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第一部分 昆明市呈贡区财政局2020年部门预算编制说明

第二部分 昆明市呈贡区财政局2020年部门预算表

一、部门财务收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、部门财政拨款收支总体情况表

五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表

六、部门基本支出情况表

七、部门政府性基金预算支出情况表

八、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

九、部门一般公共预算“三公”经费支出情况表

十、本级项目支出绩效目标表-1

十一、本级项目支出绩效目标表-2

十二、对下转移支付绩效目标表

十三、部门政府采购情况表

十四、部门政府购买服务预算表

十五、部门整体支出绩效目标表

十六、部门基本信息表

十七、行政事业单位资产情况表

十八、部门国有资本经营预算收支情况表

第三部分 昆明市呈贡区财政局2020年重点领域财政项目文本

昆明市呈贡区财政局2020年

部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

呈贡区财政局贯彻执行国家财政、税收、国有资本金基础管理、财务会计管理的各项法律法规；根据国民经济发展计划，制定全区财政收入、支出计划，并组织实施、管理和监督；承担各项财政收支管理工作；制定和监督执行区域内财政、财务、会计、国有资本金基础管理的规章制度和规范性文件；参与研究制定区域综合经济政策；提出运用财税政策调控区域经济和综合平衡社会财力的建议，完善公共财政运行机制。

（二）机构设置情况

根据《中共昆明市呈贡区委办公室 昆明市呈贡区人民政府办公室关于印发<昆明市呈贡区财政局职能配置、内设机构和人员编制规定>的通知》（呈办通〔2019〕64号）文件精神，我单位设置7个内设机构，即：办公室（会计监督科、行政审批服务科）、预算和绩效管理科、国库和非税管理科、行政文教科、社保农业科、金融和产业发展科、国资管理和政府采购科。根据《中共昆明市呈贡区区委机构编制办公室关于印发昆明市呈贡区财政局所属事业单位机构编制方案的通知》（呈编办通﹝2014﹞37号）文件精神，区财政局下属9个事业单位，即：昆明市呈贡区国库集中支付中心、昆明市呈贡区票据监管中心，昆明市呈贡区人民政府金融工作办公室、昆明市呈贡区龙城街道财政所、昆明市呈贡区斗南街道财政所、昆明市呈贡区吴家营街道财政所、昆明市呈贡区洛龙街道财政所、昆明市呈贡区雨花街道财政所、昆明市呈贡区乌龙街道财政所。根据《中共昆明市呈贡区委机构编制办公室关于撤销昆明市呈贡区票据监管中心的通知》（呈编办通﹝2017﹞4号）的文件精神，撤销了昆明市呈贡区票据监管中心。根据《中共昆明市呈贡区委机构编制办公室关于设立昆明市呈贡区国有资产监督管理局的通知》（呈编办通﹝2017﹞5号）文件精神，设立昆明市呈贡区国有资产监督管理局，为昆明市呈贡区财政局所属事业单位，机构规格正科级。

（三）重点工作概述

2019年度我单位重点工作，一是学习贯彻党的十九大精神，全面推进财政国资工作；二是强化措施，大力组织收入；三是进一步提升预算管理水平；四是积极争取上级资金、转移支付，缓解支出压力；五是继续深化和完善国库集中支付改革相关规定，规范和简化业务流程，借鉴、探索、完善相关制度和机制，加强财政资金安全管理；六是加强对预算单位的业务指导；七是做好政府性债务管理；八是强素质树形象，加强队伍建设。

二、预算单位基本情况

我部门编制2020年部门预算单位共2个,分别是昆明市呈贡区财政局和昆明市呈贡区国有资产监督管理局。其中：财政全供给单位2个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位1个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位1个。截止2019年11月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制66人，其中：行政编制20人，事业编制46人。在职实有47人，其中：财政全供养 47人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

离退休人员 20人，其中：离休0人，退休20人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2020年部门财务总收入7316.64万元，其中：一般公共预算财政拨款7316.64万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转0万元。

与上年对比增加1124.2万元，主要原因是因为全区国库集中支付业务经费项目增加，对区城投集团注入资本金。

（二）财政拨款收入情况

2020年部门财政拨款收入7316.64万元，其中:本年收入7316.64万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款7316.64万元（本级财力7316.64万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用收入0万元），政府性基金财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。

与上年对比增加1124.2万元，主要原因是因为全区国库集中支付业务经费项目增加，对区城投集团注入资本金。

四、预算单位支出情况

2020年部门预算总支出 7316.64万元。财政拨款安排支出 7316.64万元，其中：基本支出1202.87万元，与上年对比增加9.86万元，主要原因分析是人员发生增资；项目支出6113.77万元，与上年对比增加1114.34万元，主要原因分析全区国库集中支付业务经费项目增加，对区城投集团注入资本金。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

1.201一般公共服务支出7094.36万元（基本支出980.6万元，项目支出6113.77万元）。其中：2010601行政运行894.44万元，主要用于财政部门（包括实行公务员管理的事业单位）保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出；2010605财政国库业务180万元，主要用于全区国库集中支付业务经费项目支出；2010608财政委托业务支出76.47万元，主要用于财政委托评审机构进行财政投资评审等业务的支出；2010650事业运行86.15万元，主要用于国资部门（包保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出；2010699其他财政事务支出5827.3万元，主要用于除上述项目以外的其他财政事务支出。

2.205教育支出1.41万元（基本支出1.41万元，项目支出0万元）。其中：2050803培训支出1.41万元，主要用于财政部门的培训支出。

3.208社会保障和就业支出137.77万元（基本支出137.77万元，项目支出0万元）。其中，2080501归口管理的行政单位离退休50.4万元，主要用于对退休人员的补助支出；2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出84.17万元，主要用于缴纳基本养老保险支出；2080506机关事业单位职业年金缴费支出3.2万元，主要用于缴纳职业年金的支出。

4.221住房保障支出83.1万元（基本支出83.1万元，项目支出0万元）。其中，2210202住房公积金82.26万元，主要用于缴纳住房公积金。2210203购房补贴0.84万元，主要用于对缴纳住房补贴。

（二）本级财力支出按经济科目分类情况

1.301工资福利支出979.63万元（基本支出979.63万元，项目支出0万元）。其中，30101基本工资182.25万元，主要用于在职人员按规定发放的基本工资；30102津贴补贴313.49万元，主要用于在职人员按规定发放的津贴、补贴；30103奖金202.1万元，主要用于按规定发放的奖金；30107绩效工资22.54万元，主要用于事业单位工作人员按规定发放的绩效工资；30108机关事业单位基本养老保险缴费84.17万元，主要用于缴纳职工的基本养老保险；30109职业年金缴费3.2万元，主要反映单位为职工缴纳的职业年金；30110职工基本医疗保险缴费52.05万元，主要用于缴纳职工费基本医疗保险；30111公务员医疗补助缴费33.07万元，主要用于缴纳公务员医疗补助费；30112其他社会保障缴费4.16万元，主要用于缴纳职工的失业、工伤、生育等社会保险费；30113住房公积金82.26万元，主要用于缴纳职工的住房公积金。

2.302商品和服务支出1247.24万元（基本支出134.47万元，项目支出1112.87万元），主要用于单位购买商品和服务，不包括用于购置资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。其中，30201办公费3.66万元，主要用于购买日常办公用品、书报杂志等；30205水费1.41万元，主要用于单位的水费等支出；30206电费1.41万元，主要用于单位的电费等支出；30207邮电费2.35万元，主要用于单位支出的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费等；30209物业管理费2.82万元，主要用于单位的物业管理费等支出；30211差旅费3.66万元，主要用于单位工作人员国（境）内出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费支出；30213维修（护）费64.7万元，主要用于单位日常开支的资产修理和维护费用支出；30216培训费32.41万元，主要用于单位在培训期间发生的师资费、住宿费、伙食费、培训场地费、交通费等支出；30226劳务费33.7万元，主要用于单位劳务费支出；30227委托业务费600万元，主要用于单位委托外单位办理业务而支付的委托业务费支出；30228工会经费10.36万元，主要用于单位按规定提取的工会经费；30229福利费84.1万元，主要用于单位按规定提取的职工福利费；30231公务用车运行维护费2.54万元，主要用于按规定保留的公务用车燃料费、维修费、保险费等支出；30239其他交通费用41.05万元，主要用于单位公务交通补贴、租车费用等支出；30299其他商品和服务支出363.97万元，主要用于上述科目未包含的日常公用支出。

3.303对个人和家庭的补助88.87万元（基本支出88.87万元，项目支出0万元），主要反映离退休人员生活补助及医疗统筹支出。其中，30305生活补助51.27万元，主要用于离退休人员生活补助等支出；30309奖励金37.6万元，主要用于奖励等支出。

4.311对企业补助5000万元（基本支出0万元，项目支出5000万元）。其中，31101资本金注入5000万元，主要用于对城投集团的资本金注入。

五、区对下专项转移支付情况

（一）列入市对下专项转移支付项目清单项目情况

2020年呈贡区财政局没有列入区对下专项转移支付项目清单情况。

（二）与中央配套事项

2020年呈贡区财政局没有中央配套事项。

  （三）按既定政策标准测算补助事项

2020年呈贡区财政局没有按既定政策标准测算的补助事项。

六、政府采购预算情况

2020年呈贡区财政局无政府采购预算。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

昆明市呈贡区财政局2020年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计8.54万元，较上年减少0.12万元，下降1.39%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

昆明市呈贡区财政局2020年因公出国（境）费预算为0万元，较上年增加0万元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

昆明市呈贡区财政局2020年公务接待费预算为6万元，较上年减少0.12万元，下降1.96%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

减少变化原因：主要是严格执行八项规定、厉行节约。

（三）公务用车购置及运行维护费

昆明市呈贡区财政局2020年公务用车购置及运行维护费为2.54万元，较上年增加0万元，增长0%。其中：公务用车购置费0万元，较上年增加0万元，增长0%；公务用车运行维护费2.54万元，较上年增加0万元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

八、重点项目预算绩效目标情况

全区国库集中支付项目的预算金额是180万元，主要内容是根据呈贡区财政国库管理制度改革试点方案和相关管理办法，呈贡区财政局委托中国工商银行呈贡支行、呈贡农村信用社、建设银行呈贡支行代理财政直接支付、财政授权支付等业务，根据我局与各集中支付代理银行签订协议，每年根据银行代理业务量支付万分之五手续费。

预算绩效管理专项经费项目的预算金额是46.23万元，主要内容是委托中介机构开展绩效评价，委托中介机构开展预算事前绩效评审，开展全区预算绩效管理业务培训。

房屋出租管理经费项目的预算金额是60万元，主要内容是用于房屋维护管理等支出。

区属国有公司集中核算服务费项目的预算金额是600万元，主要内容是按照已签订代理记账协议，支付呈贡区133家行政事业单位委托区属国有公司代理记账费用。

深化国有企业改革完善国资监管工作经费的预算金额是50万元，主要内容是深化区属国有企业改革和国资监管改革，推进国有资产监管机构职能和监管方式转变，健全规范国有资本运作、防止国有资产流失的监管制度。

区城投集团注册资本金注入项目的预算金额是5000万元，主要内容是增加昆明市呈贡区城市投资集团有限公司注册资本金，充分发挥国有资产的经济效益和社会效益，加大对公司的支持力度，培育公司核心竞争力，提升公司盈利能力，促进公司合法合规经营和国有资产保值增值。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

昆明市呈贡区财政局2020年机关运行经费安排134.37万元，与上年对比增加29.54万元，主要原因分析是办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常开支增加。

（三）国有资产占用情况

截至2019年12月31日的国有资产占有使用情况如下：

呈贡区财政局资产总额1905.66万元，流动资产1017.11万元，固定资产888.54万元，其中房屋建筑物633.47万元，汽车27.44万元，其他固定资产227.63万元。

鉴于上述数据为快报数，相关数据需在完成2019年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2019年度部门决算时一并公开部门截至2019年12月31日的国有资产占有使用情况。

十、预算收支增减变化情况说明

（一）基本支出预算变动的主要原因

2020年本级财力安排呈贡区财政局基本支出1202.87万元，与上年对比减少9.86万元，增减变化的原因主要是：

1.昆明市呈贡区财政局人员减少；

2.工资标准调整，基本工资有所提高。

 （二）项目支出预算变动的主要原因

2020年本级财力安排呈贡区财政局项目支出426.57万元，与上年对比增加71.16万元，增减变化的原因主要是：根据财政局工作实际，全区国库集中支付项目较上年增加75万元，对区城投集团注入资本金。

监督索引号53011400131800111

附件1：部门预算公开情况表（财政局）

附件2：重点领域财政项目文本公开（区城投集团注册资本金注入）