2018年度昆明市呈贡区洛龙街道社区卫生服务中心 部门决算编制说明
2018年度昆明市呈贡区洛龙街道社区卫生服务中心
部门决算编制说明
一、单位情况
（一）基本情况。
1．主要职能。基本职能：开展“基本医疗、预防、保健、康复、健康教育、计划生育咨询指导”等综合的社区卫生服务工作，并对辖区社区卫生服务站（居委会卫生室）进行管理。
2．机构情况，包括当年变动情况及原因。2018年我中心编制15人，2018年末共有在职职工16人，临聘职工：8人。
3．人员情况，包括当年变动情况及原因。新录用1人事业单位召开录用。
（二）当年取得的主要事业成效。
概述单位工作开展情况及主要事业成效。
主要工作：
（一）提供公共卫生服务
1.承担辖区内居民健康档案的规范建档、指导、统一管理及按规范提供服务。
2.普及卫生保健常识，在重点人群和重点场所开展健康教育，帮助居民形成有利于维护和增进健康的行为方式。
3.提供并组织实施辖区预防接种服务，落实国家免疫规划。
4.开展传染病、地方病、寄生虫病预防控制工作。及时发现、登记并报告辖区内发现的传染病病例和疑似病例，负责疫情报告和监测，参与现场疫情处理。
5.开展儿童保健工作。开展新生儿访视及儿童保健系统管理，进行体格检查和生长发育监测及评价，开展健康指导。协助对辖区内托幼机构进行卫生保健指导。
6.开展妇女保健工作。为辖区居民提供婚前保健、孕前保健、孕产期保健、更年期保健，开展妇女常见病预防和筛查。开展孕产妇保健系统管理和产后访视，进行一般体格检查及孕期营养、心理等健康指导。
7.对辖区65岁及以上老年人进行登记管理，进行健康危险因素调查和健康体检，开展健康指导。
8.开展慢性病预防控制工作，对高血压、糖尿病等慢性病高危人群进行指导，对确诊高血压、糖尿病等慢性病病例进行登记管理、定期随访和健康指导。
9.对辖区重性精神疾病患者进行登记管理、治疗随访和康复指导。
10.负责辖区内突发公共卫生事件的报告并协助处理。
11.负责做好辖区卫生监督协管工作。
12.做好卫计行政部门规定的其他公共卫生服务。
（二）提供基本医疗服务
1.使用城镇社区适宜医疗技术和中医药技术，负责对常见病、多发病的诊治，对危急重症进行恰当的处理后及时转诊。
2.承担辖区现场应急救护、医疗保障和康复指导服务。
3.健全消毒、隔离制度，遵守无菌操作规程，加强医疗质量管理；做好医疗废物处理和污水、污物无害化处理。
4.实施国家基本药物制度, 严格执行所有药品在基本药物集中采购交易系统上购进、零差率销售等政策。
5.提供政府卫生行政部门批准的其他适宜的医疗服务。
（三）提供计划生育服务
1.贯彻落实人口与计划生育的法律、法规，落实党和国家有关人口和计划生育的方针、政策。
2.负责对实行计划生育的育龄夫妻免费提供技术服务，落实计划生育避孕节育措施，预防和减少非意愿妊娠。
3.负责指导公民选择安全、有效、适宜的避孕节育措施，保障公民的知情权，对不符合规定怀孕的，应当及时帮助其采取补救措施。
4.负责配合各街道计生办进行本行政区域内叶酸、计划生育避孕药具等的免费发放工作。
5.负责本行政区域内育龄夫妻的国家免费孕前优生健康检查工作的宣传、推广，对符合条件者，完成基本信息采集、登记等工作。
6.做好本辖区流动人口计划生育管理工作。
（四）行政管理
在辖区街道和上级卫计行政部门领导下，贯彻执行国家各种卫生法律法规和政策，负责辖区内社区卫生服务站、社区卫生室的管理、技术指导、培训及考核等工作。
二、收入支出预算执行情况分析
（一）收入支出预算安排情况。
包括单位收入、支出年初预算安排情况，与上年对比情况及增减变动原因，年度执行中调整情况，调整原因说明。2018年年初财政拨款预算数2060764元，2018年末财政拨款决算数2365980元增加305218元主要是2018年职工增资追加经费追加经费305218元，
（二）收入支出预算执行情况。
当年收入支出预算执行基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)。
1．收入支出与预算对比分析。
（1）预、决算差异情况，可分收入支出功能科目、分单位、分收入支出具体项目逐项对比（可列表）。
一、（2）差异原因分析。差异较大的应分析到具体收入支出功能科目和具体单位。收入情况：
收入总计:5509923.68元，比上年减少9.35%%
1、财政补助收入2365980元，比上年减少3.51%
2、其他收入2514402.64元，比上年（含基本公共卫生补助收入：997406元）增加28.55%
3、医疗收入629541元，比上年减少0.21%
支出情况：
医疗支出总额:5292726.94元，比上年增加25.67%（其中含公共卫生支出：1299760.98元）
一）、人员支出:3063720.78元，比上年增加0,97%
二）、日常公用经费支出: 2049006.16元，比上年增加105.57%
2．收入支出结构分析。
各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重（可分别制作饼状图）。
总收入;5509923.68元
财政补助收入2365980元占总收入的42.94%
事业收入629541,04元占总收入的11.43%
其他收入2514402.64元占总收入的45.63%
3．支出按经济分类科目分析。
（1）“三公”经费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。洛龙街道社区卫生服务中心无三公经费
（2）会议费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。洛龙街道社区卫生服务中心无会议费用
（3）培训费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。培训费支出8262元.
（4）其他对单位影响较大的支出情况。无
（5）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。无
4.财政拨款收入、支出分析。
分析财政拨款收入、支出总体情况，支出要按照基本支出和项目支出分析具体构成及特点。财政补助收入：2365980元人员经费2121080元，公用经费64900元，项目支出房租180000元。
（三）年末结转和结余情况。
1．分资金来源、资金性质结转和结余情况，特别是项目经费结转和结余情况。
2．结转和结余规模较大的原因分析及消化结转和结余的对策。2018年基本公共卫生服务补助经费年初结余815021.732018年收入997406元支出1299760.96元结转下年使用元年末结余512666.77元。
（四）绩效目标完成情况。
1.概述项目绩效目标完成情况。认真完成项目房租租金绩效目标。
2.概述本单位整体支出绩效目标实现情况（如有）。认真完成本单位整体支出绩效目标。
（五）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。洛龙街道社区卫生服务中心认真执行预算及绩效管理。
三、资产负债情况分析
年末单位资产、负债基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)。
（一）资产负债结构情况。
对资产负债具体构成进行分析，可从占比、上下年变动等方面进行分析（可用饼图、柱图或折线图），重点说民主要资产、负债基本情况、变动情况及原因。无
（二）资产负债对比分析。
计算资产负债率，可进行连续年度的对比，分析单位资产负债管理中存在的问题，加强资产效益管理，避免潜在的资产负债风险。无
四、本年度部门决算等财务工作开展情况
（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。呈贡区洛龙街道社区卫生服务中心认真进行财务管理、绩效管理认真组织决算编报及审核工作。
（二）本单位决算公开工作、主管部门对所属单位按规定批复决算工作开展情况。呈贡区洛龙街道社区卫生服务中心认真进行决算公开工作。
（三）对单位决算管理及报表设计的意见建议。无
（四）对加强部门决算数据分析利用工作的建议。无
注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附后）。
附：
行政事业单位财务分析指标
一、行政单位财务分析指标
1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：
支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%
2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：
当年预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%
年终执行数不含上年结转和结余支出数。
3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：
人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%
4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：
项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%
5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：
人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%
公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%
6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：
人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数
7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：
人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1
二、事业单位财务分析指标
1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：
预算收入完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%
年终执行数不含上年结转和结余收入数
预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%
年终执行数不含上年结转和结余支出数
2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：
人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%
公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%
3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：
人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数
4.资产负债率，衡量事业单位利用债权人提供资金开展业务活动的能力，以及反映债权人提供资金的安全保障程度。计算公式为：
资产负债率＝负债总额÷资产总额×100%
此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：
1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。
财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%
2.固定资产成新率，反映部门（单位）固定资产的新旧程度。
固定资产成新率=固定资产净值÷固定资产原值×100%
附件2 昆明市呈贡区洛龙街道社区卫生服务中心2018年决算公开表
