昆明市呈贡区机关事务管理局

2021年部门整体支出绩效评价报告

为加强财政资金管理，强化支出责任，提高财政资金的使用效益，建立科学、合理的财政支出绩效评价管理体系，根据呈贡区财政局《关于对2021年度预算支出开展绩效自评工作的通知》文件要求，我局对2021年部门整体支出绩效进行了全面综合自评。现将有关情况报告如下：

一、基本情况

（一）部门整体支出概况，年度部门决算收支完成情况，包括收入构成、支出构成、年初预算完成率、当年收支平衡和年终结转结余情况等。

2021年呈贡区机关事务管理局预算收入5282887.16元，全年总收入5282887.16元，其中财政拨款收入5282887.16元，占总收入的100%。

2021年呈贡区区级机关事务管理局总支出5282887.16元，其中基本支出656743.81元，占总支出的12.43%，项目支出4626143.35元，占总支出的87.57%。

2021年年初结转为300000元，结转下年使用。

（二）部门整体支出绩效目标，主要包括区委、区政府或上级主管部门绩效考核的各项指标、预决算公开、存量资金管理、资产管理、三公经费控制、内部管理制度建设等的设定及完成情况，项目绩效总目标和阶段性目标完成情况及预期经济、社会效益等。

2021年呈贡区机关事务管理局按时完成了与区委、区政府或上级主管部门绩效考核的各项指标：1、健全完善“党政同责、一岗双责、失职追责”和“三个必须”责任制。2.贯彻落实中央八项规定、《党政机关国内公务接待管理规定》等相关规定，规范接待管理、严格执行接待标准。认真做好各类考察、参观等对内对外接待服务保障工作，提高我区接待服务工作水平。3.做好全区重要会议、重大活动的会务保障、后勤服务等工作。4.牵头完成市对区的公共机构节能工作的督察、考核指标。5.规范呈贡区政府集中采购工作管理流程，提高政府采购效率，加快预算执行进度，提升财政管理水平，推进政府采购规范管理。

   按照区财政局的相关要求，对2021年预算、2020年决算及“三公经费”在呈贡区门户网站上进行公开，强化信息公开，接受社会大众的监督。并向财政局对口业务科室报送公开相关材料。

严格按照区财政局《关于进一步加快财政存量资金消化进度的通知》（呈财〔2016〕99号）文件的要求，每月报送呈贡区财政存量资金相关报表及分析报告，争取盘活存量资金，加强资金管理。

呈贡区机关事务管理局2021年“三公”经费决算总额355506.62元，其中，公务用车购置及运行维护费支出235591.62元（购置费0元，运行维护费235591.62元），比2020年决算数减少242757.93元，原因是借调出去车辆1张，报废1张，车辆运行维护费减少；公务接待费支出119915元，比2020年决算数减少204168元，原因是疫情原因，接待量减少因素造成接待减少，接待费用减少。2021年无因公出国（境）费用。

完善内部管理制度建设。呈贡区区级机关事务管理局根据国家相关法规的规定，结合自身实际，制定了《呈贡区区级机关事务管理局财务管理制度》、《呈贡区区级机关事务管理局党务政务公开等制度》、《呈贡区区级机关事务管理局经费管理制度》等规章制度，对资金、物资进行管理和使用；严格按照财经纪律规范和使用财政资金，做到资金的使用均有完整的审批程序，并实行专人管理、转账核算、专款专用原则，资金管理情况较好。

（三）部门整体支出或项目实施情况分析，主要包括资金到位、资金使用、资金管理、项目组织和项目管理情况分析等。

1.基本支出情况。2021年，用于保障机事局正常运转的基本支出656743.81元，其中，基本工资，津贴补贴等人员经费支出153971.41元，占基本支出的23.44%，办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费支出502772.4元，占基本支出的76.56%。

2.项目支出情况。2021年，为保障完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出4626143.35元，与上年相比增加15.5%。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的

本次自评的目的是了解我单位2021年度财政资金预算支出的绩效状况，为今后预算安排提供决策支持。进一步增强本单位支出管理的责任，优化支出结构，提升预算管理水平，保障更好地履行职责，提高公务服务质量和财政资金使用效益，促进当地经济健康发展。

（二）绩效评价工作过程，主要包括前期准备、组织实施和分析评价等内容。

根据呈贡区财政局《关于对2021年度预算支出开展绩效自评工作的通知》等相关文件要求，呈贡区机关事务管理局成立了以局长为组长的绩效评价工作领导小组、制定了部门整体支出绩效评价的工作方案，认真开展自评工作。

   对2021年度部门整体支出数据的准确性、真实性进行核实，将2021年度和2020年度部门整体支出情况进行比较分析。

   核对2021年度预算安排、预算追加、资金管理、经费支出、资产管理等相关文件资料和财务凭证。

   对收集的评价材料结合本单位情况进行综合分析、归纳汇总，根据评价材料结合各项评价指标进行分析评分，最终形成绩效评价自评报告。

三、主要绩效及评价结论

（一）经济性分析，主要包括成本（预算）控制情况和成本（预算）节约情况。

1.成本（预算）控制情况：2021年呈贡区机关事务管理局整体支出按照区财政局下达的预算批复，对于基本支出中的工资福利支出、对个人和家庭补助支出按照实际在编人员及进度均衡支付；对于商品及服务支出（日常公用经费）按照下达的预算执行，实现内部报告审批制度，实时监控支出情况；对于项目支出的经费使用情况进行监督检查，按采购预算金额支出政府采购项目。

   2.预算支出节约情况：呈贡区机关事务管理局2021年初结转和结余为0元，2021年下达预算指标为4980186元，本年共计收入5282887.16元，实际部门年度财政资金支出共计5282887.16元，本年结转结余300000元。

（二）效率性分析，主要包括实施进度和完成质量。

1.实施进度：2021年呈贡区机关事务管理局各项日常性工作正常有效开展，基本支出预算执行进度为100%（其中工资福利支出预算执行进度为100%；对个人和家庭补助支出预算执行进度为100%；商品及服务支出预算执行进度为100%）；项目支出预算执行进度为100%。

2.完成质量：2021年，呈贡区机关事务管理局在区委、区政府的坚强领导下，做好对内对外接待工作，共接待中外和省内外考察团20批次约999人，为公务接待、调研检查、参观考察等活动提供公务用车百余车次，为优化投资服务环境做出了服务表率；积极配合区委办、区政府办等部门，做好区党代会、人代会、政协会等全区性大型会议的会场布置、用车用餐安排等后勤服务保障工作；结合工作实际情况，进一步规范综合楼食堂及惠景园食堂的管理，明确职责，确保餐饮安全卫生，让用餐人员放心、满意；疫情期间做好留观点、留观人员、工作人员、疫情防控等后勤服务保障工作；加强公共机构节能管理工作，加强宣传培训、强化措施，确保全面完成市级下达的公共机构节能工作目标；在费用性支出中，依据中央八项规定及《党政机关厉行节约反对浪费条例》等制度，在保障日常工作的正常有序开展的情况下，做到了资金略有结余。项目支出方面，严格审查编制方案和执行政府采购程序，保证了项目资金使用的合规、有效。

（三）效益性分析，主要包括预期目标完成程度和对经济和社会的影响等。

围绕全区的中心工作，认真履行“做好协调、当好参谋、搞好服务”的职能，认真做好事务管理等各项服务工作。逐步提高管理水平，确保服务质量，加大改革力度，做好机关后勤各项工作，改善机关工作及生活条件。根据党和国家有关方针、政策，结合区级机关的具体情况，会同有关部门协调解决机关行政后勤工作中的有关共性问题，做好区级机关行政后勤管理工作。促进区委、区政府各项决策部署的落实，为呈贡新区的发展建设做出积极贡献。

四、存在的问题

（一）预算执行有偏差。由于我局工作调整性较大，项目支出存在临时安排变动，在预算执行中造成个别预算项目调整现象。

（二）固定资产管理不够规范。我局固定资产存放地点分散，给管理带来不便，实物清点困难，资产管理有待加强。

五、有关建议

（一）加强政策及业务学习，提高思想认识。组织人员认真学习《预算法》等相关法规、制度，提高单位领导对全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识，坚持先有预算、后有支出，没有预算不得支出。

（二）建议细化预算指标，提高预算编制科学性。预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，细化预算指标，科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化。年度预算编制后，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间存在的差距，纠正偏差，科学、准确的编制部门预算。

六、其他需要说明的问题

      无

附件4-2：财政项目支出绩效评价报告