昆明市呈贡区第二幼儿园2021年预算公开目录

第一部分 昆明市呈贡区第二幼儿园部门2021年部门预算编制说明

第二部分 昆明市呈贡区第二幼儿园部门2021年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、部门财政拨款“三公”经费支出预算表

六、部门一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

七、部门一般公共预算“三公”经费支出预算表

八、部门基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

九、部门项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

十、部门政府性基金预算支出预算表（按功能科目分类）

十一、部门财政拨款支出预算表（按经济科目分类）

十二、本级项目支出绩效目标表（本次下达）

十三、本级项目支出绩效目标表（另文下达）

十四、对下转移支付预算表

十五、对下转移支付绩效目标表

十六、部门新增资产配置表

十七、部门政府采购预算表

十八、部门政府购买服务预算表

十九、部门整体支出绩效目标表

二十、部门基本信息表

二十一、行政事业单位国有资产占用使用情况表

昆明市呈贡区第二幼儿园2021年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

认真贯彻落实《幼儿园管理条例》、《幼儿园工作规程》和《幼儿园教育指导纲要》，认真学习和领会相关文件精神，全面贯彻党的教育方针，深化改革，明确发展方向，以科学发展观统领各项工作，以“一切为了孩子”为办园宗旨，为学龄前儿童提供保育和教育服务。

（二）机构设置情况

我单位为独立核算的全额拨款事业单位，属于二级预算单位。2020年年末我单位实有在职人员60人。设有园长室、副园长室、教研室、财务室、保健室、保管室、厨房等。

（三）重点工作概述

1、实行教育与保育相结合的原则，对幼儿实行教育，做到教中有保，保中有教，保教并重。

2、遵循幼儿身心发展的规律，促进其身心和谐发展。注重个人差异，因材施教，引导幼儿个性发展，给幼儿营造轻松愉快的生活和学习氛围。

3、创一级一等示范幼儿园以来，在各级领导的关心重视下，对幼儿户外游戏活动场地进行改造，添置大型玩具，购置幼儿图书；绿化、美化校园并充分发挥场地功能，办园条件得到极大改善，不断提高保教质量，办好高品质幼儿园，办人民满意的幼儿教育。

二、预算单位基本情况

我部门编制2021年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位1个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位1个。截止2020年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制60人，其中：行政编制 0人，事业编制60人。在职实有60人，其中：财政全供养 60人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

离退休人员 8人，其中：离休 0人，退休 8人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2021年部门财务总收入 2024.2432万元，其中：一般公共预算2024.2432万元，政府性基金预算0万元，国有资本经营预算0万元，财政专户管理资金0万元，事业单位事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元，上年结转结余0万元。

与上年对比部门财务总收入增加268.4755万元，增长率为13.26%，其中：一般公共预算财政拨款与上年相比增加268.4755万元，增长率为13.26%，主要原因为，有上年结转结余以及项目经费和人员经费增加。

（二）财政拨款收入情况

2021年部门财政拨款收入 2024.2432万元，其中:本年收入2024.2432万元，上年结转结余收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款0万元，政府性基金财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，财政专户管理资金拨款0万元。

与上年对比部门财务总收入增加268.4755万元，增长率为13.26%，其中：财政拨款收入与上年相比增加268.4755万元，增长率为13.26%，主要原因为，有上年结转结余以及项目经费和人员经费增加。

四、预算单位支出情况

2021年部门预算总支出 2024.2432万元。财政拨款安排支出 2024.2432万元，其中：基本支出1418.3904万元，与上年对比增加278.6141万元，增长了19.64%，主要原因是2020年新招免费师范生1人，特岗教师转正3人，2020年执行调资政策和人员工资岗位变动等，增加了2021年人员经费预算，以及幼儿人数增多增加了公用经费；项目支出605.8528万元，与上年对比减少10.1386万元，减少了1.67%，主要原因是减少幼儿户外游戏活动改造项目等。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

2050201—学前教育支出1721.5392万元，主要用于人员经费、日常公用经费支出、聘用社会化聘用教师及临时顶岗教师弥补教师不足支出，以及保障教育教学正常开展等支出。

2080502—事业单位离退休21.1384万元，主要用于退休教师支出。

2080505—机关事业单位基本养老保险缴费支出108.0000万元，主要用于教师基本养老保险缴费支出。

2080506—机关事业单位职业年金缴费支出5.7000万元，主要用于教师职业年金缴费支出。

2101102—事业单位医疗73.8780万元，主要用于教师医疗保险缴费支出。

2210201—住房公积金91.9716万元，主要用于缴纳教职工住房公积金。

2210203—购房补贴2.0160万元，主要用于教职工购房补贴。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

本级财力安排的经费支出2024.2432万元，其中：

基本支出1418.3904万元。包括工资福利支出1319.1600万元；商品和服务支出82.9104万元;对个人和家庭的补助

16.3200万元。

项目支出605.58528万元。包括商品和服务支出601.6528万元；对事业单位资本性补助42000万元。主要用于社会化聘用制教师及临时顶岗人员经费、教学设施设备采购、安保经费、环境创设经费和幼儿活动经费。

工资福利支出1319.1600万元（其中：基本支出1319.1600万元，项目支出0万元）。

商品和服务支出684.5632万元（其中：基本支出82.9104万元，项目支出601.6528万元）。

对个人和家庭的补助16.3200万元（其中：基本支出16.3200万元，项目支出0万元）。

资本性支出4.2000万元（其中：基本支出0万元，项目支出4.2000万元）。

按支出经济分类科目分类，支出分别列“301－01”基本工资支出217.3308万元，主要反映按规定发放的基本工资的支出；“301－02”津贴补贴支出118.5012万元，主要反映按规定发放的津贴、补贴支出；“301－03”奖金支出386.0000万元，主要反映按规定发放的奖金；“301－07”绩效工资支出272.2080万元，主要反映事业单位工作人员的绩效工资支出；“301－08”机关事业单位基本养老保险缴费支出108.0000万元，主要反映单位为职工缴纳的基本养老保险费支出；“301－09”职业年金缴费5.7000万元,主要反映单位为职工职业年金缴费;“301－10”职工基本医疗保险缴费支出73.8780万元，主要反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费支出；“301－11”公务员医疗补助缴费支出9.4796万元，主要反映按规定可享受公务员补助单位为职工缴纳的公务员补助支出；“301－12”其他社会保障缴费支出34.0748万元，主要反映单位为职工缴纳的失业、工伤、重特病医疗统筹社会保险费支出；“301－13”住房公积金支出93.9876万元，主要反映单位按规定为职工缴纳的住房公积金支出；“302－01”办公费支出102.4996万元，主要反映单位购买日常办公用品、书报杂志等支出；“302－05”水费支出2万元，主要反映单位水费支出；“302－26”劳务费支出551.9028万元，主要反映支付给外单位和个人的劳务费用；“302－28”工会经费支出12.1608万元，主要反映单位按规定提取或安排的工会经费支出；“302－29”福利费支出18.0000万元，主要反映单位按规定提取的职工福利费支出；“303－05”生活补助支出16.3200万元，主要反映用于退休教师生活补助支出。“310－02”办公设备购置支出1.2000万元，主要反映用于购置办公用途、并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的各类专用设备的支出;“310－03”专用设备购置支出3.0000万元，主要反映用于购置具有专门用途、并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的各类专用设备的支出。

五、市对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

无中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

无按既定政策标准测算补助事项。

（三）经济社会事业发展事项

无经济社会事业发展事项。

（四）与省级配套事项

无与省级配套事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目1个，政府采购预算总额1.2000万元，其中：政府采购货物预算1.2000万元、政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

昆明市呈贡区第二幼儿园2021年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0.8万元，较上年无增减，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

昆明市呈贡区第二幼儿园2021年因公出国（境）费预算为0万元，较上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

昆明市呈贡区第二幼儿园2021年公务接待费预算为0万元，较上年无增减，增长（下降）0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

（三）公务用车购置及运行维护费

昆明市呈贡区第二幼儿园2021年公务用车购置及运行维护费为0万元，较上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%。其中：公务用车购置费0万元，较上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%；公务用车运行维护费0万元，较上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

八、重点项目预算绩效目标情况

2021年我单位项目预算绩效目标实现全覆盖，涉及项目资金605.58528万元。2021年我部门整体绩效目标及项目预算绩效目标严格按照绩效考核管理办法进行设置，项目绩效围绕部门总体绩效目标开展。各项目绩效目标内容指向明确、细化量化、合理可行、便于考核，符合规定的格式要求，相关内容完整。2021年预算执行过程中，我部门将围绕预期绩效目标，对项目的实施情况进行动态跟踪，及时发现并纠正实施过程中存在的问题，确保绩效目标如期实现。

“社会化聘用制教师及临时顶岗教师经费”年初预算520.3440万元，绩效目标：满足我园现有社会化聘用制教师及明年预增社会化聘用教师工资支出和年终绩效支出，为幼儿园管理和教学工作正常运转和有序开展提供保障。保障教育教学正常开展，圆满完成本年度教育教学相关工作。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

2.住房公积金：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位为其职工缴存的长期住房储金。

3.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

4.项目支出：指在基本支出之外为完成特定事业发展目标所发生的支出。

5.“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

无机关运行经费安排变化情况及原因。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况如下：我部门2020年年末资产总计1275.6187万元，其中：流动资产729.1689万元；固定资产1089.5664万元。

鉴于上述数据为快报数，相关数据需在完成2020年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2020年度部门决算时一并公开部门截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况。

十、预算收支增减变化情况说明

（一）基本支出预算变动的主要原因

2021年本级财力安排昆明市呈贡区第二幼儿园基本支出1418.3904万元，与上年对比增加278.6141万元，增减变化的原因主要：

1. 2020年新招免费师范生1人，特岗教师转正3人，2020年执行调资政策和人员工资岗位变动等，增加了2021年人员经费预算，

2.幼儿人数增多导致增加了公用经费。

（二）项目支出预算变动的主要原因

2021年本级财力安排昆明市呈贡区第三幼儿园项目支出605.8528万元，与上年对比减少10.1386万元，增减变化的原因主要是：

1.          主要原因是减少幼儿户外游戏活动改造项目。

附件2：部门预算公开情况表（二幼）

附件3：重点领域财政项目文本公开（二幼）

昆明市呈贡区第二幼儿园

2021年2月11日