昆明市呈贡区文笔小学2020年度部门决算

目录

第一部分  昆明市呈贡区文笔小学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分  名词解释

第一部分  昆明市呈贡区文笔小学概况

一、主要职能

（一）主要职能

昆明市呈贡区文笔小学属于义务教育阶段学校，其基本职能是进行小学阶段教育，促进基础教育发展，以及相关社会服务。

（二）2020年度重点工作任务介绍

2020年度重点工作任务是全面贯彻国家教育方针，根据学校的教育教学计划，加强教育教学工作管理及教研工作提升，提高教学质量，推进德育工作，培养学生创新精神和实践能力，使之成为社会主义事业的建设者和接班人。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入昆明市呈贡区文笔小学部门2020年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

昆明市呈贡区文笔小学2020年末实有人员47人，编制37人。其中：事业编制37人，10人未入编；其他人员3人，主要是聘用教师3人。学生人数769人。

离退休人员7人。其中：离休0人，退休7人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2020年度部门决算表

（详见附件）

昆明市呈贡区文笔小学没有政府性基金收入、国有资本经营收入，也没有使用政府性基金安排的支出、国有资本经营支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昆明市呈贡区文笔小学2020年度收入合计1,036.61万元。其中：财政拨款收入1,036.61万元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元，占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入0.00万元，占总收入的0.00%。昆明市呈贡区文笔小学2019年度收入合计843.46万元。其中：财政拨款收入843.46万元，占总收入的100%。与上年对比收入增加，主要原因财政预算资金增加，613招聘新教师10人，人员经费增加。增加教室照明达标改造项目和教学设施设备采购经费户外全彩LED显示屏及舞台扩音系统建设。

二、支出决算情况说明

昆明市呈贡区文笔小学2020年度支出合计1,055.40万元。其中：基本支出752.53万元，占总支出的71.30%；项目支出302.87万元，占总支出的28.70%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00万元，占总支出的0.00%。昆明市呈贡区文笔小学2019年度支出合计815.68万元。其中：基本支出624.54万元，占总支出的76.57％；项目支出191.14万元，占总支出的23.43％；与上年对比支出增加，主要原因财政预算资金增加，613招聘新教师10人，人员经费增加。增加教室照明达标改造项目和教学设施设备采购经费户外全彩LED显示屏及舞台扩音系统建设。

（一）基本支出情况

2020年度用于保障昆明市呈贡区文笔小学机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出752.53万元。2019年度用于保障学校正常运转的日常支出624.54万元。与上年对比支出增加，主要原因财政预算资金增加，613招聘新教师10人，人员经费增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出720.22万元，占基本支出的95.71%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费32.31万元，占基本支出的4.29%。

（二）项目支出情况

2020年度用于保障昆明市呈贡区文笔小学机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出302.87万元。2019年度用于保障学校事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出191.14万元。与上年对比支出增加，主要原因财政预算资金增加，增加教室照明达标改造项目和教学设施设备采购经费户外全彩LED显示屏及舞台扩音系统建设。具体项目开支及开展工作情况如下：

1.其他教育管理事务支出3.99万元；

2.小学教育支出269.39万元；

3.其他普通教育支出27.11万元；

4.培训支出0.49万元；

5.其他教育支出1.89万元；

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市呈贡区文笔小学2020年度一般公共预算财政拨款支出1,055.40万元，占本年支出合计的100.00%。昆明市呈贡区文笔小学2019年度一般公共预算财政拨款支出815.68万元,占本年支出合计的100%。与上年对比支出增加，主要原因财政预算资金增加，613招聘新教师10人，人员经费增加。增加教室照明达标改造项目和教学设施设备采购经费户外全彩LED显示屏及舞台扩音系统建设。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

 1.教育（类）支出989.67万元，占一般公共预算财政拨款总支出的93.77%。具体开支及开展工作情况如下：

（1）基本支出686.80万元，包括：①人员经费654.49万元，含工资福利支出（工资、社保）、对个人和家庭补助支出（抚恤金、遗属生活补助费）；②公用经费32.31万元，主要用于日常办公、水电、维修护费、工会经费、福利费、设施设备购置等支出。

（2）项目支出302.87万元，主要包括：

1.其他教育管理事务支出3.99万元；主要包括：党建工作经费3.99万元。

2.小学教育支出269.39万元；主要包括：① 呈财行〔2020〕91号中小学教室照明达标改造经费（2103）41.72万元，②学生课后服务费33万元，③ 呈财行〔2020〕91号2020年第一批城乡义务教育学校中央公用经费28.98万元，④呈财行〔2020〕91号2020年第一批城乡义务教育学校公用经费区级配套（2103）3.07万元，⑤呈财行〔2020〕91号社会化聘用教师教师工资68.63万元，⑥呈财行〔2020〕91号临时顶岗教师工资5.69万元，⑦呈财行〔2020〕91号安保经费12.61万元，⑧呈财行〔2020〕91号中小学生教科书经费15.34万元，⑨呈财行〔2020〕91号户外全彩LED显示屏及舞台扩音系统建设48.96万元，⑩呈财行〔2020〕91号教师保健经费6.11万元，⑪义务教育家庭经济困难学生生活补助2.43万元等。

3.其他普通教育支出27.11万元；主要包括：①呈财行〔2019〕84号特岗教师工资13.55万元，②呈财行〔2019〕84号教育信息化建设8.07万元，③呈财行〔2018〕60号义务教育阶段招生工作经费0.4万元等。

4.培训支出0.49万元；主要包括：教师培训经费0.49万元。

5.其他教育支出1.89万元；主要包括：①呈财行〔2020〕84号2020年创建全国文明城市经费补助0.5万元，②呈财行〔2020〕91号2020年第一批城乡义务教育学校市级公用经费0.66万元，③呈财行〔2019〕84号2019年创文长效机制工作经费0.5万元等。

2.社会保障和就业（类）支出0.73万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.07%。 具体开支及开展工作情况如下：机关事业单位职业年金缴费支出0.73万元，本年度新增退休教师。

3.住房保障（类）支出65.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.16%。具体开支及开展工作情况如下：

a.住房公积金63.20万元；

b.购房补贴1.8万元。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

昆明市呈贡区文笔小学2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0万元，完成预算的0%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因厉行节约，严格执行“三公”经费的管理规定。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与2019年都无支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0万元，占0%；公务接待费支出0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出0万元。其中：

国内接待费支出0万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昆明市呈贡区文笔小学2020年无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，昆明市呈贡区文笔小学资产总额457.38万元，其中，流动资产139.47万元，固定资产317.91万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加71.58万元，其中固定资产增加36.61万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

三、政府采购支出情况

2020年度，部门政府采购支出总额48.96万元，其中：政府采购货物支出48.96万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额48.96万元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

昆明市呈贡区文笔小学2020年按相关要求完成部门绩效评价表、评价总结、项目绩效跟踪评价等的撰写、上报工作。

单位部门整体绩效支出评价已于2021年8月31日在政府门户网站公开。部门绩效公开网址为：

http://www.kmcg.gov.cn/c/2021-08-31/5381091.shtml

五、其他重要事项情况说明

1.决算分析评价及审核中提出的“2020年财政拨款收入预决算差异率-3.07%”，人员经费预决算差异率-4.5%，公用经费预决算差异率-5.88%。是因为学校为二级预算单位，学校部分经费由教育体育局统一预算核拨，人员经费和公用经费存在差异是因为本年度由人员流动，财政部门根据单位变动情况表相应调减学校经费。

2.决算分析评价及审核中提出的“2020年三公经费支出预决算差异率为0%”，是因为学校厉行节约，严格执行“三公”经费的管理规定。

3.决算分析评价及审核中提出的“2020年财政拨款结转结余率为3.37%，财政拨款结转上下年变动率为-33.83%”，是因为学校部分项目暂时未实现支付。

4.决算分析评价及审核中提出的“2020年财政项目支出中开支在职人员及离退休经费比重为27.13%”，是因为本校有1名特岗教师，3名聘用教师，其工资、社保等经费均在“其他工资福利支出”支出，造成项目经费中人员经费开支占比较大。无离退休费支出。

5.决算分析评价及审核中提出的“2020年应缴财政余额为0.07万元，是因为非税收入是税务代收，学校收到4季度利息时税务上缴平台已经关闭，学校已于2020年1月及时上缴国库。六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入是行政单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、财政拨款支出是行政单位用财政拨款资金安排的经费支出。

三、基本支出是指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

四、项目支出是指行政单位为了完成特定的行政工作任务，在基本支出之外所发生的支出。

相关附件下载： 昆明市呈贡区文笔小学2020年部门决算表