区人大2018年度部门整体支出绩效评价报告
部门整体支出绩效评价报告
一、基本情况
（一）部门整体支出概况，年度部门决算收支完成情况，包括收入构成、支出构成、年初预算完成率、当年收支平衡和年终结转结余情况等。
2018年终决算一般公共预算收入12,208,117.40元，总体支出12,392,736.60元，其中一般公共预算基本支出8,719,328.29元，一般公共预算项目支出3,673,408.31元。基本支出年初预算完成率为118.82%，项目年初预算完成率为：104.17%，当年结转结余10,789.42元，为年底慰问老干部经费，当年收支平衡，满足当年工作需求。
（二）部门整体支出绩效目标，主要包括区委、区政府或上级主管部门绩效考核的个性指标、预决算公开、存量资金管理、资产管理、三公经费控制、内部管理制度建设等的设定及完成情况，项目绩效总目标和阶段性目标完成情况及预期经济、社会效益等。
1.预决算公开情况。2018年部门预决算按照区财政局批复的要求公开，我单位接到区财政局的批复后及时组织开展了部门预决算和“三公经费”预决算公开工作，预决算全部公开到功能分类项级科目，不存在预算空转、虚列收支等问题。
2.存量资金管理情况。按照呈贡区财政局的要求，本单位为加快存量消化进度，确保资金使用安全，制定详细支出计划，确保资金形成实际支出，避免形成“二次沉淀”，妥善处理好财政资金安全与效益关系，在加快预算执行的前提下，防止突击花钱，防止违规使用财政资金。
3.资产管理情况。为提高国有资产的使用效益，防止国有资产流失，制定了《呈贡区人大常委会办公室资产管理制度》，对资产实行“统一领导，归口管理”，由财务室统一建账、核算和管理，所有固定资产的购买、领用、收回、核销、报废等手续均由财务室负责，做到账目清楚，账物相符，并让各部门指定专人负责管理各部门的固定资产,建立卡片登记，定期检查，贵重物品要确定专人保管。
4.“三公经费”控制情况。按照区财政局的要求，本单位严格控制“三公经费”，实行因公出国（境）任务和经费联动审核工作机制，严格公费接待管理控制和压缩经费，随着公车改革的推行，本单位现保有二辆公务用车。本单位每年都及时公开“三公经费”，“三公经费”预决算公开细化说明因公出国（境）组团数及人数，公务用车购置数及保有量，国内公务接待的批次、人数、经费总额，并对“三公经费”预决算增减变化原因进行说明。
5.内部控制建设管理情况。为推进行政事业单位开展内部控制规范工作，提高行政事业单位内部管理水平，根据《呈贡区行政事业单位内部控制规范实施工作方案》的要求，结合工作实际，成立了呈贡区人大常委会办公室内部控制规范领导小组，负责内部控制规范有关工作的日常工作，并通过制定制度、实施措施和执行程序，对经济活动的风险进行防范和管控。
（三）部门整体支出或项目实施情况分析，主要包括资金到位、资金使用、资金管理、项目组织和项目管理情况分析等。
2018年预算批复资金全部到位，并且开展使用资金，根据预算批复资金按各科室申报组织实施，资金使用采用谁申报，谁使用，请公开的原则，绩效评价小组负责监督管理，开展情况良好，资金全部使用完成，发挥项目效能。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的。
进一步加强预算绩效管理，强化支出责任，提高财政资金使用效益。
（二）绩效评价工作过程，主要包括前期准备、组织实施和分析评价等内容。
1.前期准备：按照绩效自评工作要求，组成以分管办公室的常委会副主任张明华为组长的绩效评价工作小组，对相关的国家法律法规进行了认真学习，掌握政策，根据部门整体收支情况制定了部门整体支出绩效评价实施方案。
2.组织实施：采用核查法核查2018年同级财政预算批复执行及部门整体支出情况，着重核查了“三公经费”及资产管理、内部控制制度情况，对内设机构，根据部门职能和年初制定的绩效考核目标，进行了实地绩效考评。
3.分析评价：对评价过程中收集资料进行归纳，汇总分析，依据设定的部门整体支出绩效评价指标体系进行了评分，形成了综合性书面报告。
三、主要绩效及评价结论
1、经济性分析，主要包括成本（预算）控制情况和成本（预算）节约情况。
2018年年初预算10,864,338.00元，实际预算内资金完成12,000,371.95 元，基本支出预算：7,338,158.00 元，实际完成8,719,328.29元，主要人员增加，工资及日常公用经费增加。项目年初预算3,526,180.00元，预算内项目完成3,281,043.66 ，节约245136.34元，节约率为：0.069%，预算外项目增加三个，实际使用392364.25元。
2、效率性分析，主要包括实施进度和完成质量。
从效率性上分析，年初预算时效期是1-12月，实施过程中也是按照时间进度完成，有个别项目在四季度完成，还有待改正。
3、效益性分析，主要包括预期目标完成程度和对经济和社会的影响等。
从效益性分析，区人大所有经费为人大工作开展，没有直接经济性效益，社会影响方面有着一定的引导作用。
四、存在的问题
在部门预算编制上还不够严谨，整体支出的资金安排和使用上仍有不可预见性，在科学设置预算绩效指标上还有待加强。项目绩效管理全过程、全方位深入开展不够。
五、有关建议
（一）科学合理编制预算，严格执行预算。要按照《预算法》及法律和文件的相关规定，参考上一年的预算执行情况和年度的收支预测科学编制预算，避免年中大幅追加以及超预算。同时严格预算执行，提高资金使用效率。
（二）进一步规范账务处理，提高财务信息质量。严格按照《会计法》、《行政单位会计制度》、《行政单位财务规则》等规定，结合实际情况，科学设置支出科目，规范财务核算，完整披露相关信息。
（三）加强单位内控制度建设，完善相关内部管理制度。按财政局要求开展内部控制建设工作，通过查找内部管理中的薄弱环节提出改进建议；通过清理制度完善各项《内部控制制度》。
六、其他需要说明的问题
无
呈贡区人大常委会办公室
附件1-1：部门整体支出绩效目标申报表（样表）
附件4-2：项目支出绩效报告
