昆明市呈贡区审计局2018年度部门决算

第一部分昆明市呈贡区审计局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、其他重要事项情况说明

五、相关口径说明

第五部分名词解释

第一部分 昆明市呈贡区审计局概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.宣传贯彻审计法律、法规、规章，落实审计管理制度、政策和措施。按照审计署、省审计厅和市审计局的有关法规、规章制度和工作方针、政策，制定地方性审计规范性文件并监督执行；制定全区审计工作的中长期发展规划，拟定当年审计项目计划和审计重点；组织或参加对区重点行业、领域和重大专项资金的审计或审计调查；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

2.主管全区审计工作。对区属各部门、企事业单位、群团组织财政、财务收支的真实、合法和效益依法进行审计，监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展。

3.依法向区人民政府和市审计局提出年度区级及市审计局预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；向区人民政府报告政府投资审计结果及其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；向区人民政府有关部门通报审计情况和审计结果；向社会公布（公告）审计结果。

4.依据《审计法》及其他规定，直接审计下列事项，并出具审计报告；在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理建议。

(1).区本级预算执行情况和其他财政收支情况。

(2).区级各部门预算的执行情况和其他财政财务收支情况。

(3).区属各街道办事处预算的执行情况、决算和其他财政收支情况。

(4).使用区级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支情况。

(5).国有金融机构的财务收支和资产、负债及损益状况。

(6).政府投资和以政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决（结）算情况。

(7).国有企业和国有资产占控股地位或者主导地位的企业资产、负债、损益状况。

(8).区人民政府管理的和受区人民政府委托由社会团体或其他单位管理的社会保障基金、环境保护资金、社会捐赠资金及其他有关专项基金、资金的财务收支情况。

(9).国际组织、国际金融机构和外国政府援助、贷款、增款项目执行单位的财务收支情况。

(10).区管党政主要领导干部、国有企业领导人员经济责任履行情况和自然资源资产管理使用情况。

(11).法律、法规及其他规定应由区审计局进行审计的其他事项。

5.依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处有关重大案件。

6.组织实施对贯彻执行国家财经方针、政策和宏观管理措施情况的专项审计和审计调查。

7.组织或参加审计领域的对外交流与合作。

8.指导和监督内部审计工作。核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告。

9.承办区委、区政府和上级机关交办的其他事项。

（二）2018年度重点工作任务介绍

1.实施2018年政府投资建设项目审计计划，年内按实际工程进展和竣工情况开展审计。

2.完成呈贡区2017年度本级预算执行及其他财政收支管理情况审计。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入昆明市呈贡区审计局2018年度部门决算编报的单位共2个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位1个。分别是：

1.昆明市呈贡区审计局

2.昆明市呈贡区政府投资审计中心

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

昆明市呈贡区审计局2018年末实有人员编制14人。其中：行政编制9人（含行政工勤编制0人），事业编制5人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员15人（含行政工勤人员1人），事业人员5人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员5人。其中：离休0人，退休5人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2018年度部门决算表

（详见附件）

第三部分2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

昆明市呈贡区审计局2018年度收入合计834.82万元。其中：财政拨款收入468.45万元，占总收入的56.11%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入366.37万元，占总收入的43.89%。与上年对比增加464.04万元，主要原因为今年决算按要求并入了区级财政收入部分，而上年度区级部分为单独报送。

二、支出决算情况说明

昆明市呈贡区审计局2018年度支出合计775.22万元。其中：基本支出369.95万元，占总支出的47.72％；项目支出405.26万元，占总支出的52.28％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0％。与上年对比增加404.44万元,主要原因为今年决算按要求并入了区级财政收入部分，而上年度区级部分为单独报送，本年项目经费增加，有补发2017年奖金等费用。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障昆明市呈贡区审计局、下属事业单位等机构正常运转的日常支出369.95万元。与上年对比增加68.67万元,主要原因分析有补发2017年奖金等费用。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的94.38％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的5.62％。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障昆明市呈贡区审计局、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出405.26万元。与上年对比增加335.76万元,主要原因分析今年决算按要求并入了区级财政收入部分，故项目经费增加。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

昆明市呈贡区审计局2018年度一般公共预算财政拨款支出468.45万元,占本年支出合计的60.43%。与上年对比增加,主要原因有补发2017年奖金等费用。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出389.83万元，占一般公共预算财政拨款总支出的83.22%。主要用于人员经费及日常支出；

2.外交（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.社会保障和就业支出（类）支出34.23万元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.3%。主要用于社会保险支出；

6.医疗卫生与计划生育（类）支出24.74万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.28%。主要用于医疗保险及生育险；

7.住房保障支出（类）支出19.65万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.2%。主要用于住房公积金；

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

昆明市呈贡区审计局2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为5.21万元，支出决算为1.01万元，完成预算的19.39%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0.64万元，完成预算的28.96%；公务接待费支出决算为0.36万元，完成预算的12%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因减少公务用车损耗、减少外出培训、减少接待。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少2.83万元，下降73.7%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0万元，增长/下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少2.74万元，下降81.07%；公务接待费支出决算减少0.1万元，下降21.74%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因为减少公务用车损耗、减少外出培训、减少接待。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0.64万元，占63.37%；公务接待费支出0.36万元，占35.64%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0.64万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0.64万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于外出办事所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出0.36万元。其中：

国内接待费支出0.36万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待4批次（其中：外事接待0批次），接待人次127人（其中：外事接待人次0人）。主要用于对接工作、召开会议发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

昆明市呈贡区审计局2018年度机关运行经费支出20.78万元，与上年对比减少13.62%,主要原因分析机关运行经费减少。部门机关运行经费主要用于机关日常开支。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，昆明市呈贡区审计局资产总额730.58万元，其中，流动资产266.65万元，固定资产463.93万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加116.85万元，其中固定资产增加（减少）0万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

四、其他重要事项情况说明

无。

五、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费等）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分名词解释

无。

附件：2018年云南省昆明市呈贡区审计局“三公”经费决算情况说明

        昆明市呈贡区审计局2018年度部门决算公开