呈贡区直达资金预算执行情况分析
呈贡区直达资金预算执行情况分析
一、预算下达
截止2021年9月23日，呈贡区收到上级下达直达资金指标86笔共15847.25万元，已全部导入直达资金监控系统并进行分配，下达进度为100%，其中直达资金15393.93万元（中央安排14756.20元、省级安排523.24万元、市级安排114.49万元；共同财政事权转移支付14603.03万元、专项转移支付790.9万元）、参照直达资金453.32万元万元。
直达资金为就业补助资金、优抚对象补助经费、优抚对象医疗保险经费、中央财政城镇保障性安居工程专项资金、基本药物制度补助资金、城乡居民基本养老保险补助经费、计划生育转移支付资金、残疾人事业发展补助经费、城乡义务教育补助经费、学生资助补助经费、医疗救助补助资金、医疗服务与保障能力提升补助资金、机关事业单位养老保险制度改革补助经费、困难群众救助补助经费、基本公共卫生服务补助资金、普惠金融发展专项资金和林业草原生态保护恢复资金等民生支出。
二、资金支出
监控系统反映呈贡区直达资金支出11712.30万元，支出进度76.72%，其中:直达资金11712.30万元，支出进度76.08%；参照直达资金445.62万元，支出进度98.3%。
三、2020年资金结转使用情况
预算下达2020年结转资金116万元，支出116万元，为抗疫特别国债资金。
四、惠企利民发放明细数据倒入
呈贡区直达资金项目惠企企业数8户，惠企企业次数10次，补助金额51.77万元。利民惠及人数27580人，补助金额3528.53万元。目前，还有一家利民表未导入，原因是尚未实现支出。
五、执行监控
根据市级下发的预警信息及业务督促，呈贡区财政局国库科、预算科、会计监督科和各资金管理科室认真对照各自职责及分管资金，查找问题，及时整改，导入尚未导入的惠企利民数据，督促资金使用部门正确使用直达资金，加快支出进度。目前，还存在以下问题：
（一）资金支出进度未达到预期值。市级要求，要确保9月底资金支出进度达到80%，目前我区进度为76.72%，尚未支出4681.63万元。直达资金支出进度低于序时进度的原因是：
1、普惠金融类创业担保贷款贴息资金的支出是按照享受贴息的贷款资金利息结算时间来进行审核和资金支付，一般在资金额度足够支付的前提下，创业担保贷款贴息资金支付时间在季度末次月内完成支付，实际支付在预算标准化管理系统内完成后才能同步在直达资金系统内完成资金支付情况的录入，因此导致影响资金支出进度。现普惠金融类创业担保贷款贴息资金未支出115万元；
2、中央就业补助980万元资金尚未支出原因是：公益性岗位人员上岗数量下降，购买保险的人员比例不足预期的20%，导致支出缓慢，支出未达到时序进度;
3、优抚对象补助199.77万元资金尚未支出原因是：补助资金按月发放给优抚对象，预计资金支出11月底使用完;
4、优抚对象医疗保障经费91.17万元资金尚未支出原因是：因为无优抚对象住院治疗费用需要支付，所以导致资金无法及时使用;
5、部分中央财政城镇保障性安居工程补助资金250万元资金尚未支出原因是：公租房和城市棚户区改造项目，资金支出要到11月末才能完成;
6、生育中央、省级补助资金667.17万元资金尚未支出原因是：待省级剩余配套资金全部到位后再下达到补助对象个人;
7、城乡义务教育补助经费1238.82万元资金尚未支出原因是：城乡义务教育公用经费是学校日常支出经费，由学校按实际产出费用支出，因学校8月份放假，目前才开学一个月，所以支出数较少。教体局会督促各学校在12月份完成支出。
8、学生资助74.28万元资金尚未支出原因是：该笔资金涉及普通高中助学金和普高免学费补助两个项目，2021年秋季学期才开学，新学期学校正在进行学生统计。待学校统计完困难学生人数才可以上报区教体局下拨资金。该资金预计在10月按照市级需求实现支出。
资金管理科室将进一步督促相关单位加快支出进度，确保支出有序开展，能够按时完成预期目标。
（二）未导入明细表1项，原因是尚未实现支出。
呈贡区财政局
2021年9月30日
