昆明市呈贡区审计局2019年度部门决算

目录

第一部分 昆明市呈贡区审计局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评/项目支出绩效自评报告（表）

（二）部门整体支出绩效自评报告

（三）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 昆明市呈贡区审计局概况

一、主要职能

（一）主要职能

(1)主管全区审计工作。负责对财政收支和法律、法规、规章、属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展。

(2)按照国家和审计署、省审计厅、市审计局的有关法规、规章制度和工作方针、政策，制定地方性审计规章和实施办法并监督执行。

（3）向区人民政府和市审计局提出年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。

（4）接受区政府及上级审计机关交办的其他审计工作。

（二）2019年度重点工作任务介绍

2019年，呈贡区审计局全年共完成审计项目65项，审计调查项目3项，合计68项，审计专项资金12147.13万元，查出违纪违规资金23064.52万元，分别作上缴财政、归还原资金渠道处理；查出管理不规范资金107831.33万元，分别作归还原资金渠道、调账和自行纠正处理；审减投资建设资金49363.02万元。审计报告质量方面，报告内容真实、具体，分析透彻，有完整、实用的解决方案;团队建设方面，项目组成员密切协作，凝聚力强，工作氛围融洽，组长能对下级提供指导和培训;廉洁性方面，严于律己，严格执行“四严禁”和“八不准”纪律，并能够影响他人树立正气。截至12月,审计建议被采纳率100%。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入昆明市呈贡区审计局2019年度部门决算编报的单位共2个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：昆明市呈贡区审计局、昆明市呈贡区政府投资审计中心。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

昆明市呈贡区审计局2019年末实有人员编制14人。其中：行政编制9人（含行政工勤编制0人），事业编制5人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员15人（含行政工勤人员1人），事业人员5人（含参公管理事业人员0人），其他人员0人。

离退休人员5人。其中：离休0人，退休5人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2019年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昆明市呈贡区审计局2019年度收入合计748.37万元。其中：财政拨款收入541.05万元，占总收入的72.30%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元，占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入207.32万元，占总收入的27.70%。与上年对比减少86.45万元，主要原因为项目经费预算相较上年进行了压减。

二、支出决算情况说明

昆明市呈贡区审计局2019年度支出合计681.55万元。其中：基本支出370.13万元，占总支出的54.31%；项目支出311.42万元，占总支出的45.69%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00万元，占总支出的0.00%。与上年对比减少了93.67万元,主要原因为项目经费支出相较上年进行了压减。

（一）基本支出情况

2019年度用于保障昆明市呈贡区审计局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出370.13万元。与上年对比增加0.18万元,主要原因分析人员工资津贴等正常调增变化。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的90.67%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的9.33%。

（二）项目支出情况

2019年度用于保障昆明市呈贡区审计局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出311.42万元。与上年对比减少了93.84万元,主要原因为省级及区级项目经费预算较上年均进行了压减。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市呈贡区审计局2019年度一般公共预算财政拨款支出524.13万元，占本年支出合计的76.90%。与上年对比增加55.68万元,主要原因为上年度住房公积金有部分从区级预算列支，本年度从省级财政列支，以及本年度增加了固定资产购置。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出435.40万元，占一般公共预算财政拨款总支出的83.08%。主要用于人员经费及日常支出；

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出32.29万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.16%。主要用于社会保险支出；

9.卫生健康（类）支出28.63万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.46%。主要用于医疗保险及生育险；

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出27.80万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.30%。主要用于住房公积金；

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

昆明市呈贡区审计局2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为4.1万元，支出决算为2.52万元，完成预算的61.46%。其中：因公出国（境）费支出决算为1.89万元；公务用车购置及运行费支出决算为0.63万元，完成预算的48.46%；公务接待费支出决算为0.00万元，完成预算的0%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数，主要原因为厉行节约，压减接待费及公务用车运行维护费开支。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年增加1.51万元，增长149.5%。其中：因公出国（境）费支出决算增加1.89万元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算减少0.02万元，下降2.66%；公务接待费支出决算减少0.36万元，下降100.00%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因为2019年存在因公出国（境）费支出。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出1.89万元，占75.10%；公务用车购置及运行维护费支出0.63万元，占24.90%；公务接待费支出0.00万元，占0.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费 支出1.89万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计1人次。开展内容为：参加昆明血液中心采供血技术及管理团赴台湾学习交流，费用包括住宿费、伙食费、公杂费、交通费等。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.63万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0.63万元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于外出办事所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出0.00万元。其中：

国内接待费支出0.00万元（其中：外事接待费支出0.00万元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

国（境）外接待费支出0.00万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昆明市呈贡区审计局2019年机关运行经费支出34.52万元，与上年对比增加13.74万元,主要原因为本年度有固定资产购置。部门机关运行经费主要用于机关日常开支。

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，昆明市呈贡区审计局资产总额656万元，其中，流动资产323.54万元，固定资产332.46万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少74.58万元，其中：流动资产增加56.89万元，固定资产减少131.47万元（主要原因是计提折旧影响）,对外投资及有价证券增加（减少）0万元，在建工程增加（减少）0万元，无形资产增加（减少）0万元，其他资产增加（减少）0万元。无处置房屋建筑物、处置车辆，无报废报损资产，无实现资产处置收入、无出租房屋，无资产使用收入。

三、政府采购支出情况

2019年度，部门政府采购支出总额16.04万元，其中：政府采购货物支出16.04万元;政府采购工程支出0万元;政府采购服务支出0万元;授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况表详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

无。

附件：   昆明市呈贡区审计局表 公开