中共昆明市呈贡区委机构编制委员会办公室

2019年部门整体支出绩效自评报告

为加强财政支出管理，提高财政资金使用效益，根据呈贡区财政局《关于对2019年度区级预算支出开展绩效自评工作的通知》要求，我单位对2019年整体支出绩效进行了全面综合自评，现将有关情况报告如下。

一、基本情况

（一）部门职能概述

（1）拟订全区行政管理体制和机构改革、事业单位管理体制和机构改革以及机构编制管理政策并组织实施。统一管理区级党委、人大、政府、政协、人民团体机关和事业单位的机构编制工作。

（2）围绕中共昆明市呈贡区委、昆明市呈贡区人民政府的中心工作和重大决策部署，研究经济社会发展中的体制机制问题，及时为党委、政府提供决策咨询意见和政策建议。

（3）拟订行政管理体制和机构改革的总体方案。审核区级机关各部门机构改革方案。指导、协调区级行政管理体制和机构改革以及机构编制管理工作。

（4）拟订事业单位管理体制和机构改革的总体方案。审核区属事业单位机构改革方案。分析研究事业单位发展状况和公共服务需求与供给，提出创新公共服务提供方式的政策建议。指导、协调区级事业单位管理体制和机构改革以及机构编制管理工作。

（5）负责全区行政编制、事业编制总量控制和动态调整机制的建立。提出全区行政编制总量分配及调整的建议。拟订区级事业单位编制总量控制目标和调整方案。

（6）审核中共昆明市呈贡区委、昆明市呈贡区人民政府各部门的职能配置与调整，协调中共昆明市呈贡区委、昆明市呈贡区人民政府各部门之间的职责分工。

（7）审核昆明市呈贡区人大及其常务委员会、昆明市呈贡区政协机关，区级各人民团体机关的机构设置、人员编制和领导职数。

（8）审核中共昆明市呈贡区委、昆明市呈贡区人民政府各部门的内设机构、人员编制、领导职数。初审区党委、政府工作部门和其他科级以下机构的设置与调整。

（9）承担区本级国家机关、区委编办直接管理机构编制的群众团体统一社会信用代码赋码工作。

（10）审核区属事业单位的职责任务、机构设置、人员编制和领导职数。

（11）负责事业单位的登记管理和监督检查工作，依法保护核准登记的事业单位有关登记事项的合法权益。指导和实施事业单位法人治理结构、绩效评估工作。开展有关事业单位登记管理的社会服务。

（12）负责全区机构编制基础数据库和信息化建设，承担机构编制统计工作和实名制管理工作。指导规范党政群机关、事业单位网上名称工作。

（13）负责监督检查全区各部门贯彻执行机构编制法律法规和政策规定执行情况，组织实施机构编制执行情况评估工作。会同有关部门查处机构编制违法违纪行为。

（14）承担中共昆明市呈贡区委机构编制委员会的日常工作。

（15）完成区委和上级部门交办的其他任务。

（二）部门组织机构及人员情况

区委编办为党委工作部门，正科级，核定机关行政编制10人。其中：主任1名（正科级）、副主任2名（副科级）。

（三）部门整体支出概况

1.收入支出结构分析

本年收入2,182,361.22元，全部为一般公共预算财政拨款收入。按支出性质和经济分类，基本支出1,811,629.22元，占总支出的83.01%，项目支出370,732.00元，占总支出的16.99%；按功能分类，一般公共服务支出1,900,086.42元，占总支出的87.07%，教育支出2,400.00元，占总支出的0.11%，社会保障和就业支出149,633.80元，占总支出的6.86%，住房保障支出130,241.00元，占总支出的5.97%。

2．支出按经济分类科目分析

（1）本年“三公”经费年初预算28,000.00元，本年支出6,245.00元，未超过年初预算数；较上年6,800.00元减少555.00元，减少8.16%，原因是本年公务接待费减少。各分项指标变化如下：

①因公出国（境）费年初预算0元，本年支出0元，与上年持平。

②公务用车购置及运行维护费年初预算0元，本年支出0元与上年持平。年末公务用车保有量0辆。

③公务接待费年初预算28,000.00元，本年支出6,245.00元，较上年6,800.00元减少555.00元，减少8.16%，原因是厉行节约，按实际发生列支，共发生公务接待9次，共接待90人。

（2）本年无会议费支出，与上年持平。

（3）本年培训费支出15,086.50元，较上年5,457.50元增加9,629.00元，增加176.44%，超过年初预算3,600.00元，原因是从项目经费中列支，且本年培训次数增加，按实际发生列支。

（4）无其他对单位影响较大的支出情况。

（5）无重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。

（四）部门整体支出绩效情况

1.合理编制预算、决算、绩效信息并及时公开

一是结合编办工作实际，召开专题工作会议研究2020年预算项目资金。由各项目负责人提出初步预算，并细化支出，明确绩效指标。提交预算专题会议研究，集体讨论通过后及时从系统申报2020年基本支出预算、项目支出预算、整体绩效目标和项目绩效目标。

二是落实预算、决算、绩效公开主体责任。严格按照规定时限、公开内容和格式，同步在全省预决算监督管理平台网站和政府门户网站公开部门预算、决算信息、绩效自评等财政资金信息。

2.规范国有资产管理

完善《中共昆明市呈贡区委编办资产管理制度》，对资产实行“统一领导，归口管理”，由办公室进行固定资产登记、建账、核算和管理，所有固定资产的购买、领用、收回、核销、报废等手续均由办公室负责，政府采购后及时入账并入固定资产管理系统，做到账实相符、账账相符。

3.严控三公经费使用

严格控制三公经费，及时公开三公经费使用情况。 2018年度，我办无因公出国（境）、公务用车购置及运行费。公务接待严格按照标准执行，无任何高消费、乱消费问题。

4.严格执行财务制度

认真按照《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》及预算管理、绩效管理、资产管理、内部控制相关规定开展工作，修订完善《中共昆明市呈贡区委机构编制委员会办公室财务管理制度》，对照资金使用办法和报销流程，严格资金审批使用管理，对符合使用条件的项目，按照相关流程进行拨付使用。实现专款专用，票据专人保管，财务流程清楚。制作《区委编办原始凭证审批单》，每月汇总整理原始单据经综合科、分管财务领导、主要负责人三级审核签批后才进行财务报销，以保证单位财务会计管理的合法合规，财务报告及数据信息真实性、完整性、规范性。

5.持续加强内部控制建设管理

根据《呈贡区行政事业单位内部控制规范实施工作方案》要求，结合工作实际，成立中共昆明市呈贡区委机构编制办公室内部控制规范领导小组，负责内部控制规范有关工作的日常工作，进一步加强经费管理，规范财务报销行为，有效防范经济活动风险。

6.全面推进全过程绩效跟踪管理

构建“预算绩效有评估、预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的全过程绩效管理过程。按照区财政局关于开展绩效自评的通知要求开展部门整体绩效自评和项目绩效自评工作,不断加强绩效评价结果运用，开展支出预算事前绩效评估，继续进行重点项目绩效目标跟踪监控和事后评价。每季度按时开展项目预算绩效跟踪并按时报送绩效跟踪表和跟踪报告。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的

本次自评的目的是了解区委编办2019年度财政资金预算支出的绩效状况，为今后预算安排提供决策支持。通过运用科学合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对呈贡区委编办2019年2186361.22元财政拨款支出的经济性、效率性和效益性进行客观、公正的评价。进一步增强支出管理的责任，优化支出结构，提升预算管理水平，保障更好地履行职责，提高公务服务质量和财政资金使用效益。

（二）绩效评价工作过程

1.前期准备：按照绩效自评工作要求，组成以区委编办主任为组长的绩效评价工作小组，对相关的国家法律法规进行了认真学习，掌握政策，根据部门整体收支情况制定了部门整体支出绩效评价实施方案，设计了绩效评价指标体系表。

2.组织实施：采用核查法核查2019年财政预算批复执行及部门整体支出情况，着重核查了“三公”经费及资产管理、内部控制制度情况，对内设机构，根据部门职能和年初制定的绩效考核目标，进行了实地绩效考评。

3.分析评价：对项目实施科室报送情况进行核查并开展现场评价工作，对评价过程中收集资料进行归纳，汇总分析，依据设定的部门整体支出绩效评价指标体系进行了评分，形成综合性书面报告。

三、主要绩效及评价结论

（一）预算绩效评价结果运用

一是将绩效评价结果与预算安排有机结合。预算绩效评价结果反馈后，及时督促项目负责人针对评价中发现的问题及时采取措施进行整改，并作为编制年度预算和三年滚动规划、以及资金拨付、预算调整的重要依据。

二是建立绩效评价信息库，将绩效评价相关资料、结论意见整理归档，做好数据分析研究、分类管理和信息共享工作，作为不断加强和改善预算和绩效管理的重要参考。

四、存在的问题

2019年度预算绩效评价工作虽取得了一定的成绩，但仍存在对绩效管理、绩效评价经验不足；预算管理人员专业素质不高等问题。

针对上述存在问题，我办高度重视，从以下方面进行整改。

加强业务培训学习,积极参加财政局组织的相关业务培训，加强理论研究，对绩效评价的意义、目的、方法、技术手段进行认真学习，理论与实践不断相互促进。

五、下一步工作建议

（一）科学编制预算，明确量化指标。细化预算评价指标，科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化，为绩效评价提供明确的数量指标、质量指标、时效指标、成本指标。

（二）提高绩效评价认识，重视绩效管理工作。打破“重投入、轻产出”的粗放式发展理念和管理模式，牢固树立绩效管理观念，把绩效管理贯穿预算编制、执行和监督的始终。

（三）进一步完善绩效评价制度建设。建立预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果又反馈的、反馈结果又运用的全过程绩效管理机制，确立以绩效目标为导向、绩效评价为核心、制度建设为保证的预算支出绩效评价制度。

（四）探索引入第三方参与。积极探索财政、审计、会计事务所、社会中介等第三方机构参与，针对部门情况，研究制定更为完善、科学的评价指标体系，促使绩效评价工作向纵深发展。

附件4-2：项目支出绩效自评报告