第一部分 昆明市呈贡区审计局2021年单位预算编制说明

第二部分 昆明市呈贡区审计局2021年单位预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、部门项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、部门项目绩效目标表（本级下达）

十、部门项目绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、省对下转移支付预算表

十五、省对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

昆明市呈贡区审计局2021年单位预算

          编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）单位主要职责。

1.主管全区审计工作，负责对财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财政收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源离任（责任）审计，对国家、省、市和区级有关重点建设项目进行审计监督。

2.贯彻执行党和国家、省、市、区有关审计工作的方针政策、法律法规和实施意见，起草呈贡审计相关规章制度、政策措施和贯彻落实意见，制定并组织实施呈贡区审计工作发展规划。专业领域审计工作规划和年度审计局计划。

3.组织实施对国家、省、市、区财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与区级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。负责重大项目稽查。

4.指导和督查全区内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告。

5.完成区委、区政府、区委审计委员会和上级审计机关交办的其他任务。

（二）机构设置情况。

昆明市呈贡区审计局是呈贡区人民政府组成单位，为正科级。中国共产党昆明市呈贡区委员会审计委员会办公室设在昆明市呈贡区审计局。昆明市呈贡区审计局设5个内设机构，具体是：办公室、法规科、财政审计科、经济责任审计科、政府投资审计科。

（三）重点工作概述。

切实履行审计工作职责，探索实现审计“全覆盖”，重点完成年度审计计划要求的区本级财政预算执行审计、部门预算执行审计、经济责任审计、自然资源资产离任审计、政府投资审计、专项资金及稳增长重大政策跟踪审计等。

1.重大政策措施落实情况跟踪审计。围绕党中央、国务院和省市区委、政府中心工作，审查区级各有关部门和单位2021年重大政策措施贯彻落实情况。重点关注重大战略实施、重要改革深化、重大项目推进、重点资金保障、政策措施配套衔接等事项。

2.部门预算执行全覆盖审计。以促进规范部门预算管理，落实厉行节约和过“紧日子”要求，提高财政资金使用绩效为目标，重点对区本级部门预算编制及执行、预算绩效管理、项目管理、国有资产管理、存量资金、非税收入管理等情况进行审计。

3.领导干部经济责任审计。以强化干部管理监督，促进干部履职尽责、担当作为、廉洁用权为目标，围绕区管领导干部权力运行和责任落实，重点关注贯彻执行党和国家经济方针政策、重大决策部署，本地区本部门重要发展规划和政策措施制定、执行及效果，重大经济事项决策、执行及效果等情况。

4.领导干部自然资源资产离任（任中）审计。以贯彻落实绿色发展理念，促进领导干部认真履行自然资源资产管理和生态环境保护责任为目标，重点关注区管领导干部贯彻执行生态文明建设方针政策和决策部署、遵守自然资源资产管理和生态环境保护法律法规、相关目标任务完成、相关资金征管用和项目建设运行等情况。

5.政府投资审计。以加强政府投资建设项目的审计监督，促进建设项目规范管理，提高投资效益为目标。对呈贡区行政区域内政府投资建设项目其前期工作、概（预）算执行情况和竣工决（结）算，以及与政府投资建设项目相关单位的财务收支活动的进行审计监督。

二、预算单位基本情况

昆明市呈贡区审计局编制2021年单位预算单位共2个。其中：财政全额供给单位2个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个（具体包括：昆明市呈贡区审计局）；参公单位0个；事业单位1个。截止2020年12月统计，单位基本情况如下：

在职人员编制14人，其中：行政编制9人，事业编制5人。在职实有17人，其中：财政全额保障17人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员8人，其中：离休0人，退休8人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）单位财务收入情况。

2021年单位财务总收入408.65万元，其中：一般公共预算408.65万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理的收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。

与上年对比单位财务总收入减少48.83万元，下降10.67%，主要原因是2020年在职在编人员退休3人，2021年所需的人员经费和公用经费相应减少。2020年昆明市呈贡区审计局基本支出为368.52万元，2021年324.71万元,减少43.81万元。

（二）财政拨款收入情况。

2021年单位财政拨款收入408.65万元，其中:本年收入408.65万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款408.65万元（本级财力408.65万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

与上年对比单位财政拨款收入减少48.83万元。主要原因为2020年昆明市呈贡区审计局在职在编人员退休3人，2021年所需的人员经费和公用经费相应减少。

预算单位支出情况

2021年单位预算总支出408.65万元。财政拨款安排支出408.65万元，其中：基本支出324.71万元，与上年对比减少43.81万元，下降11.89%，主要原因是在职在编人员减少3人，基本支出相应减少；项目支出83.94万元，与上年对比增加/减少0.00万元，增长/下降0%。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

一般公共服务支出-审计事务-行政运行186.81万元，主要用于昆明市呈贡区审计局工资福利支出、差旅费、办公费、交通补贴、交通费、会议费、工会经费、绩效目标考核奖等。

一般公共服务支出-审计事务-审计业务79.01万元，主要用于昆明市呈贡区审计局审计项目经费支出。

一般公共服务支出-审计事务-事业运行59.84万元，主要用于昆明市呈贡区审计局下属事业单位工资福利支出、公用经费支出等。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出25.21万元，主要用于昆明市呈贡区审计局基本养老保险缴费支出。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位职业年金缴费支出6.04万元，主要用于昆明市呈贡区审计局职工职业年金缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗11.43万元，主要用于昆明市呈贡区审计局医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗4.17万元，主要用于下属事业单位医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助8.84万元，主要用于昆明市呈贡区审计局公务员医疗补助。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出1.03万元，主要用于昆明市呈贡区审计局职工其他医疗支出。

住房保障支出-住房改革支出-住房公积金26.27万元，主要用于昆明市呈贡区审计局职工住房公积金缴费支出。

省对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

无。

（二）按既定政策标准测算补助事项

无。

（三）经济社会事业发展事项

无。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目4个，采购预算总额8.48万元，其中：政府采购货物预算0.48万元、政府采购服务预算8.0万元、政府采购工程预算0万元。

七、单位“三公”经费增减变化情况及原因说明

昆明市呈贡区审计局2021年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计1.66万元，较上年减少0.64万元，下降27.83%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费。

无

（二）公务接待费。

昆明市呈贡区审计局2021年公务接待费预算为0.5万元，较上年减少0.5万元，下降50%，国内公务接待批次为5次，共计接待50人次。

减少的原因是严格落实中央八项规定精神和省委省政府“过紧日子”要求，结合上年度支出情况，进一步压减公务接待费支出。

（三）公务用车购置及运行维护费。

昆明市呈贡区审计局2021年公务用车购置及运行维护费为1.16万元，较上年减少0.14万元，下降10.77%。其中：公务用车购置费0万元，较上年增加/减少0万元，增长/下降0%；公务用车运行维护费1.16万元，较上年减少0.14万元，下降10.77%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

减少的原因是随着交通不断发展和完善，公共交通工具比公务用车更为便捷安全，结合上年度支出情况，进一步压减公务用车运行维护费。

八、重点项目预算绩效目标情况

呈贡区审计局审计业务经费：一是在预算年度内，通过开展审计业务，出具审计报告或专项审计调查报告在40篇以上；二是控制审计项目完成时限，确保预算年度内审计项目90%以上按时完成；三是强化审计纪律，确保审计“八不准”纪律执行率达100%；四是强化审计结果公告，确保向社会公告审计结果在30篇以上；五是强化审计监督效能，确保审计建议采纳率达90%以上；六是进一步强化审计工作质量，确保人大审议满意度评价达满意以上。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释。

1.审计业务，是指审计机关按照职能职责对财政收支和法律、法规、规章规定，属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。

2.其他审计事务，是指审计机关在开展审计业务时发生的其他有关工作或事项。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明。

昆明市呈贡区审计局2021年机关运行经费安排31.86万元，与上年对比(2020年公用经费34.79万元)，减少2.93万元，下降8.42%，主要原因是在职在编人员减少3人，所需的办公费、差旅费、印刷费等公用经费相应减少。

（三）国有资产占有使用情况。

鉴于截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况，需在完成2020年决算编制后才能汇总相关数据，因此，将在公开2020年度单位决算时一并公开。

180550007008呈贡区审计局