为进一步加强预算绩效管理，强化支出责任，提高财政资金使用效益，根据《关于对2019年度区级预算支出绩效自评工作的通知》要求，我局2019年部门整体支出绩效进行了全面的综合自评，现将整体支出绩效评价报告如下：

一、 基本情况

（一） 部门整体支出情况

       2019年,呈贡区财政局预算批复资金总额为6188.44万元，年中追减一般公共预算支出中基本支出17.69万元，年中追增项目支出1396.55万元，总支出7567.3万元；其中：基本支出1168.67万元，项目支出6398.63万元。 

         （二） 部门整体支出绩效目标

1.部门信息公开情况。呈贡区财政局将部门预算和绩效管理相关信息进行了及时有效公开，接受社会大众的监督。严格按照区财政局的相关工作要求，对部门2019年预算、2018年决算及“三公经费”在呈贡区政府部门网上进行公开，并向区财政局对口业务科室行政文教科报送公开相关资料。

2.“三公经费”管理情况。2019年，区财政局坚决贯彻落实上级改进工作作风、密切联系群众的中央八项规定，牢固树立过紧日子的思想，坚持勤俭节约、杜绝铺张浪费，严格按照厉行节约规定，严格控制“三公经费”支出。截止2019年12月底，“三公经费”总额0.33万元，其中：因公出国（境）费支出0万元；公务用车购置及运行维护费支出0.33万元；公务接待费支出0万元。

3.内部管理制度建设情况。区财政局稳步推进内部控制建设试点工作。在市财政局的指导下，呈贡区启动了内部控制建设工作，由呈贡区财政局牵头，区农林局、区园林绿化局、区民政局、区供销合作社联合社5家单位先行试点开展内部控制规范体系的建设工作。形成财政部门的内部控制规范基本制度，细化业务操作规程，明确财政部门内部各项业务的控制要求和每个业务流程的主要控制环节，梳理业务流程审核审批要素，明确责任岗位和操作要求，提出对单位相应业务的操作要求。完成主要业务内部控制规范的建设，根据单位管理要求和实际业务管理需求，细化六个业务领域主要经济活动的操作流程，对预算、收支、采购、合同、国有资产、建设项目六项业务制度进行修订完善。推进内控信息系统的建设和部署，包括预算、收支等主要模块。推进呈贡区财政局及试点单位的内部控制建设，建立健全科学高效和自我约束机制及监督体系，促进部门公共服务效能和内部治理水平不断提高。

（三） 部门整体支出或项目实施情况分析

1.基本支出。基本支出是用于为保障机关、部门正常运转、完成日常工作任务而发生的支出，包括部门职工工资福利支出，维持部门正常运转的办公费、水费、电费、邮电费、会议费、培训费、公车运行维护费等。截止2019年12月底，基本支出1168.67万元，工资福利支出966.4万元，商品和服务支出110.4万元，对个人和家庭的补助93.98万元。

2.项目支出。2019年区财政局及下属区国有资产监督管理局为保障完成特定的行政工作任务或事业发展目标，项目支出预算数为4995.57万元，2019年度项目经费支出共6278.63万元。

二、绩效评价工作情况

（一） 绩效评价目的

通过绩效评价，完善制度、创新机制、加强管理、强化监督，保证部门整体支出资金使用管理的规范性、安全性和有效性；提高群众满意度；完善预算编制，规范财政资金运行，优化财政支出结构，提高财政资金使用效益，为提高公共服务水平提供决策依据。

（二） 绩效评价工作过程

1.核实数据。查阅2019年度财政预算安排、财政预算追加、经费支出、资产管理等相关材料，对2019年度部门整体支出数据的准确性与真实性进行核实，将2019年度与2018年度数据进行对比分析。

        2.分析汇总。根据收集归纳的评价材料结合部门绩效评价指标进行分析评分。

3.撰写报告。根据部门开展整体支出绩效自评情况形成绩效评价自评报告。

三、主要绩效及评价结论

（一）全力以赴，做大财政蛋糕

一是压实任务、加强协调，财政收入始终超时间进度。通过加强与税务、人行呈贡支行等部门的协作联系，确保税收按时足额入库

二是压实工作责任，开展日常检查和稽查。将一般公共预算收入纳入年度考核计划，压实工作责任。由税务部门牵头各街道，对照工商登记名单逐一梳理，实现全面征管。同时引入第三方机构进行纳税评估、汇算。继续加强对土地增值税、契税、企业所得税等税种的征管，特别是社区集体企业、土地、资产，进一步将任务压实各街道。

三是进一步完善和规范非税收入管理，落实非税收入“收支两条线”管理规定。截止12月31日，区财政局收入总计完成36,474万元，比去年同期增收6,126万元，增长20.19%。完成政府预算收入17,539万元，占收入计划数19,000万元的92.31%，塌时间进度7.69%，比去年同期减收5,984万元，下降25.44%。

（二）深化国库集中支付改革

一是深化国库集中支付电子化改革工作。呈贡区于2018年7月底实现了全方位、全过程、全覆盖的财政国库集中支付电子化管理。进一步规范国库集中支付电子化用款计划录入、统一办理了电子支付印章，提高了财政资金的安全保障。截止到10月31日，完成预算单位用款计划额度申请共计263,857万元；完成国库集中支付金额309,222万元，其中授权支付金额242,998万元，直接支付金额66,223万元。

二是强化动态监控系统使用加强财政资金监管。启用预算执行动态监控系统，对预算单位大额、高频现金提取情况进行了限制，单位办公费、水电费、差旅费、会议费、公务接待费、公务用车运行维护费等16项支出不得取现，只能使用公务卡结算。

（三）减税降费政策落实情况

区财政局3次召开班子会、党组扩大会专题研究减税降费工作。建立了昆明市呈贡区减税降费工作联席会议制度，印发了实施方案，发改、财政、税务、人社各司其职，齐抓共管，2019年度我区实现减税降费37,589.84万元，争取实现政策红利兑现和经济社会发展的双赢。

为缓解减税降费带来的收支矛盾：一是坚持过“紧日子”，压缩一般性支出4,735万元、“三公经费”289万元，将资金优先用于“三保”支出。二是千方百计组织收入。在全区范围内推开财政票据电子化管理，确保各项非税收入及时足额入库。

（四）防范化解政府债务情况

2019年，市下达呈贡区2019年新增债务限额8亿元。限额调整后，呈贡区2019年政府债务限额12.39亿元。2018年末我区法定限额内政府债务余额2.2亿元（其中：政府置换债券21,563万元、存量债务504.72万元，2019年需偿还到期债务493万元，已安排偿还），举借新增债务8 亿元后，全区政府债务余额10.2亿元，严格控制在限额范围内，风险总体可控。

（五）国企改革情况

按照“成熟一家推进一家”的原则推进区属国有企业的股权划转及整合工作，将昆明市呈贡区城市投资集团有限公司打造成我区唯一的具有市场竞争力的实体企业集团。把全区国有资本集中布局在城市综合开发、产业投资与促进、城市运营服务、园区运营四大业务板块,实现城市建设发展与企业市场经营的协同推进。

2019年，我区首次编制我区国有资本经营预算，年度国有资本经营预算收入153万元、支出120万元、调出资金33万元，国有资本经营预算收支平衡。

（六）金融工作情况

呈贡金产园区内共有银行业金融机构21家，营业网点55个；存续小额贷款公司2家，基金公司3家，金融资产管理公司1家，证券公司1家，保险公司12家。具备了以金融业为核心的高端服务业的配套服务功能。

一是加强政银企合作。协调组织政银企对接会场，设置政银企信息交流微平台，进一步缓解中小企业融资难融资贵问题。

二是修订完善《昆明市呈贡区银行业金融机构支持地方经济社会发展综合考评办法》，完成2018年度金融机构考核。

三是加强地方性金融机构监管，加大防范和处置非法集资宣传力度，辖区金融风险平稳可控。

（七）营商环境改善工作

一是牵头做好优化提升营商环境“获得信贷”、“政府采购”的测评、考试、整改等各项工作。建设政银企交流微平台，举办辖区金融机构、国有企业、行政机关开展庆祝中华人民共和国成立70周年党史知识竞赛。加强政府采购信息管理系统的运用，着力推进电子采购平台建设。

二是认真落实创业担保“贷免扶补”等小额贷款财政贴息工作。中央下拨财政普惠金融发展专项资金600.3万元，昆明市下拨财政普惠金融发展专项资金28.0万元。配合审批3,111笔个体和小微企业贷免扶补、小额担保贷款、小微企业贷款601.06万元。

（八）创新财政管理，做好经济服务

一是重点支出保障有力。按照高质量发展的要求，坚决支持打好“三大攻坚战”，聚焦民生保障，加快补齐教育短板，强化民生兜底保障。聚焦机构改革，及时下达新组建部门经费，依法依规办理区级部门预算划转等事宜，保障涉改部门人员经费和机构运转。

二是支出绩效稳步提高。不断拓宽预算绩效管理的深度和广度，推进构建“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系。2019年试点部门预算财政支出事前绩效评，审减资金4,299万元。全面实施绩效评价，部门自评全覆盖区级预算编制范围130余家单位，评价区级支出项目1,084个。

三是预算管理改革深入推进。将政府所有收支纳入预算管理，全口径编制预算，2019年首次编制国有资本经营预算。预算定额标准体系进一步完善，支出预算编制细化到功能分类项级和经济分类款级科目。

四是管理更加规范透明。贯彻落实人大预算审查监督重点向支出预算、政策拓展的要求，推进预算联网监督系统建设。对审计查出问题逐项落实整改，不断规范预算管理。加强预算信息公开，除涉密部门外，区级政府预算和一级预算单位的部门预算，公开面达100%。

（九）加强国有资产管理，确保国有资产保值增值

一是做好2018年度呈贡区国有资产报告工作。根据行政事业单位资产管理信息系统填报情况显示，截至2018年底，呈贡区所属行政事业单位国有资产总计268,749.62万元，较上年增长12.61%。呈贡区所属行政事业单位净资产143,783.73万元，其中：行政单位净资产90,293.63万元，占比62.80%；事业单位净资产53,490.10万元，占比37.20%。截至2019年9月30日，呈贡区属国有企业资产总额46.83亿元，同比增幅74.3%。负债总额39.62亿元，同比增幅99.0%。所有者权益总额7.22亿元，比上年同比增幅3.7%。实现营业总收入0.29亿元，同比增幅26.8%。营业总成本0.28亿元，同比减幅39.5% 。实现利润总额-0.21亿元，同比增幅47.1%。

二是认真做好行政事业单位固定资产的处置管理工作。对区属行政事业单位申请的60件资产进行了批复处置，处置金额共计1,333.38万元。

（十）深入贯彻落实全面从严治党要求

区财政局现有干部职工47人，局党支部现有党员32人，其中：在职党员24人，退休党员8人。局工会、妇委会、团支部等群团组织健全，模范带头作用发挥明显。

一是高质量推进“两学一做”学习教育常态化制度化。把习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神作为“两学一做”学习教育常态化制度化重要内容，教育引导全局党员在学懂弄通做实上下功夫。坚持全覆盖、常态化、重创新、求实效，坚持领导干部带头，推动“两学一做”学习教育融入日常、抓在经常、抓出成效。2019年1月至今，共开展主题党日活动10次，召开支委会15次，党员大会6次，开展党小组活动57余次，上党课6次，其中支部书记上党课3次，政治生日谈话17人次。

二是着力开展“基层党建创新提质年”各项重点工作。以巩固市级机关示范党支部和规范化建设“五星级”示范党支部创建成果为主要抓手，进一步严密组织体系、规范组织生活，继续加强支部规范化建设。从严抓好党员教育管理监督，党支部书记按季度批阅党员的学习笔记本，做好党员积分分类管理工作，抓实做合格党员。2019年1月至今，组织党员参加“万名党员进党校”培训23人次，组织开展志愿服务活动85余人次，义务献血7人次，到“挂包帮”的禄劝县转龙镇大水井村走访慰问贫困户4次。按照上级要求，认真开展各项专项整治，扎实开展“不忘初心、牢记使命”主题教育，坚持“4个贯穿始终”，精心组织，扎实推进。

四、存在的问题

   预算编制欠严谨。项目资金预算不够完整，细化，部分资金未列入预算。

        五、有关建议

       （一）科学合理编制预算，严格执行预算

按照《预算法》及其实施条例的相关规定，参考上一年的预算执行情况和年度的收支预测科学编制预算，避免年中大幅追加以及超预算的情况。在预算执行中，严格按照预算科目支出，避免预算科目间的预算资金调剂，确需调剂的，按规定程序报经批准。

      （二）规范账务处理，提高财务信息质量

严格按照《会计法》、《行政单位会计制度》、《行政单位财务规则》等规定，结合实际情况，科学设置支出科目，规范财务核算，完整披露相关信息。

六、其他需要说明的问题

无。