昆明市呈贡区文化和旅游局整体支出绩效评价报告
为切实做好2021年部门整体支出评价工作，提高资金的使用效益，根据《中华人民共和国预算法》规定，按照《中共昆明市委、昆明市人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（昆发〔2019〕12号）、《呈贡区财政性资金部门预算评价操作规程》（呈财〔2017〕115号）文件规定及昆明市呈贡区《关于对2021年度预算支出开展绩效自评工作的通知》要求，我局认真开展项目绩效评价工作，现将单位整体支出绩效评价报告如下：
一、基本情况
（一）部门整体支出概况
昆明市呈贡区文化和旅游局2021年度收入合计3182.74万元。其中：财政拨款收入3127.96万元，占总收入的98.28％；年初结转和结余54.78万元，占总收入的1.72％；与上年对比减少44.62万元，减少1.40％。
2021年度支出合计3182.74万元，主要包括教育支出30.04万元，文化旅游体育与传媒支出2871.19万元，社会保障和就业支出131.62万元，卫生健康支出87.07，住房保障支出61.73万元，年末结转和结余1.09万元。保障机关正常运转的基本支出967.53万元，占总支出的30.40％；项目支出2214.11万元，占总支出的69.60％。与上年对比减少44.62万元，减少1.40％。
（二）部门整体支出绩效目标
认真做好内部管理制度建设，按照财政等部门的要求进行了预算、决算信息公开，存量资金清查，三公经费控制等各项工作，全面完成了区委、区政府绩效管理考核的各项工作目标，取得了预期的经济效益和社会效益。
（三）部门整体支出或项目实施情况分析
1. 基本支出情况
2021年度用于保障昆明市呈贡区文化和旅游局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出967.53万元，与上年对比减少91.36万元，减少9.44%。其中，基本工资，津贴补贴等人员经费支出805.31万元，占基本支出的83.23%，办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费支出162.23万元，占基本支出的16.77%。
2. 项目支出情况
2021年共有60个项目，为保障完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的项目经费支出2214.11万元，其中上200万元及以上的项目1个，资金支出是405.23万元。具体项目开支情况如下：
序号 | 项目名称 | 金额 |
1 | 呈财行〔2021〕87号公共文化服务均等化建设专项经费 | 4,052,265.45 |
2 | 呈财行〔2021〕87号度假区（大渔片区）（公共文化类）社会事务经费 | 133,379.00 |
3 | 呈财行〔2021〕87号高新区（马金铺片区）（公共文化类）社会事务专项经费 | 916,600.00 |
4 | 呈财行〔2021〕87号文艺精品创作扶持补助经费 | 748,342.00 |
5 | 呈财行〔2021〕87号创新文化人才培养工程扶持经费 | 200,000.00 |
6 | 呈财行〔2021〕87号2021年度省级非物质文化遗产传承人补助资金 | 48,000.00 |
7 | 呈财行〔2021〕87号办案经费 | 35,588.90 |
8 | 呈财行〔2021〕87号平安文化、平安旅游市场创建及编制规划、预案工作经费 | 286,769.00 |
9 | 呈财行〔2021〕87号斗南花卉旅游市场辅助执法人员工作经费 | 420,000.00 |
10 | 呈财行〔2021〕87号旅游产业发展专项资金 | 502,154.80 |
11 | 呈财行〔2021〕87号旅游产业发展专项资金 | 800,000.00 |
12 | 呈财行〔2021〕87号2112呈贡区主要干道旅游专用交通标识设计制作安装项目专项资金 | 652,948.00 |
13 | 呈财行〔2021〕87号旅游产业发展专项资金 | 400,000.00 |
14 | 呈财行〔2021〕87号基层综合性文化服务中心建设补助经费 | 999,722.00 |
15 | 呈财行〔2021〕87号储备疫情防控物资经费专项经费 | 97,890.00 |
16 | 呈财行〔2021〕87号办公设备采购专项经费 | 99,294.00 |
17 | 呈财行〔2021〕87号新评定四星级酒店补助资金经费 | 500,000.00 |
18 | 呈财行〔2021〕87号昆明市“旅游革命”奖励专项资金 | 107,652.50 |
19 | 呈财行〔2021〕87号2021年美术馆、公共图书馆、文化馆（站）免费开放补助资金 | 793,198.78 |
20 | 呈财行〔2021〕87号2021年中央补助地方共文化服务体系建设专项资金 | 100,000.00 |
21 | 呈财行〔2021〕87号服务业奖励补助资金 | 100,000.00 |
22 | 呈财行〔2021〕87号昆明市“旅游革命”奖励补助资金 | 600,000.00 |
23 | 呈财行〔2021〕87号2021年度美术馆、公共图书馆、文化馆（站）免费开放省级补助资金 | 32,000.00 |
24 | 呈财行〔2021〕87号2112增加委托第三方人员参与留观酒店疫情值守工作经费 | 210,096.00 |
25 | 呈财行〔2021〕87号2112盈江返呈民兵预防新冠肺炎集中隔离观察经费 | 1,047,490.00 |
26 | 呈财行〔2021〕87号疫情防控工作经费 | 50,000.00 |
27 | 呈政复〔2021〕225号新冠肺炎疫情防控经费（隔离酒店疫情防控转班人员食宿费） | 537,232.00 |
28 | 呈财行〔2021〕88号（文化馆）全区文化艺术培训班专项资金 | 209,997.00 |
29 | 呈财行〔2021〕88号（文化馆）服务站文化遗产保护传承专项经费 | 79,000.00 |
30 | 呈财行〔2021〕88号（区文化馆）公共文化服务专项资金 | 428,600.00 |
31 | 呈财行〔2021〕88号（区文化馆）公共文化服务专项资金 | 232,174.50 |
32 | 呈财行〔2021〕88号（文化馆）服务站文化遗产保护传承专项经费 | 257,676.00 |
33 | 呈财行〔2021〕88号（文化馆）免费开放区级配套专项经费 | 50,000.00 |
34 | 呈财行〔2021〕88号（文化馆）数字化平台运行维护经费 | 21,880.00 |
35 | 呈财行〔2021〕88号（区文化馆）公共文化服务专项资金 | 44,005.00 |
36 | 呈财行〔2021〕88号文化创作与保护专项经费 | 9,000.00 |
37 | 呈财行〔2021〕88号2021年度美术馆，公共图书馆、文化馆免费开放市级补助专项资金 | 160,000.00 |
38 | 呈财行〔2021〕88号中央补助地方2020公共数字文化建设专项资金 | 50,000.00 |
39 | 呈财行〔2021〕88号2020年美术馆、图书馆、文化馆免费开放补助资金 | 24,266.02 |
40 | （呈财行〔2021〕88号（图书馆）全民阅读系列活动专项经费 | 409，990.00 |
41 | 呈财行〔2021〕88号（图书馆）对外免费开放服务经费 | 1，205，435.79 |
42 | 呈财行〔2021〕88号（图书馆）办公用品采购经费 | 24，190.00 |
43 | 呈财行〔2021〕88号（图书馆）公共文化服务体系建设补助资金 | 150,000.00 |
44 | 呈财行〔2021〕88号（文物管理所）文物安全专项资金 | 297,856.63 |
45 | 呈财行〔2021〕88号(文物管理所)公务用车采购专项资金 | 149,900.22 |
46 | 呈财行〔2021〕88号（文物管理所）博物馆展览展陈专项资金 | 589,966.98 |
47 | 呈财行〔2021〕88号（文物管理所）文庙大成门修缮经费 | 645,728.62 |
48 | 呈财行〔2021〕88号（文物管理所）文庙旅游公厕尾款结算经费 | 146,712.59 |
49 | 呈财行〔2021〕88号（文物管理所）下可乐来青寺修缮经费 | 200,000.00 |
50 | 呈财行〔2021〕88号（文物管理所）费孝通旧居修缮经费 | 547,175.99 |
51 | 呈财行〔2021〕88号（文物管理所）文庙大成殿、崇圣祠院落道路铺设经费 | 354,919.23 |
52 | 呈财行〔2021〕88号（文物管理所）斗南毕氏宅院修缮经费 | 800,000.00 |
53 | 呈财行〔2021〕88号（文物管理所)天子庙古墓群保护经费 | 30,480.00 |
54 | 呈财行〔2021〕88号下可乐来青寺修缮工程省级文化文物事业发展专项补助经费 | 335,970.52 |
55 | 呈财行〔2021〕88号第八批全国重点文物和省级文物保护单位、第七批市级文物保护单位“四有”工作补助经费 | 60.75 |
56 | 呈财行〔2021〕88号文物安全巡查补助经费 | 0.50 |
57 | 呈财行〔2021〕88号（文管所）2021年文物保护专项补助经费 | 66,762.00 |
58 | 呈财行〔2021〕88号（文物管理所）殷家村阁楼修缮工程款专项资金 | 35,865.61 |
59 | 呈财行〔2021〕88号（文物管理所）文物排危抢险加固专项资金 | 100,000.00 |
60 | 呈财行〔2021〕88号（文物管理所）沐详神道碑亭修缮尾款专项资金 | 12,913.36 |
合计： | 22141149.74 | |
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的
一是有利于增加公共支出透明度，提高公众对政府的信任度；二是有利于重点项目建设，对项目的运行及效率情况提供及时、有价值的信息，促进项目管理，增强项目管理者对项目的责任感；三是有利于正确引导和规范财政资金监督与管理，形成有效的财政执法和监督约束，提高财政资金使用效益；四是有利于合理配置资源，通过财政支出绩效评价，获取有效的信息，使政府决策者有效地规避投资风险及短期行为，节约财政资金，缓解供求矛盾，促进资源的有效配置。
（二）绩效评价工作过程
1. 成立财务决策制度落实领导小组，进一步推进绩效目标管理工作，建立财务管理制度、内控制度、“三重一大”决策制度，成立以局长为小组组长，副局长为小组副组长，各科室、各部门主要负责人为小组成员的工作领导小组，负责推进预算绩效管理工作的贯彻落实按时公开单位预决算，严格控制三公经费。
2. 按照《呈贡区全面推进预算绩效管理改革实施方案》《呈贡区预算绩效管理工作考核办法》等相关要求，在基础工作、预算绩效目标管理、预算绩效监控管理、预算绩效评价管理和评价运用方案开展工作，搞好前期准备、组织实施和分析评价，将部门决算、预决算报表及相关说明进行了信息公开，并公开“三公”经费财政拨款预决算总额，不存在预算空转、虚列收支问题。按财政功能分类项级科目、经济分类、“三公”经费预决算要求，搞好预算执行管理。能达到基本要求。
2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为20.08万元，支出决算为17.67万元，完成预算的88.00%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%；公务用车购置及运行费支出决算为17.67万元，完成预算的88.00%，其中：公务用车购置费14.56万元，完成预算的72.51%，公务用车运行维护费3.11万元，完成预算的15.49%；公务接待费支出决算为0万元，完成预算的0%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与预算数持平的主要原因是疫情期间我单位承担疫情防控工作和隔离酒店值守等工作，车辆使用率增加。
三、主要绩效及评价结论
1. 经济性分析：在成本（预算）控制和成本（预算）节约方面为切实加快预算管理、规范财务行为，制定了有关实施方案和管理制度，程序清楚，公开透明。
2. 效率性分析：按月制定项目经费计划报财政业务科室审批，经费支出按计划使用，完成质量好。
3. 效益性分析：2021年呈贡区文化和旅游局在区委、区政府的正确领导和上级主管部门的指导下，坚持以人为中心的工作导向，坚定文化自信，增强文化自觉，坚决贯彻落实中央决策部署，按时保质推进机构改革工作，不断推进治理体系和治理能力的现代化建设，推动全区文化事业、文化产业和旅游产业融合发展，满足人民美好生活需要，进一步提高呈贡区软实力和文化影响力。
四、存在的问题
下一步将按照《呈贡区全面推进预算绩效管理改革实施方案》《呈贡区预算绩效管理工作考核办法（试行）》和《呈贡区文化和旅游局预算绩效管理工作实施方案》的相关要求，进一步做好本部门的区级预算支出绩效评价工作，认真细致地做好文化、旅游工作，按质按量完成各项工作任务。
五、有关建议
1. 加强政策学习，提高思想认识。组织相关人员认真学习《预算法》等相关法规、制度，提高单位领导对全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识，坚持先有预算、后有支出，没有预算不得支出。
2. 细化预算指标，提高预算科学性。预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，细化预算指标，科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化。年度预算编制后，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间存在的差距，纠正偏差，为下一次科学、准确地编制部门预算积累经验。
六、其他需要说明的问题
无。
昆明市呈贡区文化和旅游局
2022年3月29日
