昆明市呈贡区国有资产监督管理局关于组织开展区城投集团2022年度重点工作审计评价工作政府购买服务工作计划
昆明市呈贡区国有资产监督管理局关于组织开展区城投集团2022年度重点工作审计评价工作政府购买服务工作计划
按照《昆明市呈贡区人民政府办公室关于印发<昆明市呈贡区推进政府购买服务的实施意见（暂行）>的通知》（呈政办发〔2016〕97号）、《 昆明市财政局关于规范昆明市政府购买服务的通知》（昆财综〔2020〕9号）、《昆明市呈贡区国有资产监督管理局监管企业年度重点工作审计评价工作办法（试行）》（呈国资〔2022〕3号）相关规定及要求，拟聘请第三方会计师事务所开展区城投集团2022年度重点工作审计评价工作。
一、单位性质：承担行政职能的事业单位
二、预算资金及来源：40万元。从昆明市呈贡区国有资产监督管理局2022年预算的国有企业审计、专项检查经费项目中列支。预算单位：昆明市呈贡区国有资产监督管理局，预算单位编码：119016，功能科目名称：2010608财政委托业务支出。
三、政府购买服务目录：目录代码：E1401，目录名称：社会中介机构审计服务。
四、工作内容和目标要求
受托方应按照相关文件精神要求及审计工作有关规定，组建高效的审计组，以会计、审计等相关准则为依据，对区城投集团及其下属各级全资、控股子企业以及具有实际控制权的参股企业共14家（详见附件）企业重点工作开展审计评价。审计评价工作以企业“三重一大”决策制度执行情况和巡察审计发现问题整改情况为两个必审项目，拓展至财经纪律、资产租赁、资产管理、合规管理等重点工作。审计期间为2021年1月1日至2022年6月30日，必要时可追溯或延伸审计。中介机构需在60个自然日内完成审计评价报告和管理建议书。
审计评价内容和重点包括：
（一）企业“三重一大”决策制度执行情况；
（二）巡察审计发现问题整改情况 ；
（三）企业合规管理体系建设及内部审计监督情况；
（四）企业招投标情况；
（五）企业资产租赁、管理情况；
（六）企业人员招聘及使用合规情况；
（七）企业违规经营投资及责任追究情况；
（八）企业财务的真实、合法、效益情况。
五、承接标准
（一）具有符合国家规定的相应资质。
（二）具有与被审计企业相适应的执业人员数量及执业能力、业务性质和执业经验。
（三）近三年内没有被行业主管部门、证券监管部门处罚记录，并在承办企业相关审计工作中未出现重大质量问题。
（四）项目负责人应当是在主管部门登记备案的股东或合伙人，签字会计师应当具备同行业、同等规模或更大规模企业审计从业经历，项目负责人及签字注册会计师没有受到行政处罚、相关行业惩戒或者相关业务禁入的记录。
六、服务期限
合同签订后60日内完成审计评价，并出具审计报告和管理建议书。
七、购买方式
该政府购买服务项目的采购方式按照政府采购法律、行政法规和相关制度执行，并按照单位财务、内控管理要求办理。
（联系人：呼亚苹 联系电话：0871-67483038）
附件：区城投集团公司2022年度重点
附件：区城投集团公司2022年度重点工作审计的公司清单审计的公司清单
昆明市呈贡区国有资产监督管理局
2021年10月14日
