昆明市呈贡区公共资源交易监督管理委员会办公室部门整体支出绩效评价报告
昆明市呈贡区公共资源交易监督管理委员会办公室部门整体支出绩效评价报告
一、基本情况
（一）部门整体支出概况
2021年，昆明呈贡区公共资源交易监督管理委员会办公室（以下简称监管办）年初预算总收入157.54万元，调整预算总收入142.73万元，决算总收入142.73万元，其中2021年财政拨款预算收入157.54万元，其他收入0万元。2021年部门年初预算总支出157.54万元，调整预算总支出142.73万元，决算总支出142.73万元，总结余0万元，预算执行率90.6%，其中基本支出决算数132.73万元，项目支出决算数10万元。
按经济科目分类，其中工资福利支出决算数126.34万元，商品服务支出决算数14.69万元，对个人和家庭的补助决算数1.7万元，合计142.73万元。
2021年“三公”经费支出0万元，无公务用车运行维护费支出；无因公出国支出；无公务接待支出。
（二）部门整体支出绩效目标
1.预决算公开情况。按照呈贡区财政局相关文件要求，监管办及时组织开展了部门预决算和“三公”经费公开工作，预决算全部公开到功能分类项级科目，无预算空转、虚列收支等问题。
2.存量资金管理情况。为加快存量资金消化进度，监管办制定详细支出计划，确保资金形成实际支出，避免“二次沉淀”，妥善处理好财政资金安全与效益关系，做实做细年度预算，用预算控制执行，用计划执行预算，防止了突击花钱和违规使用财政资金等问题发生。
3.资产管理情况。为提高国有资产使用效益，防止国有资产流失，监管办制定了《昆明市呈贡区公共资源交易监督管理委员会办公室资产管理制度》，对资产实行“统一领导，归口管理”，由财务部门统一建账、核算和管理，所有固定资产购买、领用、收回、核销、报废等手续均由财务部门负责，做到账目清楚，账物相符，定专人负责管理固定资产，建立卡片登记，定期检查，贵重物品专人保管。
4.三公经费控制情况。监管办严格控制三公经费支出，建立因公出国（境）任务和经费联动审核工作机制；严把公务接待范围，压减公务接待开支；落实公车改革制度要求，未购置公务用车且无公务用车。2021年无三公经费开支。
5.内部控制建设管理情况。为推进行政事业单位内部控制规范工作落地落实，提高内控管理水平，按照《呈贡区行政事业单位内部控制规范实施工作方案》要求，结合工作实际，成立了监管办内部控制领导小组，夏支奎主任为组长，修订完善内部控制制度，明晰内控实施措施、责任分工以及工作程序，实现内部控制规范有序，有效防范和降低了监管办经济活动风险。
6.项目绩效总目标和阶段性目标完成情况及预期经济、社会效益。
项目绩效总目标：监管辖区内公共资源经营活动、各行业主管部门履职及区属公共资源交易的投诉处理；加强公共资源交易管理，规范公共资源交易行为，对全区各行业开展关于公共交易的流程、方法方面的培训，使全区各行业能够熟练掌握公共交易的流程方法及有关要求。持续推动公共资源交易监督管理法治化、规范化，大力营造区公共资源交易公平、公正的稳定发展环境，切实提升了群众和企业办事便利度。
项目绩效目标指标完成情况：2021年监管办综合工作经费项目支出10万元。累计培训全区各部门、街道、社区及学校19家单位，61名招标采购骨干人员参训。编印《昆明市呈贡区公共资源交易监督管理法律法规及文件选编》，下发至全区各街道、各部门及国有公司。
（三）部门整体支出或项目实施情况分析
监管办2021年项目资金到位及时，全部实现专款专用，严格按照年初预算使用资金，全面落实资金管理要求，实际执行项目1个，年初预算资金10万元，预算执行资金10万元，预算执行率100%。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的
进一步加强预算绩效管理，强化支出责任，提高财政资金使用效益。
（二）绩效评价工作过程
主要包括前期准备、组织实施和分析评价等内容。
1.前期准备：按照绩效自评工作要求，成立以夏支奎同志为组长的绩效评价工作小组，系统学习相关国家法律法规，根据部门整体收支情况制定了监管办整体支出绩效评价实施方案。
2.组织实施：采用核查法核查2021年同级财政预算批复执行及部门整体支出情况，着重核查了“三公”经费、资产管理及内部控制制度情况，根据部门职能和年初制定的绩效考核目标，对监管办内设机构进行了实地绩效考评。
3.分析评价：对评价过程中收集资料进行归纳，汇总分析，依据设定的部门整体支出绩效评价指标体系进行了评分，形成了综合性书面报告。
三、主要绩效及评价结论
1.经济性分析，监管办2021年项目支出共计10万元，在宣传、培训方面监管办主要以电子宣传为主，进一步降低了公共资源交易监督管理投入成本。
2.效率性分析，监管办对区公共资源交易管控率达到了100%，对监管的项目交易备案无差错，全部按时按量完成。
3.效益性分析，为推动区公共资源交易的正常稳定发展，保障全区公共资源交易有序开展，通过电子化公共资源交易监督管理等手段实施，减少了碳排放。
四、存在的问题
1.在实际工作中，仅侧重于财政资金支出管理的合法性和规范性，对绩效管理和评价工作认识不够充分，重视不够。对项目的绩效管理仅限于财政支出的评价，没有全过程、全方位地展开。
2.在项目组织实施过程中，虽然建立了相关的项目管理制度、质量管理制度，但在具体实施过程中，面对突发问题和事项，尚未建立相关应急制度，执行的有效性也有待加强和提高。
五、有关建议
一是继续加大对绩效评价相关制度学习理解，提升运用能力。
二是完善规章制度，加强绩效管理和绩效自评相关制度的建立和完善。
三是科学合理编制预算，严格预算执行，防止预算执行两张皮，切实提高资金使用效率。
四是规范账务处理，提高财务信息质量。严格按照《会计法》、《政府会计制度－行政事业单位会计科目和报表》等规定，科学设置支出科目，规范财务核算，完整披露相关信息。
六、其他需要说明的问题
无。
附件4-4：项目支出绩效评价报告（监管办）
