呈贡区2022年1至9月直达资金工作落实情况报告
呈贡区2022年1至9月直达资金工作
落实情况报告
2022年，在总结上年各方面意见的基础上，呈贡区财政局认真组织学习《云南省直达资金监督管理办法》（云财监〔2020〕18号）等直达资金管理方面文件精神，强化预算管理，提高项目库质量，督促主管部门严格执行相关规定，确保资金更好发挥救急纾困效应，督促资金使用单位加快支出进度，充分发挥资金实效，提高预算执行率。确定直达资金支付方式，将资金支付到最终收款人，杜绝将直达资金转拨到预算单位及县财政代管资金账户。加强对预算指标分解下达、资金支付、惠企利民补贴发放情况的监管及提醒，对预警问题及时纠错纠偏，确保直达资金及时正确使用。
呈贡区财政直达资金监控系统反应呈贡区2022年截止9月26日直达资金预算下达及资金使用情况如下：
一、资金下达使用情况
(一)直达资金分配下达情况
预算下达：呈贡区直达资金预算下达49,567.39万元（其中中央资金47,976.56万元、省级资金1,452.55万元，市级资金138.28万元，均为直达资金）。
已分配资金：呈贡区直达资金已分配47,830.04万元（其中中央资金46,429.23万元、地方安排1,400.81万元，省级资金1,262.53万元，市级资金138.28万元，均为直达资金）。
未分配资金：呈贡区直达资金未分配资金1,737.35万元（其中中央资金1,547.33万元、省级资金190.02万元）。
（二）直达资金支出使用情况
直达资金支出29,400.43万元（其中中央资金28,598.44万元、省级资金802.00万元、市级资金0万元）,详见下表：
直达资金支出_分科目（单位：万元） | ||||||||||
序号 | 科目名称 | 预算数（已分配） | 支出数 | 支出进度 | ||||||
合计 | 中央 | 地方配套 | 合计 | 中央 | 地方配套 | 合计 | 中央 | 地方配套 | ||
# | 合计 | 47,830.04 | 46,429.23 | 1,400.81 | 29,400.43 | 28,598.44 | 802.00 | 61.5% | 61.6% | 57.3% |
1 | [205]教育支出 | 7,757.45 | 7,650.73 | 106.72 | 6,432.61 | 6,371.74 | 60.87 | 82.9% | 83.3% | 57.0% |
2 | [206]科学技术支出 | 7,157.00 | 7,157.00 | 3,389.39 | 3,389.39 | 47.4% | 47.4% | |||
3 | [208]社会保障和就业支出 | 13,046.17 | 12,935.17 | 111.00 | 10,912.02 | 10,912.02 | 83.6% | 84.4% | ||
4 | [210]卫生健康支出 | 9,627.45 | 9,251.80 | 375.65 | 2,443.13 | 2,214.00 | 229.13 | 25.4% | 23.9% | 61.0% |
5 | [213]农林水支出 | 7,287.42 | 6,979.98 | 307.44 | 3,610.48 | 3,598.48 | 12.00 | 49.5% | 51.6% | 3.9% |
6 | [214]交通运输支出 | 109.00 | 109.00 | |||||||
7 | [221]住房保障支出 | 2,509.25 | 2,009.25 | 500.00 | 2,509.25 | 2,009.25 | 500.00 | 100.0% | 100.0% | 100.0% |
8 | [230]转移性支出 | 336.30 | 336.30 | 103.54 | 103.54 | 30.8% | 30.8% | |||
支出占已分配资金比例61.5%。
（三）惠企利民情况：
共78笔，预算6,225.95万元，支出5,057.47万元，未支出1,168.48万元。以上支出均导入了明细表。
二、政策效果情况
《云南省直达资金监督管理办法》（云财监〔2020〕18号）、《云南省人民政府关于进一步深化预算改革加强预算管理的意见》（云政发〔2018〕57号）、《云南省财政厅关于进一步加强直达资金使用管理工作的通知》（云财办〔2020〕36号）、《云南省财政厅关于做好直达资金监控工作的通知》（云财办〔2020〕25号）等文件精神，“建立直达资金直接拨付制度。对收益对象实行实名制管理，州（市）、县（市、区）财政部门要会同相关部门摸排并确定需要帮扶的困难企业和人员，建立实名台账，按照国库集中支付制度有关规定将资金直接发放到受益对象，不得违规将资金转至预算单位实有资金账户，然后再拨付到受益对象”、“提前做好上级转移支付资金分配预案，提前做好项目可行性研究、评审、招投标、政府采购等前期准备工作，确保资金一旦下达就能实际使用。各地各部门要建立科学合理的预算执行进度考核机制，强化预算执行动态监控和考核奖惩，实施预算执行进度通报和监督检查制度，确保财政资金高效安全运行，及时发挥政策效应”、“支出再加快，严格按照支出范围使用直达资金尽快形成实物工作量……专项资金要严格按照使用规定加快支出进度，推进惠企利民政策早日落地见效……原则上，各项直达资金到11月底的支出进度不得低于90%，12月底形成实物工作量”、“地方各级财政部门应加强预算管理一体化系统等生产系统与监控系统的数据对接，及时将指标信息、支付信息和惠企利民补助补贴发放信息导入监控系统，确保相关数据同步一致、准确完整”等精神指导性很强很及时。
我们要继续加强学习，要严把直达资金支出，根据实际需要合理安排支出，按照预算规定用途使用资金，严禁采取以拨代支。督促资金使用单位加快资金使用进度，推进惠企利民政策早日落地见效。完善预算管理体制，督促主管部门严格执行相关规定，确保资金更好发挥救急纾困效应。尽可能把问题降到最小范围。
三、监控监管情况
对审计提出的直达资金拨付方面，违规将资金划转至预算单位实有资金账户、未严格执行直达资金直接拨付制度，直达资金使用方面项目进度缓慢，未及时使用资金及使用进度有待提高，预算指标管理系统与直达资金监控系统数据不一致、直达资金监控系统中直达资金项目库不细化问题，呈贡区财政局积极协调各科室及区级相关部门完成了整改。2021年呈贡区直达资金已分配17,755.05万元，资金支出16,653.67万元，支出占已分配资金比例94%。结余资金在一体化系统已结转下年度使用；2022年继续督促资金使用部门加快资金使用进度；相关资金支付将严格按照直达资金支付方式，将资金支付到最终收款人，不会再划转至预算单位实有资金账户；优抚对象补助资金呈贡区退役军人事务局通过委托农村信用社代发，直接发放到优抚对象手中；严格贯彻执行（财预便〔2020〕276号）和省市相关文件精神，积极主动对接预算单位及时提供导入惠企利民受益对象发放明细信息；适时对财政“一体化”平台直达资金下达数据与直达资金监控系统数据进行核对，及时对不一致问题进行更正。
本月在直达监控系统的地方预警汇总中，存在未及时上传附件的问题，我局及时找出原因并进行了整改。直达资金监控系统显示，预算数49,567.39万元，支付数29,400.43万元；预算管理一体化显示，指标下达数45,834.13万元，支付数23,328.59万元，两个系统数据存在不一致，我局正在逐项查找原因进行整改。下一步，强化预算管理指标系统与直达资金监控系统的数据对接，确保相关数据同步一致、准确完整。
同时，今年由于基层财力紧张、留抵退税政策兑现、收支平衡压力增大等原因，预算执行受阻。对此，上级所要求的直达资金下达数，我局将加强库款保障、强化预算项目执行管理，合理有序推进支出。严格执行（云财库函〔2022〕11号），预算科、国库科与各资金管理科室加强沟通协调，通过日常监管、重点监控、逐一核实、全面自查等方式，进一步加强直达资金执行情况的长效管理，对自查的问题，立行整改，引以为戒，提高认识并举一反三，确保按月、按季、按年完成相应的直达资金指标任务，确保执行效果。
四、监控完善的意见建议
1、部分资金支出不能够按序时进度完成，比如老旧小区改造等工程类资金，是按工程进度及合同约定完成资金支付;义务教育家庭经济困难学生生活补助、普通高中国家助学、普通高中家庭经济困难学生免学杂费等，是按照每学期开学后实际在校学生情况统计测算后，才能进行支付。所以，有的资金支出只能到下半年或者年末才能实现支出。以直达资金支出进度作为对财政资金管理执行情况工作考核的指标之一，建议上级进行修改。
2、因直达资金监控系统相关数据县区操作不了，无法补充、修改和完善，无法实现财政一体化平台和直达资金监控系统两个系统数据一致。希望上级财政部门及相关业务处室携运维定期与下级财政部门进行两个系统直达资金数据的核对，促进数据不一致问题及时得以解决。
呈贡区财政局
2022年9月26日
