昆明市呈贡区科学技术协会整体支出绩效评价报告
昆明市呈贡区科学技术协会整体支出绩效评价报告
一、基本情况
（一）部门整体支出概况
2019年，昆明呈贡区科协技术年初预算总收入 257.86万元，调整预算总收入243.80万元，决算总收入 237.67万元，其中2019年财政拨款收入 257.86万元，其他收入0万元。2019年部门年初预算总支出 257.86 万元，调整预算总支出 243.80万元，决算总支出 237.67万元，总结余0万元，预算执行率100%，其中基本支出 905.37 万元，项目支出6221.41万元。
按科目分类，其中工资福利支出64.22万元；商品服务支出158.47万元；对个人和家庭补助 12.78万元；资本性支出2.18万元。
“三公”经费支出0万元，2019年无公务用车运行维护费支出；无因公出国支出；无公务接待支出。
（二）部门整体支出绩效情况
1.预决算公开情况。按照呈贡区财政局的相关文件要求，我单位及时组织开展了部门预决算和“三公”经费公开工作，预决算全部公开到功能分类项级科目，并不存在预算空转、虚列收支等问题。
2.存量资金管理情况。按照呈贡区财政局的要求，本单位为加快存量消化进度，确保资金使用安全，制定详细支出计划，确保资金形成实际支出，避免形成“二次沉淀”，妥善处理好财政资金安全与效益关系，在加快预算执行的前提下，防止突击花钱，防止违规使用财政资金。
3.资产管理情况。为提高单位资产的使用效益，区科协制定了《昆明市呈贡区科学技术协会资产管理制度》，对资产实行“统一领导，归口管理”，由财务人员统一建账、核算和管理，所有固定资产的购买、领用、收回、核销、报废等手续均由专人负责，做到账目清楚，账实相符，并让各部门指定专人负责管理各部门的固定资产,建立卡片登记，定期检查，贵重物品要确定专人保管。
4.三公经费控制情况。按照区财政局要求，本单位严格控制三公经费，实行因公出国（境）任务和经费联动审核工作机制，严格公费接待管理控制和压缩经费，随着公车改革的推行，单位现无公务用车。单位每年都及时公开三公经费，三公经费预决算公开细化说明因公出国团组数及人数，公务用车购置数及保有量。
5.内部控制建设管理情况。为推进行政事业单位开展内部控制规范工作，提高行政事业单位内部管理水平，根据《呈贡区行政事业单位内部控制规范实施工作方案》的要求，结合工作实际，成立了呈贡区科学技术协会内部控制规范领导小组，负责内部控制规范有关日常工作，并通过制定制度、实施措施和执行程序，对经济活动的风险进行防范和管控。
（三）部门整体支出或项目实施情况分析，主要包括资金到位、资金使用、资金管理、项目组织和项目管理情况分析等。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的。
进一步加强预算绩效管理，强化支出责任，提高财政资金使用效益。
（二）绩效评价工作过程。
根据《中华人民共和国预算法》、《昆明市人民政府办公厅关于全面推进预算绩效管理的实施意见》（昆政办〔2013〕72号）、《昆明市预算绩效管理暂行办法》（昆政办〔2013〕129号）、《昆明市人民政府关于全面推进预算绩效管理改革的实施意见》（昆政发〔2016〕12号）和《呈贡区全面推进预算绩效管理改革实施方案》（呈政办（2016）117号）、《昆明呈贡区预算支出绩效管理实施细则(试行)》（呈政办发〔2017〕176号）等法律和文件规定,部门2019年度部门预算批复（呈财行〔2019〕61号）。我单位遵循客观公正，操作简便高效，尊重客观实际，实事求是的原则开展了绩效评价工作，具体工作过程如下：
1.前期准备。按照绩效自评工作要求，组成以李武同志为组长的绩效评价工作小组，对相关的国家法律法规进行了认真学习，掌握政策，根据部门整体收支情况制定了部门整体支出绩效评价实施方案。
2.组织实施。采用核查法核查2019年同级财政预算批复执行及部门整体支出情况，着重核查了“三公”经费及资产管理、内部控制制度情况，对内设机构，根据部门职能和年初制定的绩效考核目标，进行了实地绩效考评。
3.分析评价。对评价过程中收集资料进行归纳，汇总分析，依据设定的部门整体支出绩效评价指标体系进行了评分，形成了综合性书面报告。
三、主要绩效及评价结论
1、经济性分析：全年更换版面3-4次，LED电子屏每天播放不少于7个小时，完成2个市级科普示范社区、1个省级科普示范区、1个市级科普示范学校、1个社区科普示大学教学点建设。举办科技周活动1次、科普日1次、科技三下乡1次、开展科普活动进社区、进机关等活动4次，指导、扶持协会、新型合作社组织等工作，支持各街道、各社区科普工作的有序开展。
2、效率性分析：利用科普长廊、LED电子屏及社区科普宣传栏，开展科普知识、国家政策、法律法规、新区建设取得成效等的宣传，营造学科学、用科学的社会氛围。
3、效益性分析：过宣传科普知识，提高人民对自然生态、社会生态的认知，保护生态环境。科普示范社区建设，促使人与自然和谐发展，推广科普知识，维护自然理念让社会公众或服务对象对科普宣传满意。
四、存在的问题
（一）对绩效管理和评价工作重视不够
在实际工作中，侧重于财政资金支出管理的合法性和规范性，对绩效管理和评价工作认识不到位，重视不够。对项目的绩效管理仅限于财政支出的评价，没有全过程、全方位地展开。
（二）预算编制欠严谨
在部门预算编制上欠严谨，整体支出的资金安排和使用上仍有不可预见性，在科学设置预算绩效指标上还有待加强。
五、有关建议
（一）科学合理编制预算，严格执行预算。按照《预算法》及其实施条例的相关规定，参考上一年的预算执行情况和年度的收支预测科学编制预算，避免年中大幅追加以及超预算。同时严格预算执行，提高资金使用效率。
（二）加强单位内控制度建设，完善相关内部管理制度。按财政局要求开展内部控制建设工作，通过查找内部管理中的薄弱环节提出《内部控制缺陷清单》；通过清理制度完善各项《内部控制制度》。
六、其他需要说明的问题
无
项目支出绩效评价报告（科普项目专项经费）昆明市呈贡区科学技术协会
2020年6月15日
