昆明市呈贡区财政支出绩效管理结果反馈函(龙城街道办事处)
附件3：
昆明市呈贡区财政支出绩效管理结果反馈函
项目名称：呈贡区龙城街道办事处2015年部门整体支出绩效
评价组织机构 | 昆明市呈贡区财政局 | 项目主管部门 | 昆明市呈贡区龙城街道办事处 |
项目单位名称 | 昆明市呈贡区龙城街道办事处 | 项目起止时间 | 2015年1月至12月 |
评价机构 | 昆明精诚会计师事务所有限公司 | 评价时间 | 2016年12月 |
评价阶段（前评价、中评价、后评价） | 后评价 | ||
评价分值 | 80分 | 评价等级 | 良 |
主要绩效情况 | 1.预期目标完成程度：2015年龙城街道办事处在新区党工委（区委）、新区管委会（区政府）的领导下，主动适应经济发展新常态，以加强民生保障为根本目的，以加快发展为目标，以重点项目建设为抓手，整合各种资源，汇聚各种力量，全力推动龙城街道经济平稳健康发展和社会和谐稳定，各项日常性工作正常有效开展。据统计，龙城街道办事处2015年预算执行进度为61.09%。其中：基本支出预算执行进度为68.29%，项目支出预算执行进度为59.47%。 2.经济、社会效益及环境和可持续发展影响：基本支出改善了龙城街道办事处办公条件及人员的生存和文化教育的条件，确保了龙城街道办事处日常工作的正常有序开展和一定时期内有效履行职责。项目支出对龙城街道办事处工作有良好的改善，可以推动街道的能力建设及能更好地完成各项目标任务，推动街道社会经济事业可持续发展。 | ||
存在的主要问题 | 1.2015-12-24-63#凭证，转支征地拆迁龙斗一号项目部分借款2500万元，账务处理将该项目支出错计入基本支出； 2.龙城街道办事处党建经费部分未列入预算，造成党建经费不足； 3.龙城街道办事处2014年末项目支出结转金额为8,414,664.02元，2015年末项目支出结转金额达24,419,126.21元，2015年新下达预算支出项目未完成较多。 4.重点项目推进缓慢。受规划审批、土地供应、融资困难等因素影响，街道辖区内龙斗一号、十四冶总部基地项目及石竹路建设项目等推进缓慢。 | ||
整改建议 | 1.龙城街道办事处基本支出预算追加应该根据部门人员变化及财政基本支出定额标准核算，根据支出经济分类上报财政； 2.账务处理应设置项目支出科目，同时对“项目支出”科目进行辅助核算，将具体的项目名称设置成辅助核算科目，以便按照具体项目进行分类核算和查询； 3.建议加强预算编制、调整管理，预算编制应根据收支状况做实、做细，强化预算执行力度； 4.建议龙城街道办事处对项目资金进行清理，对未完项目督促加快执行进度，如需跨年度使用项目资金，应整理好过程资料备查，项目完成后及时验收。对已完成项目，确实形成结余需要调剂使用的，应及时按照规定上报审批； 5.建议加快推进当前进展缓慢的重点项目，相关部门积极沟通，认真分析问题，调整计划，进一步量化工作任务，细化工作方案，推动任务完成。 | ||
昆明市呈贡区财政支出绩效管理结果反馈函
项目名称：城内社区张官山不稳定斜坡调查及治理工程 项目编号：
评价组织机构 | 昆明市呈贡区财政局 | 项目主管部门 | 昆明市呈贡区龙城街道办事处 |
项目单位名称 | 昆明市呈贡区龙城街道办事处 | 项目起止时间 | 2015年1月至12月 |
评价机构 | 昆明精诚会计师事务所有限公司 | 评价时间 | 2016年12月 |
评价阶段（前评价、中评价、后评价） | 后评价 | ||
评价分值 | 94分 | 评价等级 | 优 |
主要绩效情况 | 1.预期目标完成程度：该项目2015年到位预算资金104.67万元，用于龙城街道城内社区张官山不稳定斜坡调查及治理工程，完成不稳定斜坡长约240m，高6～10m（局部达12m）、含发生垮塌的80m斜坡的地质灾害调查及整治工作。 2.社会、环境效益及可持续发展影响：通过该项目实施，有效控制张官山不稳定斜坡的进一步垮塌，保障周边13户居民共55人的生命安全和近200万元的资产安全，有利于社会安定团结；同时，保护了植被，保持生态环境的完整性，有效防范了突发性的地质灾害。 | ||
存在的主要问题 | 1.龙城街道城内社区张官山不稳定斜坡调查及治理工程项目工程竣工结算已委托昆明和信工程造价咨询有限公司进行了审核，目前财务竣工决算审计尚未进行，未能确定该项目的最终投资总额。 2.未针对该项目制定项目管理和资金管理使用方面的制度。 | ||
整改建议 | 1.建议龙城街道城内社区张官山不稳定斜坡调查及治理工程项目工程尽快进行财务竣工决算审计，确定最终投资额。 2.对实施项目采取量身定制项目管理、资金使用制度，以便细化流程，明确责任。 | ||
