中国共产主义青年团昆明市呈贡区委员会2020年整体支出绩效评价报告
中国共产主义青年团昆明市呈贡区委员会2020年整体支出绩效评价报告
为进一步加强预算绩效管理，强化支出责任，提高财政资金的使用效益，建立科学、合理的财政支出绩效评价管理体系，根据呈贡区财政局《关于对2020年度区级预算支出开展绩效自评工作的通知》文件要求，我单位对2020年部门整体支出绩效进行了全面综合自评。现将有关情况报告如下：
一、基本情况
（一）部门整体支出概况
中国共产主义青年团昆明市呈贡区委员会2020年年初预算收入4005096.48元，全年共追加预算1515327.77元，全年总收入5520424.25元，其中财政拨款收入5520424.25元，占总收入的100%。
2020年中国共产主义青年团昆明市呈贡区委员会总支出5520424.25元，其中基本支出1282924.77元，占总支出的23.24%，项目支出4237499.48元，占总支出的76.76%。
年初预算完成率100%，当年收支平衡，年终无结转结余情况。
（二）部门整体支出绩效目标
完成区委、区政府或上级主管部门绩效考核的各项指标情况
强化信息公开，接受社会监督。中国共产主义青年团昆明市呈贡区委员会严格按照区财政局的相关要求，对2020年预算、2019年决算及“三公经费”在中国呈贡信息公开门户网站上进行公开，接受社会大众的监督。并向财政局对口业务科室报送公开相关材料
盘活财政存量资金，加强资金管理。严格按照区财政局《关于开展呈贡区2020年财政支出绩效跟踪的通知》（呈财〔2017〕115号）文件的要求，于每季度末30日前报送呈贡区财政存量资金相关报表及分析报告，争取盘活存量资金，加强资金管理。截止2020年底，我单位上年结转资金已全部支出。
严控“三公”经费支出，实现零增长。中国共产主义青年团昆明市呈贡区委员会2020年“三公”经费决算总额1347元，其中，公务用车购置及运行维护费支出0元，公务接待费支出1347元。比2020年预算数减少8153元，减少的主要原因是：根据八项规定，,减少了公务接待次数，降低了公务接待费。
完善内部管理制度建设。中国共产主义青年团昆明市呈贡区委员会根据国家相关法规的规定，结合自身实际，完善了《中国共产主义青年团昆明市呈贡区委员会财务管理制度》、《中国共产主义青年团昆明市呈贡区委员会“三公”经费管理制度》、《中国共产主义青年团昆明市呈贡区委员会固定资产管理制度》等规章制度，对资金、物资进行管理和使用；严格按照财经纪律规范和使用财政资金，做到资金的使用均有完整的审批程序，并实行专人管理、转账核算、专款专用原则，资金管理情况较好。
（三）部门整体支出或项目实施情况分析
1.基本支出情况。2020年，用于保障单位正常运转的基本支出1282924.77元。其中，基本工资，津贴补贴等人员经费支出943349.77元，占基本支出的73.53%，办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费支出339575.00元，占基本支出的26.47%。
2.项目支出情况。2020年，为保障完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出4237499.48元。具体项目开支情况如下：
序号 | 项目名称 | 金额 | 备注 |
1 | 呈财行[2020]23号2020昆明市下达大学生西部计划志愿者年地方项目专项经费 | 123,040.00 | |
2 | 呈财行[2020]23号关心下一代工作座谈会经费 | 200,000.00 | |
3 | 政府采购工作经费 | 65,000.00 | |
4 | 呈财行[2020]23号未成年人心理健康辅导站建设经费 | 200,000.00 | |
5 | 呈财行[2020]23号大学生志愿者服务西部计划昆明市地方项目经费 | 16,666.60 | |
6 | 呈财行[2020]23号关工委工作经费 | 36,8000.00 | |
7 | 呈财行[2020]23号2020年西部计划志愿者生活补贴专项经费 | 275,300.00 | |
8 | 呈财行[2020]23号少工委工作经费 | 10,7000.00 | |
9 | 呈财行[2020]23号大学生志愿服务西部计划对下专项经费 | 41,600.00 | |
10 | 科创青春、筑梦呈贡第二届创新创业大赛青年人才工作经费 | 100,000.00 | |
11 | 呈财行[2020]23号文明创建志愿服务专项行动费用 | 90,000.00 | |
12 | 呈财行[2020]23号2019年大学生志愿服务西部计划项目中央补助清算经费 | 81,800.00 | |
13 | 呈财行[2020]23号2020年创建全国文明城市经费补助 | 500,000.00 | |
14 | 呈财行[2020]23号青年志愿者服务工作经费 | 80,000.00 | |
15 | 呈财行[2020]23号共青团工作经费 | 1,132,000.00 | |
16 | 呈财行[2020]23号未成年人司法项目经费 | 170,000.00 | |
17 | 高新区马金铺片区社会事务经费 | 84810.00 | |
18 | 西部计划志愿者工作经费 | 473,482.88 | |
19 | 团区委办公地点房屋租金及物业管理费 | 128,800.00 | |
合计： | 4,237,499.48 | ||
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的
本次自评的目的是了解我单位2020年度财政资金预算支出的绩效状况，分析存在问题及原因，为今后预算安排提供决策支持。进一步增强本单位支出管理的责任，优化支出结构，提升预算管理水平，保障更好地履行职责，提高公务服务质量和财政资金使用效益。
（二）绩效评价工作过程
1.前期准备:根据呈贡区财政局《关于开展2020年度区级预算支出绩效自评工作的通知》等相关文件要求，中国共产主义青年团昆明市呈贡区委员会成立了以吴涛书记为组长的绩效评价工作领导小组，具体负责组织和指导绩效自评工作。领导小组组织干部职工学习领会绩效自评相关文件精神及要求，结合部门实际情况制定了部门2020年度区级预算支出绩效自评工作方案，确定评价的目的、内容、任务、依据、开展评价的时间以及要求等情况。
2. 组织实施: 采用核查法核查2020年度部门整体支出数据的准确性、真实性，着重核查了“三公”经费及资产管理、内部控制制度情况，对内设机构，根据部门职能和年初制定的绩效考核目标，进行了实地绩效考评。
3.分析评价:查阅2020年度预算安排、预算追加、资金管理、经费支出、资产管理等相关文件资料和财务凭证。对收集的评价材料结合本单位情况进行综合分析、归纳汇总。根据评价材料结合各项评价指标进行分析评分并形成绩效自评报告。
三、主要绩效及评价结论
（一）经济性分析
1.成本控制情况：2020年中国共产主义青年团昆明市呈贡区委员会整体支出按照区财政局下达的预算批复，对于基本支出中的工资福利支出、对个人和家庭补助支出按照实际在编人员及进度均衡支付；对于商品及服务支出（日常公用经费）按照下达的预算执行，实现内部报告审批制度，实时监控支出情况；对于项目支出的经费使用情况进行监督检查，超过金额规定的采购支出委托政府采购中心或有政府采购资质的代理机构采购。
2.预算支出节约情况：中国共产主义青年团昆明市呈贡区委员会2020年年初预算收入4005096.48元，全年共追加预算1515327.77元，全年总收入5520424.25元，其中财政拨款收入5520424.25元，占总收入的100%。
2020年中国共产主义青年团昆明市呈贡区委员会总支出5520424.25元，其中基本支出1282924.77元，占总支出的23.24%，项目支出4237499.48元，占总支出的76.76%。
年初预算完成率100%，当年收支平衡，年终无结转结余情况。
我单位严格按照成本控制和厉行节约的要求，从严控制一般性支出。各部门对核定的经费额度有计划、有核算、有管理，本着高效精简、厉行节约、勤俭的原则开支业务经费，在有限的资金保障范围内提高经费使用效益，实现节支增效目标。
（二）效率性分析
1.实施进度：2020年中国共产主义青年团昆明市呈贡区委员会各项日常性工作正常有效开展，基本支出预算执行进度为100%（其中工资福利支出预算执行进度为100%；对个人和家庭补助支出预算执行进度为100%；商品及服务支出预算执行进度为100%）；项目支出预算执行进度为100%。
2.完成质量：本年度我单位预算项目全部达到绩效目标，100%完成预算执行进度，顺利完成年初编制的各项专项经费项目
（三）效益性分析，主要包括预期目标完成程度和对经济和社会的影响等。
四、存在的问题
（一）预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高。预算执行力度还要进一步加强。
（二）财务工作水平有待提高。财务工作按部就班，缺乏创新，在精度和深度上欠缺，还需要进一步完善，尤其是在政府采购、固定资产管理方面还需要进一步严格。
五、有关建议
无
六、其他需要说明的问题
无
附件4-2：共青团昆明市呈贡区委项目支出绩效报告（自评）
附件4-4 ：青少年活动中心、妇女儿童活动中心场地租金物业费项目支出绩效评价报告（团区委）
附件4-4 ：青少年司法社工人才队伍建设项目支出绩效评价报告（团区委）
附件4-4： 关工委五老人员培训费项目支出绩效评价报告（团区委）
附件4-4：2020年呈贡区少先队辅导员技能大赛工作经费项目支出绩效评价报告（团区委）
附件4-4：西部计划志愿者项目工作经费项目支出绩效评价报告（团区委）
附件5：项目评价完成情况表
