〔2020〕84号校园安全、法治建设、信访维稳、民办安保补助工作经费0.72万元，⑤呈财行〔2020〕84号洗手设施新建和提升改造资金0.92万元，⑥呈财行〔2020〕84号2020年农村义务教育学生营养改善计划市级补助资金0.85万元等。

d.培训支出0.56万元；主要包括：呈财行〔2018〕60号教师培训经费0.56万元。

2.社会保障和就业（类）支出56.51万元，占一般公共预算财政拨款总支出的14.33%。具体开支及开展工作情况如下：

a.事业单位离退休34.35万元。

b.机关事业单位基本养老保险缴费支出22.16万元。

3.卫生健康（类）支出13.90万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.53%。具体开支及开展工作情况如下：

a.事业单位医疗13.90万元；

4.住房保障（类）支出23.23万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.89%。具体开支及开展工作情况如下：

a.住房公积金22.72万元；

b.购房补贴0.51万元。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

昆明市呈贡区乌龙小学2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0万元，完成预算的0%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因厉行节约，严格执行“三公”经费的管理规定。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与2020年都无支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0万元，占0%；公务接待费支出0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出0万元。其中：

国内接待费支出0万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昆明市呈贡区乌龙小学部门2021年机关运行经费支出0万元。与上年相比，无增减变化。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，昆明市呈贡区乌龙小学部门资产总额284.26万元，其中，流动资产74.30万元，固定资产209.96万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0元，无形资产0万元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加16.46万元，其中流动资产增加6.73万元，固定资产增加9.73万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

三、政府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额9.73万元，其中：政府采购货物支出9.73万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额9.73万元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表12）。

昆明市呈贡区乌龙小学2021年按相关要求完成部门绩效评价表、评价总结、项目绩效跟踪评价等的撰写、上报工作。

单位部门整体绩效支出评价已于2022年9月30日在政府门户网站公开。部门绩效公开网址为：

http://www.kmcg.gov.cn/c/2022-09-30/6236401.shtml

五、其他重要事项情况说明

1.决算分析评价及审核中提出的“2021年财政拨款收入预决算差异率-11.25%”，人员经费预决算差异率-19.83%。是因为学校为二级预算单位，学校部分经费由教育体育局统一预算核拨，人员经费存在差异是因为本年度由人员流动，财政部门根据单位变动情况表相应调减学校经费。

2.决算分析评价及审核中提出的“2021年财政拨款结转结余率为6.98%，财政拨款结转上下年变动率为37.94%”，是因为学校部分项目暂时未实现支付。

3.决算分析评价及审核中提出的“2021年财政项目支出中开支在职人员及离退休经费比重为14.98%”，是因为本校有13名退休教师，新增613招聘3名教师于2020年入编，导致2021年人员经费和办公经费支出增加，造成项目经费中人员经费开支占比较大。无离退休费支出。

5.决算分析评价及审核中提出的“2021年应缴财政余额为0.07万元，是因为非税收入是税务代收，学校收到4季度利息时税务上缴平台已经关闭，学校已于2022年1月及时上缴国库。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入是行政单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、财政拨款支出是行政单位用财政拨款资金安排的经费支出。

三、基本支出是指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

四、项目支出是指行政单位为了完成特定的行政工作任务，在基本支出之外所发生的支出。

昆明市呈贡区乌龙小学（2022.10.9--2021年决算数据）

监督索引号53011400136000901111