昆明市呈贡区应急管理局 2020年整体支出绩效评价报告
昆明市呈贡区应急管理局
2020年整体支出绩效评价报告
为进一步加强预算绩效管理，强化支出责任，提高财政资金的使用效益，建立科学、合理的财政支出绩效评价管理体系，根据呈贡区财政局《关于对2020年度区级预算支出开展绩效自评工作的通知》文件要求，我局对2020年部门整体支出绩效进行了全面综合自评。现将有关情况报告如下：
一、基本情况
（一）部门整体支出概况
2020年呈贡区应急管理局年初预算收入7,753,240.00元，全年共追加预算15,733,686.74元，全年总收入15,733,686.74元，其中财政拨款收入15,733,686.74元，占总收入的100%。
2020年呈贡区应急管理局总支出15,719,357.54元，其中基本支出8,336,793.41元，占总支出的53.04%，项目支出7,382,564.13元，占总支出的46.96%。
年初预算完成率99.91%，当年收支平衡，年终结转14,329.20元。
（二）部门整体支出绩效目标
2020年伊始新冠疫情突发，区应急局严格落实区委、区政府疫情防控工作指示，全力推进复工复产；认真梳理总结经验，不断夯实应急管理工作基础；全面深化应急体系改革，防灾减灾及应急救援能力得到极大提升。
呈贡区应急管理局根据国家相关法规的规定，结合自身实际，完善了《呈贡区应急管理局财务管理制度》、《呈贡区应急管理局“三公”经费管理制度》、《呈贡区应急管理局固定资产管理制度》等规章制度，对资金、物资进行管理和使用；严格按照财经纪律规范和使用财政资金，做到资金的使用均有完整的审批程序，并实行专人管理、转账核算、专款专用原则，资金管理情况较好。
（三）部门整体支出或项目实施情况分析
（一）基本支出情况。2020年，用于保障单位正常运转的基本支出8,336,793.41元。其中，基本工资，津贴补贴等人员经费支出3,451,811.41元，占基本支出的41.40%，办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费支出4,884,982元，占基本支出的58.60%。
（二）项目支出情况。2020年，为保障完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出7,382,564.13元。具体项目开支情况如下：
序号 | 项目名称 | 预算金额 | 支出金额 | 预算执行率 |
1 | 智慧应急 | 99.96 | 99.96 | 100% |
2 | 2020年安全生产专项资金 | 20 | 20 | 100% |
3 | 安全生产综合管理工作经费 | 5.3 | 5.3 | 100% |
4 | 新型冠状病毒感染的肺炎疫情留验站资金 | 138.842 | 138.842 | 100% |
5 | 执法办案补助（2106） | 63.28 | 63.28 | 100% |
6 | 城市安全发展实施经费 | 50 | 50 | 100% |
7 | 排水设备经费(2112) | 73.9 | 73.9 | 100% |
8 | 应急队营房修缮经费（2112） | 93 | 93 | 100% |
9 | 办公设备采购经费 | 9.88 | 9.88 | 100% |
10 | 应急能力建设经费 | 12 | 12 | 100% |
11 | 高新区（马金铺）片区社会事务经费（应急管理类） | 17.7 | 17.7 | 100% |
12 | 建立安全生产网格化监管体系建设专项经费和社区安全员工资补助经费 | 20.5 | 20.5 | 100% |
13 | 危险化学品专项治理经费 | 34.36 | 34.36 | 100% |
14 | 工贸行业隐患排查治理经费 | 18.4 | 18.4 | 100% |
15 | 安全生产法律服务、宣传教育经费 | 10 | 10 | 100% |
16 | 综合减灾和救灾经费 | 24.34 | 24.34 | 100% |
17 | 新型冠状病毒肺炎疫情防控应急经费 | 5 | 3.57 | 71% |
18 | 安全工程三年行动计划工作经费 | 8 | 8 | 100% |
19 | 森林消防队装备费 | 20 | 20 | 100% |
20 | 森林消防专业扑火队工作经费 | 15.23 | 15.23 | 100% |
合计 | 739.69 | 738.26 | 99.81% | |
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的。
本次自评的目的是了解我单位2020年度财政资金预算支出的绩效状况，分析存在问题及原因，为今后预算安排提供决策支持。进一步增强本单位支出管理的责任，优化支出结构，提升预算管理水平，保障更好地履行职责，提高公务服务质量和财政资金使用效益。
（二）绩效评价工作过程
1.前期准备:根据呈贡区财政局《关于对2020年度区级预算支出开展绩效自评工作的通知》等相关文件要求，呈贡区应急管理局成立了以局长为组长的绩效评价工作领导小组，具体负责组织和指导绩效自评工作。领导小组组织全局干部职工学习领会绩效自评相关文件精神及要求，结合部门实际情况制定了部门2020年度区级预算支出绩效自评工作方案，确定评价的目的、内容、任务、依据、开展评价的时间以及要求等情况。
2. 组织实施: 采用核查法核查2020年度部门整体支出数据的准确性、真实性，着重核查了“三公”经费及资产管理、内部控制制度情况，对内设机构，根据部门职能和年初制定的绩效考核目标，进行了实地绩效考评。
3.分析评价:查阅2020年度预算安排、预算追加、资金管理、经费支出、资产管理等相关文件资料和财务凭证。对收集的评价材料结合本单位情况进行综合分析、归纳汇总。根据评价材料结合各项评价指标进行分析评分并形成绩效自评报告。
三、主要绩效及评价结论
1、经济性分析
（1）成本控制情况：2020年呈贡区应急管理局整体支出按照区财政局下达的预算批复，对于基本支出中的工资福利支出、对个人和家庭补助支出按照实际在编人员及进度均衡支付；对于商品及服务支出（日常公用经费）按照下达的预算执行，实现内部报告审批制度，实时监控支出情况；对于项目支出的经费使用情况进行监督检查，超过金额规定的采购支出委托政府采购中心或有政府采购资质的代理机构采购。对照昆明市市本级政府购买服务指导性目录，对单位内需要购买政府服务的支出均按照程序办理公式购买。
预算支出节约情况：呈贡区应急管理局2020年无年初结余，2020年年初下达预算指标7,753,240.00元，全年共追加预算15,733,686.74元，全年总收入15,733,686.74元，其中财政拨款收入15,733,686.74元，占总收入的100%。实际部门2020年度财政资金支出共计15,719,357.54元，资金使用率99.91%。本年结转14,329.20元。
我单位严格按照成本控制和厉行节约的要求，从严控制一般性支出。各部门对核定的经费额度有计划、有核算、有管理，本着高效精简、厉行节约、勤俭的原则开支业务经费，在有限的资金保障范围内提高经费使用效益，实现节支增效目标。
2、效率性分析
（1）实施进度：2020年呈贡区应急管理局各项日常性工作正常有效开展，按预算执行进度支出，截止2020年底执行进度99.91%。
(2)完成质量：2020年呈贡区应急管理局按时按质完成区委、区政府、上级主管部门绩效考核的各项指标。
在费用性支出中，呈贡区应急管理局依据中央八项规定及《党政机关厉行节约反对浪费条例》等制度，在保障日常工作的正常有序开展的情况下，做到了资金略有结余。项目支出方面，呈贡区应急管理局严格审查编制方案和执行政府采购程序，对不符合规定的支出做到事前控制，保证了项目资金使用的合规、有效。
3、效益性分析，主要包括预期目标完成程度和对经济和社会的影响等。
2020年度区应急局主要工作目标45项全部完成，全区生产各项指标均控制在市级下达目标范围内；创新安全生产“一图三分法”（一图即安全生产作战图，三分法即风险分类辨识，隐患分级管控，责任分层盯防）监管模式，奠定呈贡安全生产基础；深化应急体系改革，应急救援能力得到全面提升。经过一年的不懈努力，相比2019年，区安全生产隐患发生率、安全生产事故损失、受灾群众不满意投诉均降至最低，圆满实现年初提出的“三个最低”目标，为呈贡区高质量创建现代化科教创新新城提供坚强的应急力量保障。
四、存在的问题
2020年绩效工作取得了一定的成果，但仍存在不足之处，主要存在的问题是预算执行进度存在沓进度情况，由于有些项目为延续性项目，项目支付按工作时序来进行，造成有些项目前期无法支出，影响支付进度。
我单位最终预算执行绩效与绩效目标无偏离。
五、有关建议
在下步工作中针对预算执行力度不够，有时未能在财政要求的时限内完成支出进度等问题。我单位在预算执行方面，已完善了预算执行管理办法，建立健全预算绩效管理体系，增强预算执行的严肃性，提高预算执行的准确率和时效性。通过加强预算管理、促进信息公开、建立奖惩机制，遵循先有预算、后有支出的原则，严格执行预算，严禁超预算或者无预算安排支出，严禁虚列支出、转移或者套取预算资金等现象发生。
六、其他需要说明的问题
呈贡区应急管理局
2021年4月4日
2020年度项目评价完成情况表
部门整体支出绩效自评指标评分表
昆明市呈贡区应急管理局项目支出绩效评价报告
