昆明市呈贡区水务局关于七彩云南第壹城小塘子泄洪通道应急抢险工程审计发现问题的整改情况报告
昆明市呈贡区审计局根据《中华人民共和国审计法》的规定和2021年度审计项目计划安排，于2021年4月28日至2021年6月15日，对我局组织建设的七彩云南第壹城小塘子泄洪通道应急抢险工程进行审计，已出具审计报告和审计决定。现将整改情况报告如下：
一、基本情况
该项目起于七步场小塘子泄洪口出水口，管道沿线途径谊康北路、朝云街、春融西路、止于春融西路西侧雨水井,主要建设内容为雨水管道顶管工程、道路破除与恢复工程。项目采用顶管工艺，打通七彩云南第壹城小塘子原泄洪通道，原管道增加检查井2座，新建2座工作井，3座接收井，DN1200mm顶管630.17米。该项目于2019年7月22日开工，2020年8月27日经建设单位、监理单位、设计单位、施工单位、造价单位共同验收，工程质量验收合格。
该项目完成总投资7730 318.95元，其中：建安工程7100 329.46元，待摊投资629989.49元。该项目已投入使用。
二、审计发现的主要问题及整改情况
（一）多计工程价款125743.85元
该项目工程价款结算中由于部分工程量多计、新增部分单价过高、定额套用不合理等原因，多计工程价款125743.85元。
整改情况：对多计工程价款的问题，我局已与施工单位云南程屹建筑工程有限公司核对，并将在项目竣工结算时一并处理，依法据实结算工程价款。截至2022年10月11日，已支付6887319.57元，未支付213009.89元，未支付原因为该工程质保期于2022年8月27日期满，我局正在按程序进行质保金支付工作，预计2022年内完成支付。
（二）多计待摊投资7387.98元
该项目由于监理费、造价费及设计费计算有误，多计待摊费用7387.98元。
整改情况：对多计待摊投资的问题，其中：监理费多计3143.59元，造价咨询费多计643.81元，设计费多计3 600.58元，我局已与监理单位云南世博建设监理公司、造价单位昆明新迪工程造价咨询有限公司、设计单位中都工程设计有限公司核对，并将在项目竣工结算时一并处理，依法据实结算工程价款。截至2022年10月11日，区水务局已支付监理单位云南世博建设监理公司172182.99元，未支付5325.25元；已支付造价单位昆明新迪工程造价咨询有限公司68310.33元，费用结清；已支付设计单位中都工程设计有限公司227353.42元，费用结清。监理费未支付原因为该工程质保期于2022年8月27日期满，我局正在按程序进行质保金支付工作，预计2022年内完成支付。
（三）向非合同方或劳务提供方支付款项
区水务局与中都工程设计公司签订了该项目的设计技术服务合同，而收款方和开票方为中都工程设计公司云南分公司，双方签署过授权委托书。
整改情况：区水务局将在今后的建设项目中，加强项目财务管理，严格审核项目费用票据，坚决杜绝此类情况再次发生。
三、审计建议及采纳情况
针对区审计局提出的审计建议，区水务局积极采纳。
（一）对项目资金缺口，建设单位应尽快筹集项目所需资金，及时支付相关单位尾款，结清债权债务。
整改情况：区水务局已将缺口资金纳入2022年预算，申请财政资金，及时支付相关单位尾款，结清债权债务。
（二）严格审核项目资金支付原始凭证，避免因财务票据不规范带来税收损失风险，影响国家利益。
整改情况：区水务局将在今后的建设项目中，加强项目财务管理，严格审核项目资金支付原始凭证，避免因财务票据不规范带来的风险。
昆明呈贡区水务局
2022年10月11日
