2019年中国人民政治协商会议昆明市呈贡区委员会整体支出绩效评价报告、项目支出绩效评价报告
2019年中国人民政治协商会议昆明市呈贡区委员会
整体支出绩效评价报告
2019年中国人民政治协商会议昆明市呈贡区委员会项目支出绩效评价报告
一、基本情况
（一）部门整体支出概况。
2019年呈贡区政协部门预算批复资金总额为998.43万元，一般公共预算收入998.43万元。其中基本支出727.38万元，项目支出271.06万元。
年末部门决算，总收入939.34万元，其中：基本支出770.57万元，项目支出168.78元。总支出939.34万元，其中基本支出770.57万元，项目支出168.78万元，使用上年结转资金0万元，年终结转资金0万元，年初预算完成率达到100%，实现当年收支平衡。
（二）部门整体支出绩效情况
加强学习，提高履职水平。围绕团结民主两大主题，切实履行政协职能。对我区政治、经济、文化和社会生活中的重大问题，对全面建成小康社会、呈贡新区建设的情况，继续搞好决策前协商。提高质量，讲求实效。认真搞好调研、视察、专题协商，发挥提案及提案办理作用，撰写、挖掘、编辑文史资料，加强反映社情民意工作。了解民情、反映民意、集中民智是政协的优势，采取多种形式反映社情民意，把委员和政协参加单位的重要意见、建议以及基层、民间的有识之士的真知灼见，通过专题报告、信息等方式经常地、如实地送达党政领导机关，供决策参考。
1、预决算公开情况。在区财政下达预决算批复文件的20日内在指定网站按规定的格式和口径进行预决算公开，让资金收支实现公开、透明，接收公众的监督。
2、存量资金管理情况。对超过两年未使用的结余资金进行盘活使用，或者上缴财政国库，重新纳入下一年度的资金预算。对上年末结转的项目资金，按照规定的使用程序，合理、合法、合规地用于本年度的项目支付工作中，实现了社会效益最大化，社会满意度最大化。
3、资产管理情况。固定资产管理严格按照单位内部制定的固定资产管理制度，完善固定资产采购程序，按标准、根据需要合规合理地在预算批复范围内购买固定资产。使用过程中，严格执行固定资产领用、定期盘点、报废等制度，做到账实相符、账账相符。
4、“三公经费”控制情况。在预算申报和决算公开的工作中详细公开三公经费的使用金额及用途，每月定期上报财政三公经费的使用情况，并与上月、上年三公经费的支出进行对比分析，计算环比增减变化数，并说明原因。
5、内部控制建设管理情况。制定了完备齐全的内部管理控制制度，如固定资产管理制度、财务管理制度、后勤管理制度、委员履职管理办法、委室和界别组履职制度等，为实现项目绩效总目标和阶段性目标及预期经济、社会效益目标等打下了坚实的基础。
6、项目绩效总目标和阶段性目标完成情况及预期经济、社会效益等。根据财政要求和《呈贡区政协财务管理规定》从严管理项目资金，严把报账审核关，确保项目资金专款专用。通过对呈贡区政协财政支出绩效评价，强化单位财政支出管理，提高财政资金使用效益和政府管理效能。按照预算批复及项目执行进度，合理、合法、合规地使用财政资金，实现社会效益最大化，社会满意度最大化。
（三） 部门整体支出或项目实施情况分析。
2019年呈贡区政协部门整体支出预算资金998.43万元，实际拨付资金939.34万元，其中：基本支出770.57万元，项目支出168.78万元。总支出939.34万元，其中基本支出770.57万元，项目支出168.78万元，使用上年结转资金0万元，年终结转资金0万元。资金到位率100%，在资金的使用、管理过程中，资金审批严格按照财政支付管理的规定，做到事前报计划、事中下零余额用款额度，事后对项目资金使用效益进行绩效分析。若支付过程中发生社会保障缴费转专户或支付会议费时均按要求写请示，待财政审批后方才执行。项目组织、项目管理严格按照区政协财务管理制度和主席会议制度，10000元以上资金支出，事前上主席会，由项目支出的委室汇报使用资金的事由、金额、用途及产生的效果等，待主席会审议通过后才予支付。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的。
通过部门整体支出绩效评价， 促使本单位从整体上提升预算绩效管理工作水平，强化支出责任，规范资金管理行为，提高财政资金使用效益，更好地保障各委室履行职责，圆满完成年初制定的各项工作任务。
（二）绩效评价工作过程，主要包括前期准备、组织实施和分析评价等内容。
1.前期准备：按照绩效自评工作要求，组成以区政协办公室主任为组长的绩效评价工作小组，对相关的国家法律法规进行了认真学习，掌握政策，根据部门整体收支情况制定了部门整体支出绩效评价实施方案。
2.组织实施：采用核查法核查2019年同级财政预算批复执行及部门整体支出情况，着重核查了“三公经费”及资产管理、内部控制制度情况。对内设机构，根据部门职能和年初制定的绩效考核目标，进行了实地绩效考评。
3.分析评价：对评价过程中收集资料进行归纳，汇总分析，依据设定的部门整体支出绩效评价指标体系进行了评分，形成了综合性书面报告。
三、主要绩效及评价结论
自《云南省人民政府办公厅全面推进财政支出预算绩效管理的实施意见》（云政办发〔2012〕190号）、《昆明市人民政府关于全面推进预算绩效管理改革的实施意见》（昆政发〔2016〕12号）实施以来，区政协领导高度重视，成立了由区政协副主席岳绍萍任组长，办公室主任韩志明任副组长，各委室主任为成员的绩效考核工作领导小组，负责绩效评价工作的组织领导和具体实施。领导小组采取座谈等方式听取情况汇报，检查基本支出、项目支出相关账目，收集整理支出相关资料，从项目立项、绩效目标、资金管理、财务信息质量以及项目经济社会效益等方面进行绩效评价，并根据各委室工作情况，进行绩效评价分析，形成评价结论。
根据《2019年部门整体支出绩效自评指标评分表》，自评得分99分，财政支出绩效为“优”。
主要绩效如下：
1.完善了区政协办公室相关制度建设。制度建设具有根本性和长期性，区政协办公室把制度建设作为开展绩效管理的关键环节，使区政协办公室的管理走上规范化、制度化的轨道。
2.加强了预算编制绩效管理。强化项目绩效目标，每年对我单位申报的预算项目进行全面梳理，确保所有项目都有明细的资金测算。对所有预算项目，全部制定绩效目标，由申请项目的委室在申请项目时提供绩效信息，包括立项依据、项目内容和目标、实施周期、预算金额等。
3、项目实施对经济和社会的影响。深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神，按照区委二届八次、九次全会的安排部署，紧紧围绕中心大局，凝聚共识，汇聚力量，建言献策，履职尽责，为全区各项事业发展作出了新贡献。
四、存在的问题
一是在部门预算编制上还不够严谨，整体支出的资金安排和使用上仍有不可预见性，在科学设置预算绩效指标上还有待加强。 二是项目绩效管理全过程、全方位深入开展不够。
五、有关建议
（一）科学合理编制预算，严格执行预算。要按照《预算法》及法律和文件的相关规定，参考上一年的预算执行情况和年度的收支预测，科学编制预算，避免年中大幅追加以及超预算。同时严格预算执行，提高资金使用效率。
（二）进一步规范账务处理，提高财务信息质量。严格按照《会计法》、《行政单位会计制度》、《行政单位财务规则》等规定，结合实际情况，科学设置支出科目，规范财务核算，完整披露财务信息。
（三）加强单位内部控制度建设，完善相关内部管理制度。按区财政局要求开展内部控制建设工作，通过查找内部管理中的薄弱环节提出改进建议；通过清理制度完善各项内部控制制度。
六、其他需要说明的问题
无。
