附件3-2：

昆明市呈贡区教育体育系统

2021年部门整体支出绩效评价报告

昆明市呈贡区财政局：

按照昆明市呈贡区财政局《关于对2021年度区级预算支出开展绩效自评工作的通知》文件要求，呈贡区教育体育局高度重视，明确相关工作人员，认真梳理2021年财政下达资金，并对具体工作进行了安排，现将具体情况报告如下：

一、基本情况

昆明市呈贡区教育体育系统及所属单位为财政全额拨款单位，其中行政单位1个，即昆明市呈贡区教育体育局；所属二级预算单位31个，包括昆明市呈贡区教育信息中心、昆明市呈贡区教育体育发展综合服务中心、昆明市呈贡区招生考试院、昆明市呈贡区第一小学、昆明市呈贡区第一幼儿园、昆明市呈贡区沐春小学、昆明市呈贡区万溪冲小学、昆明市呈贡区第一中学、昆明市呈贡区实验学校、昆明市呈贡区第二幼儿园、昆明市呈贡区第三幼儿园、昆明市呈贡区古城小学、昆明市呈贡区第二小学、昆明市呈贡区文笔小学、昆明市呈贡区江尾小学、昆明市呈贡区乌龙小学、昆明市呈贡区第四小学、昆明市呈贡区第五小学、昆明市呈贡区回回营小学、昆明市呈贡区第三小学、云南师范大学附属呈贡幼儿园、昆明市呈贡区雨花街道中心幼儿园、呈贡区第四中学、昆明市呈贡区斗南街道中心幼儿园、昆明滇池国家旅游度假区大渔中学、昆明滇池国家旅游度假区大渔小学、昆明滇池国家旅游度假区大渔幼儿园、昆明高新技术产业开发区第三中学、昆明高新技术产业开发区第四小学、昆明高新区第二幼儿园、昆明市呈贡区洛龙学校（云南民族大学附属呈贡学校）。

呈贡区教育体育局主要负责拟订全区教育体育改革与发展的规划和政策，草拟教育方面的地方性法规、政府规章草案及规范性文件并组织实施；编制全区教育体育事业的发展规划和年度计划，提出教育发展的目标、重点、结构、速度，对教育规划和年度计划进行宏观管理、指导协调和监督检查；负责全区教育体育工作：综合管理和指导全区学前教育、基础教育、民办教育、高中阶段教育工作，指导开展教育教学改革和办学体制、学校内部管理体制改革，管理全区教育招生考试工作；按管理权限负责全区各级各类学校的建立、调整、撤销及其发展规模、学制、专业设置等审核或报批工作；参与拟订教育体育经费筹措和管理政策；管理区级教育经费；监测全区教育经费的筹措和使用情况；指导学校基本建设；指导协调学校教育技术装备的配置；指导和监督区教育系统内部审计工作，对直属学校（单位）的经济活动进行审计监督；规划、指导和协调全区教育系统的科研、科普工作；组织和指导学校开展教育教学研究；组织协调教育信息化工程的实施；对学校的工作进行监督、检查、评估、指导；指导全区各级各类学校的思想政治工作、德育工作、国防教育、体育卫生与艺术工作；指导全区学校的治安保卫、综合治理、安全、保密、档案等工作；指导全区青少年科技活动和校外教育、社区教育工作；负责全区教师培训工作；实施教师资格制度，推进学校人事制度改革；完善全区各级各类学校教师专业技术职务评审工作制度并组织实施；协助人社局招聘教师；监督管理直属学校（单位）国有资产；指导全区教育系统纪律检查、行政监察工作；指导管理全区教育系统对外教育交流与合作；主管全区的国家通用语言文字推广工作；指导有关的教育学会、协会、基金会等社团组织的工作；承办区委、区政府和上级主管部门交办的其他事项。

（一）部门整体支出概况及年度部门决算收支完成情况

1.部门决算收入情况

区教育体育系统2021年度收入合计101459.16万元。其中：一般公共预算财政拨款收入99855.26万元，占总收入的98.42%，与上年相比增加22863.75万元，增加的原因是2021年高新（马金铺片区）和度假（大渔片区）学校反托管后各项资金增加；政府性基金预算财政拨款收入1603.90万元，占总收入的1.58%，与上年对比减少1424.35万元，主要原因是其他国有土地使用权出让收入安排的支出减少。

2.部门决算支出情况

区教育体育系统2021年度支出合计101046.17万元。其中：基本支出38674.06万元，占总支出的38.27％；项目支出62372.11万元，占总支出的61.73％，与上年对比增加7588.72万元，主要原因是2021年高新（马金铺片区）和度假（大渔片区）学校反托管后各项资金增加等。

2.结余结转情况

2021年末全系统结转结余资金4879.21万元，主要包括：

2019999其他一般公共服务支出支出0.49万元；

2050199其他教育管理事务支出135.72万元；

2050201学前教育834.96万元；

   2050202小学教育支出533.89万元；

2050203初中教育支出219.58万元；

2050204高中教育支出199.64万元；

2050200其他普通教育支出2564.69万元；

2050701特殊学校教育26.10万元；

2050799其他特殊教育支出9.82万元；

2050801教师进修1.30万元；

2050803培训支出74.86万元；

2050901农村中小学校舍建设57.51万元；

2050999其他区教育费附加安排的支出1.04万元；

2059999其他教育支出104.63万元；

2070305体育竞赛17.84万元；

2070308群众体育1.00万元；

2070399其他体育支出29.11万元；

2296003用于体育事业的彩票公益金支出59.91万元；

2296099用于其他社会公益事业的彩票公益金支出7.06万元。

（二）部门整体支出绩效目标

1.区委、区政府下达目标情况

由呈贡区人民政府目标管理督查办公室下达区教体局2021年主要工作目标58项。

2.预决算公开情况

2021年2月，按规定时限在云南省预决算公开监督平台和呈贡门户网站上做好全系统及所属各预算单位2021年部门预算公开工作；8月，做好2020年绩效自评的公开工作；10月中旬，按规定时限在云南省预决算监督平台和呈贡区门户网站上做好2020年全系统及所属各预算单位决算公开相关工作，接受社会公众的监督。

3.存量资金管理情况

2020年结转到2021年使用的项目资金3848.38万元。各单位在使用存量资金方面，遵循提高存量资金使用率、加大存量资金盘活力度，优先使用存量资金，超两年未使用的存量资金上交财政。

4.资产管理情况

根据《昆明市呈贡区关于做好开展党政机关及事业单位国有资产清理清查工作方案》要求，各单位每年定期开展清查工作，经清查资产无盘盈盘亏情况、无资产损失情况、无自己挂账情况。2021年11月积极配合财政局对单位土地、房屋等资产进行清查，对清查中发现的问题及时改正，进一步完善本单位财务管理制度，确保各项资产核算准确，做到账实相符、账证相符、账账相符，各项资产管理清晰有序。

5.三公经费控制情况

区教育体育局严格遵照“三公经费”管理办法，遵循“三公经费”只减不增的原则，严格控制“三公经费”支出。2021年“三公经费”年初预算数与上年相比减少0.54万元；执行数比上年减少0.25万元，递减12.19%。

6.内部管理制度建设情况

区教育体育局所属各单位严格遵循《昆明市呈贡区教育体育局财务管理制度》、《昆明市呈贡区教育体育局公务卡使用管理制度》等及“三重一大”各项制度，进一步完善单位内部管理制度，为我局在今后开展日常教育教学活动及相关业务提供了坚实的保障。

7.项目绩效总目标和阶段性目标完成情况

区教育体育局按照区委、区政府和市教育体育局工作部署要求，结合教育工作总目标和阶段性目标以及各项目属性，确定项目绩效总目标和阶段性目标，坚定不移实施教育优先发展，以立德树人为根本，以改革创新为动力，以公平质量为核心，坚持“公办提服务、民办提品质、全区补短板、新区建优质”的工作思路，加快推进教育现代化建设步伐，努力构建与“现代化科教创新新城”相匹配的教育体系，努力让每个孩子都能享有公平而有质量的教育。

（三）部门整体支出或项目实施情况分析

1.资金到位情况分析

区教育体育系统2021年预算收入78717.36万元（不含上级补助收入），其中，一般公共预算财政拨款收入78717.36万元，政府性基金0万元；预算批复后，资金能及时、足额到账，无拖欠、滞留等情况。

2.资金使用和管理情况分析

2021年，区教育体育系统200万元以上项目33个，资金总额109073.40万元，主要包括中小学（幼儿园）基础建设资金、2021年城乡义务教育补助经费（校舍改造）中央直达专项资金、2021年义务教育薄弱环节改善与能力提升中央专项资金、昆外校呈贡校区（世青国际学校）建设项目第二批市级资金、时代俊园小学建设项目市级专项资金、2112环滇池生态廊道慢行系统（呈贡段）建设项目经费、民办教育发展专项资金、2021年改善普通高中办学条件中央补助专项资金、追加部分学校办学经费、社会化聘用教师和临时顶岗教师经费、学生营养改善计划经费、校舍隐患问题整改涉及尾款专项经费等，具体使用情况详见项目支出绩效自评报告。

200万元以下项目281个，资金总额为8699.89万元，主要包括城乡义务教育公用经费中央、省、市、区级资金、2020年民办教育发展专项资金、2021年城乡义务教育经费直达（营养改善计划）中央补助资金、学前教育发展专项资金、2021年第三批支持学前教育发展中央专项资金、2021年第一批学前教育发展市级专项资金、学前教育家庭经济困难学生生活补助资金、城乡义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助资金、普通高中助学金、普通高中建档立卡家庭贫困学生免学杂费、普通高中建档立卡家庭贫困学生生活补助资金、区免中小学教科书经费、小学生课后服务经费、区级领导联系学校暨六一儿童节、教师节走访慰问活动经费等，具体使用情况详见项目支出绩效自评报告。

区教育体育系统所属各单位严格按照“三重一大”事项集体决策制度等各项资金使用管理办法及财务制度，合法、合规、合理使用资金，确保资金的安全性和使用效益。

3.项目组织和管理情况分析

预算批复后，每一个项目资金的使用，从提交绩效跟踪审批表审批到报计划和执行，都按照项目实际情况及流程申报，根据项目进度使用（拨付）资金，全面落实先有预算后有执行的资金管理使用制度，杜绝先有支出后有预算或是无预算支出的情况出现。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的

此次绩效评价的目的主要是严格落实《预算法》及省、市和上级部门对绩效管理工作的相关要求，遵循“实事求是、统筹安排、合理规划”的原则进行整体支出绩效的管理。

区教育体育系统所设立的整体绩效目标依据充分，符合客观实际，能反映和考核部门整体绩效目标与部门履职、年度工作任务的相符性情况，基本做到了目标清晰、细化、可衡量。执行中操作规范，做到动态监督，年终把关，对整体支出绩效管理工作的内容和质量情况进行职责分工监管，有效推进整体支出绩效管理工作难点，突出绩效管理工作的操作性。计划合理，安全、高效使用财政资金，大部分单位按要求在各时间节点达到整体支出绩效的目标，确保整体支出绩效符合客观实际。做深做细绩效评价管理工作，确保数据的准确，按质按量报送数据和相关资料。

（二）绩效评价工作过程

区教育体育局根据绩效评价的相关要求，建立了以局长为主要领导的评价工作小组，在遵循《昆明市呈贡区人民政府办公室关于印发<昆明市呈贡区全面实施预算绩效管理实施细则>的通知》（呈政办发〔2021〕31号）、《呈贡区预算支出绩效管理实施细则（试行）》（呈政办发〔2017〕176号）和《呈贡区财政性资金部门支出绩效评价操作规程》（呈财〔2017〕115号）等文件精神，在前期准备工作中建立了评价工作组，制定评价实施方案，搜集评价依据，确定评价内容；在组织实施过程中进行资料收集与审核分析，各单位根据项目进展情况真实反馈，再进行综合评价打分，形成评价结果，最后根据整体支出认真填写整体支出绩效评价表、撰写部门整体评价报告报送财政。

三、主要绩效及评价结论

2021年，在区委、区政府的坚强领导下，在各位领导的关心支持下，区教育体育局强化管理、认真履职，抓好各项工作落实，经过努力，各项工作有序推进，“三公经费”开支逐年递减，重点项目安排支出率占项目总支出的80%以上，年度目标任务全面完成。

根据对2021年部门整体支出项目绩效评价指标体系和绩效情况的检查，区教育体育系统在预算执行经济性、效率性、效益性方面达到预期目标，部门整体绩效自评分为“优”等级。

四、存在的问题

1.预算绩效管理工作具有政策性强、专业性强、涉及面广、操作难度大等特点，对预算绩效评价专业性存在不了解、不熟悉的情况，特别是绩效指标的确定，还存在部分指标不清晰、指标描述不准确、不太好量化等问题，由此造成绩效评价结果达不到精准，还需进一步完善。

2.有个别部门还存在对预算不精确等情况，预算执行中由于一些不确定因素，年初预算资金到年底存在调增调减的情况，所以我局还需对预算资金进行更准确编制。

五、有关建议

无

六、其他需要说明的问题

无

附件4-4：区教育体育系统2021年项目支出绩效评价报告