国家税务总局昆明市呈贡区税务局2021年省级财政预算公开目录及预算编制说明
国家税务总局昆明市呈贡区税务局
2021年预算公开目录
第一部分 国家税务总局昆明市呈贡区税务局2021年部门预算编制说明
第二部分 国家税务总局昆明市呈贡区税务局2021年部门预算表
一、财务收支预算总表
二、部门收入预算表
三、部门支出预算表
四、财政拨款收支预算总表
五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）
六、一般公共预算“三公”经费支出预算表
七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）
八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）
九、项目支出绩效目标表（本级下达）
十、项目支出绩效目标表（另文下达）
十一、政府性基金预算支出预算表
十二、部门政府采购预算表
十三、政府购买服务预算表
十四、省对下转移支付预算表
十五、省对下转移支付绩效目标表
十六、新增资产配置表
国家税务总局昆明市呈贡区税务局
2021年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）部门主要职责
1.负责贯彻执行党的路线、方针、政策，加强党对税收工作的全面领导，履行全面从严治党责任，负责党的建设和思想政治建设工作。
2.负责贯彻执行税收、社会保险费和有关非税收入法律、法规、规章和规范性文件，研究制定具体实施办法。组织落实国家规定的税收优惠政策。
3.负责研究拟定本单位税收、社会保险费和有关非税收入中长期规划，参与拟定税收、社会保险费和有关非税收入预算目标并依法组织实施。负责本单位税收、社会保险费和有关非税收入的会统核算工作。组织开展收入分析预测。
4.负责开展税收经济分析和税收政策效应分析，为国家税务总局昆明市税务局和区委、区政府提供决策参考。
5.负责所辖区域内各项税收、社会保险费和有关非税收入征收管理。组织实施税（费）源监控和风险管理，加强大企业和自然人税收管理。
6.负责组织实施本单位税收、社会保险费和有关非税收入服务体系建设。组织开展纳税服务、税收宣传工作，保护纳税人、缴费人合法权益。承担涉及税收、社会保险费和有关非税收入的行政处罚听证、行政复议和行政诉讼事项。
7.负责所辖区域内国际税收和进出口税收管理工作，组织反避税调查和出口退税事项办理。
8.负责组织实施所辖区域内税务检查和社会保险费、有关非税收入检查工作。
9.负责增值税专用发票、普通发票和其他各类发票管理。负责税收、社会保险费和有关非税收入票证管理。
10.负责组织实施本单位各项税收、社会保险费和有关非税收入征管信息化建设和数据治理工作。
11.负责本单位内部控制机制建设工作，开展对本系统贯彻执行党中央、国务院重大决策及上级工作部署情况的督查督办，组织实施税收执法督察。
12.负责本单位基层建设和干部队伍建设工作，加强领导班子和后备干部队伍建设，承担税务人才培养和干部教育培训工作。负责本单位绩效管理和干部考核工作。
13.负责本单位机构、编制、经费和资产管理工作。
14.完成国家税务总局昆明市税务局和区委、区政府交办的其他工作。
（二）机构设置情况
国家税务总局昆明市呈贡区税务局内设机构13个：办公室、法制股、税政一股、税政二股、社会保险费和非税收入股、收入核算股、纳税服务股、征收管理股、风险管理股、财务管理股、人事教育股、机关党委、纪检组；派出机构3个：第一税务分局（办税服务厅）、第二税务分局、龙城税务分局；事业单位1个：信息中心。
（三）重点工作概述
在国家税务总局昆明市税务局和区委、区政府的领导下，认真贯彻执行税收法律、法规和政策，依法组织征收各项税收、社保费和其他非税收入，实施税收执法检查，维护公平、公正、和谐的税收工作秩序，通过发挥税收调控经济、调节收入分配的杠杆作用和组织财政收入，为促进经济社会又好又快发展服务。
二、预算单位基本情况
我部门编制2021年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截止2020年12月统计，部门基本情况如下：
在职人员编制142人，其中：行政编制140人，事业编制2人。在职实有123人，其中：财政全额保障123人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。
离退休人员54人，其中：离休0人，退休54人。
车辆编制11辆，实有车辆9辆。
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
2021年部门财务总收入1400.51万元，其中：一般公共预算1400.51万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理的收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。
与上年对比减少了75.66万元，主要原因为人数较上年减少。
（二）财政拨款收入情况
2021年部门财政拨款收入1400.51万元，其中:本年收入1400.51万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1400.51万元（本级财力1400.51万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。
与上年对比减少了75.66万元，主要原因为人数较上年减少。
四、预算单位支出情况
2021年部门预算总支出1400.51万元。财政拨款安排支出1400.51万元，其中：基本支出1400.51万元，与上年对比减少了75.66万元，主要原因为人数较上年减少；项目支出0万元，与上年对比无变化。
财政拨款安排支出按功能科目分类情况
一般公共服务支出-税收事务-行政运行1087.03万元，主要用于执行属地标准的津贴补贴和绩效考核经费.
一般公共服务支出-税收事务-事业运行0万元。
社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出103.02万元，主要用于在职人员养老保险缴费支出。
卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗63.75万元，主要用于基本医疗保险缴费支出。
卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助32.19万元，主要用于公务员医疗保险缴费支出。
卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出5.11万元，主要用于工伤保险缴费支出。
住房保障支出-住房改革支出-住房公积金109.41万元，主要用于住房公积金缴费支出。
五、省对下专项转移支付情况
（一）与中央配套事项
无
（二）按既定政策标准测算补助事项
无
（三）经济社会事业发展事项
无
六、政府采购预算情况
根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，采购预算总额0万元，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元。
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
国家税务总局云南省税务局部门2021年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0万元，较上年无变化，按照《云南省财政厅 国家税务总局云南省税务局关于印发云南省税务部门经费保障实施办法的通知》精神，省级财政主要保障按照国家政策执行属地标准的工资项目和离退休人员生活补助等执行地方标准的人员经费，预算不涉及三公经费。
八、重点项目预算绩效目标情况
按照《云南省财政厅 国家税务总局云南省税务局关于印发云南省税务部门经费保障实施办法的通知》精神，省级财政主要保障按照国家政策执行属地标准的工资项目和离退休人员生活补助等执行地方标准的人员经费，项目支出专项专报另文下达，不再随预算下达。
九、其他公开信息
（一）专业名词解释
1.基本支出：用于保障机关、分局（所）、办税服务厅等机构正常运转的日常支出。
2.项目支出：用于保障机关、分局（所）、办税服务厅等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。
3.机关运行经费：使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。
（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明
国家税务总局昆明市呈贡区税务局2021年机关运行经费安排0万元，与上年对比无变化。按照《云南省财政厅 国家税务总局云南省税务局关于印发云南省税务部门经费保障实施办法的通知》精神，省级财政主要保障按照国家政策执行属地标准的工资项目和离退休人员生活补助等执行地方标准的人员经费，预算不涉及公用经费。
（三）国有资产占有使用情况
鉴于截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况，需在完成2020年决算编制后才能汇总相关数据，因此，将在公开2020年度部门决算时一并公开。
国家税务总局昆明市呈贡区税务局2021年省级部门预算公开表
